第十一章顧客預(yù)收款清帳流程模板

第十一章-FI11_用戶預(yù)收款清帳步驟步驟說明此步驟描述因應(yīng)營業(yè)銷售行為中收取用戶預(yù)收款之清帳管理需要，于SAP系統(tǒng)中對應(yīng)進(jìn)行核實帳務(wù)處理作業(yè)過程。本步驟關(guān)鍵包含責(zé)任中心營業(yè)人員、區(qū)會計和總部應(yīng)收帳會計等崗位。在用戶出貨后用戶預(yù)收款之清帳，需區(qū)分預(yù)收款和實際開票金額三種差異情況（大于、等于、小于），以不一樣方法進(jìn)行系統(tǒng)清帳作業(yè)。假如預(yù)收款金額大于開票金額，則由責(zé)任中心營業(yè)人員確定是否需要退還差額，假如需要退還預(yù)收款和實際開票差額，責(zé)任中心營業(yè)人員需要填制“貨款退回申請書”，經(jīng)企業(yè)本部財務(wù)主管及權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，由區(qū)會計完成預(yù)收款清帳處理，所需支付款項經(jīng)過內(nèi)部往來由總企業(yè)進(jìn)行資金支付作業(yè)；假如不需要退回貨款，則和預(yù)收款金額等于或小于發(fā)票金額處理方法一樣，由責(zé)任中心助理直接填制記帳憑證，進(jìn)行清帳處理。注意事項： ①預(yù)收款清帳會計憑證抬頭文本，仍需輸入相對應(yīng)之銷售協(xié)議號碼②嚴(yán)禁分企業(yè)、區(qū)部自行退款以遵照統(tǒng)收統(tǒng)支資金策略；③SAP系統(tǒng)清帳作業(yè)，均須選擇部分付款方法進(jìn)行④用戶支付尾款時，若因反復(fù)付款等原因，需退回余額者，亦可參考本步驟之對應(yīng)作業(yè)模式進(jìn)行SAP操作。相關(guān)附件：貨款退回申請單步驟圖

系統(tǒng)操作操作范例1)預(yù)收款金額=發(fā)票金額，預(yù)收款金額45000，發(fā)票金額450002)預(yù)收款金額>發(fā)票金額，預(yù)收款金額45000，發(fā)票金額400003)預(yù)收款金額<發(fā)票金額，預(yù)收款金額45000，發(fā)票金額50000系統(tǒng)菜單及交易代碼1）預(yù)收款清帳及帳戶清帳路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入預(yù)收定金清算交易代碼：F-39路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款帳戶清算交易代碼：F-322）預(yù)收款清帳及帳戶清帳路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入預(yù)收定金清算交易代碼：F-39 a)若用戶要求退還多付款項，則：路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入其它內(nèi)部轉(zhuǎn)帳帶清帳交易代碼：F-30路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款帳戶清算交易代碼：F-32 b)若用戶要求將多付款項轉(zhuǎn)作另一訂單預(yù)收定金，則路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款帳戶清帳交易代碼：F-32

系統(tǒng)屏幕及欄位解釋預(yù)收款金額=發(fā)票金額預(yù)收定金清帳路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入預(yù)收定金清算交易代碼：F-39欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期/04/17憑證類型以區(qū)分用戶預(yù)付款會計記帳憑證和其它類型會計記帳憑證。不一樣記帳憑證含有不一樣憑證編號范圍，同一個記帳憑證編號連續(xù)DA：用戶預(yù)付款企業(yè)代碼為財務(wù)會計組織結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會計報表，震旦家俱企業(yè)之企業(yè)代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001：震旦總部記帳日期預(yù)付款入帳日期。/04/17記帳期間記帳期間4貨幣為會計憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本企業(yè)之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB憑證抬頭文本會計憑證摘要：針對預(yù)收定金清帳會計憑證需填寫對應(yīng)銷售協(xié)議編號，且應(yīng)和“YSD01”中號碼一致A1用戶：帳戶指定總帳科目。對于用戶應(yīng)收款，指定用戶：預(yù)收帳款-亞洲紙漿會計年度預(yù)付定金所在會計年度文本會計憑證項目摘要APP亞洲紙漿預(yù)收款清帳 按<處理預(yù)收定金>鍵進(jìn)入下一個畫面。

