物業(yè)財務(wù)管理方案

物業(yè)財務(wù)管理方案1.1財務(wù)管理根據(jù)財政部財基字（2018）7號《物業(yè)管理服務(wù)企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定》，結(jié)合單位特點及物業(yè)管理服務(wù)要求，規(guī)范項目部財務(wù)運作，加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，特制度如下制度。1、根據(jù)公司的管理要求，編制年度財務(wù)收、支預(yù)算，平衡資金需要，并定期分析。2、項目部各項收入及時上交公司財務(wù)部門，不得將收入流散外面，以防公款私用。3、嚴(yán)格資金使用，資金使用堅持事前控制、事后檢查監(jiān)督、審批一支筆的原則。4、為加強(qiáng)流動資金管理，材料采購按程序報批。5、及時做好各類賬簿記載，會計科目要符合《物業(yè)管理服務(wù)企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定》。6、每半年向客戶公布物業(yè)管理服務(wù)費收支情況。7、開辦費另外建帳，專款專用。8、嚴(yán)格控制差旅費使用，工作人員出差要經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)。9、因工作需要添置固定資產(chǎn)、低值易耗品，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，方可購置。10、嚴(yán)格資金使用，使用前由部門提出申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，財務(wù)部門給予辦理有關(guān)費用結(jié)算。11、各部門使用的各種票據(jù)，應(yīng)到財務(wù)部門辦理登記領(lǐng)用手續(xù)，各部門不得擅自私印刷，購買票據(jù)。12、車庫收費使用專用票據(jù)，由秩序維護(hù)員部對每個車庫核定每季應(yīng)上交金額，核定后交一份清單給財務(wù)部門。13、做好經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議（含發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來的各項書簽憑證）等的管理。1.2會計檔案管理1、根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《中華人民共和國檔案法》的規(guī)定，加強(qiáng)對會計檔案工作，建立會計檔案的立卷、保管、查詢和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查詢、嚴(yán)防毀損、喪失和泄密。2、會計檔案指會計憑證、會計賬簿和財務(wù)報告等會計核算專業(yè)材料，是記錄和反映單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。具體包括：3、會計憑證類。原始憑證、記賬憑證、匯總憑證、其他會計憑證。4、會計帳薄類?？傎~、明細(xì)賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片。5、會計報告類。月度、季度、年度財務(wù)報告，包括會計報表、附表、附及文字說明，其他財務(wù)報告。6、其他類。銀行對賬單、調(diào)節(jié)表、其他應(yīng)當(dāng)保存的會計核算專業(yè)資料、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊。7、財務(wù)上每年應(yīng)按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷、裝訂成冊、編制會計檔案、保管清冊，記賬員兼會計檔案員。8、保管的會計檔案不得外借，如有特殊需要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，予以提供查閱或者復(fù)制，并辦理登記查閱或者復(fù)制會計檔案的人員，嚴(yán)禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。9、會計檔案的保管期限分永久、定期兩類。定期保管期限為3年、5年、15年等類。會計檔案的保管期限從會計年度終了后第一天算起。10、保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)、原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應(yīng)當(dāng)單獨抽出立卷保管到未了事項完結(jié)時為止。單獨抽出立卷的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。11、借閱、查詢本單位會計檔案應(yīng)按照下列規(guī)定執(zhí)行。（1）凡借閱、查詢本單位會計檔案，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借閱、查詢。如有特殊需要，經(jīng)總經(jīng)理注明同意復(fù)印后才能復(fù)印。（2）借閱、查詢、復(fù)印的單位、個人必須提供單