選擇需要進(jìn)行處理預(yù)收款相關(guān)行項目。 選擇<模擬>進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例項行項次2PK指定行項目標(biāo)借貸方和科目09A：預(yù)收帳款借方帳戶指定總帳科目。對于預(yù)收款，指定用戶編號：預(yù)收貨款-中國用戶科目簡短說明科目短描述亞洲紙漿金額憑證金額45000文本會計憑證摘要按<保留>生成過帳憑證。 Dr：預(yù)收貨款-中國用戶45000 Cr：應(yīng)收帳款-中國用戶 45000 帳戶清帳路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款帳戶清算交易代碼：F-32

欄位名稱欄位說明資料范例帳戶進(jìn)行帳戶清帳用戶編號：APP亞洲紙漿清帳日期進(jìn)行帳戶清帳日期/04/17期間進(jìn)行帳戶清帳日期4尤其總帳標(biāo)志假如需要進(jìn)行清帳操作項目含有尤其總帳，則應(yīng)填寫對應(yīng)尤其總帳標(biāo)志。如對預(yù)開發(fā)票項目清帳，填寫尤其總帳標(biāo)志“V”標(biāo)準(zhǔn)未清項未清項列表包含不含尤其總帳標(biāo)志行項目√按“處理未清項”進(jìn)入下一畫面

選擇需要進(jìn)行清帳操作行項目，且未分配和簿記差異均為0時，按“模擬”進(jìn)入下一畫面

本步操作只是結(jié)清動作，并不產(chǎn)生會計分錄。按“保留”完成。

2）預(yù)收款清帳及帳戶清帳路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入預(yù)收定金清算交易代碼：F-39 此步操作同1） 若用戶要求退回多付之定金款項，則操作以下：路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入其它內(nèi)部轉(zhuǎn)帳帶清帳交易代碼：F-30欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期/04/17憑證類型以區(qū)分用戶預(yù)付款會計記帳憑證和其它類型會計記帳憑證。不一樣記帳憑證含有不一樣憑證編號范圍，同一個記帳憑證編號連續(xù)DA：用戶憑證企業(yè)代碼為財務(wù)會計組織結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會計報表，震旦家俱企業(yè)之企業(yè)代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分企業(yè)記帳日期預(yù)付款入帳日期。/04/17記帳期間記帳期間4貨幣為會計憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本企業(yè)之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB憑證抬頭文本會計憑證摘要亞洲紙漿退款PK指定行項目標(biāo)借貸方和科目11：用戶貸方帳戶指定總帳科目。對于應(yīng)收帳款科目，指定用戶編號：內(nèi)部往來-AR按“Enter”進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例金額開票金額和預(yù)收款金額差異數(shù)5000業(yè)務(wù)范圍跨企業(yè)代碼核實環(huán)境以出具跨企業(yè)代碼資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家俱企業(yè)業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國家俱董事會（1001）和震旦中國辦公家俱（1002）1002文本會計憑證項目摘要亞洲紙漿退款記帳碼指定行項目標(biāo)借貸方和科目01：用戶借方按“選擇未清項”進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例企業(yè)代碼為財務(wù)會計組織結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會計報表，震旦家俱企業(yè)之企業(yè)代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分企業(yè)帳戶進(jìn)行帳戶清帳用戶編號：APP亞洲紙漿帳戶類型未清項列表類型D：用戶標(biāo)準(zhǔn)未清項未清項列表包含不含尤其總帳標(biāo)志行項目√按“Enter”進(jìn)入下一畫面

選擇需要進(jìn)行清帳行項目，按“費用差異”進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例記帳碼指定行項目標(biāo)借貸方01：用戶借方帳戶進(jìn)行帳戶清帳用戶編號：APP亞洲紙漿按<Enter>進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例金額開票金額和預(yù)收款金額差異數(shù)5000業(yè)務(wù)范圍跨企業(yè)代碼核實環(huán)境以出具跨企業(yè)代碼資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家俱企業(yè)業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國家俱董事會（1001）和震旦中國辦公家俱（1002）1002文本會計憑證項目摘要APP亞洲紙漿預(yù)收款清帳

欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目標(biāo)借貸方和科目11：用戶貸方帳戶指定總帳科目。對于預(yù)收款，指定用戶編號：震旦總部科目簡短說明科目短描述：對于用戶為用戶名稱震旦家俱上海總部金額憑證金額5000按<保留>生成過帳憑證。 Dr：應(yīng)收帳款-中國用戶5000 Cr：內(nèi)部往來-AR 5000 路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)收帳款憑證輸入預(yù)收定金清算交易代碼：F-39操作同1)第一步驟

若用戶要求多付之定金款項轉(zhuǎn)作其它訂單之定金，則操作以下：欄位名稱欄位說明資料范例帳戶進(jìn)行帳戶清帳用戶編號：APP亞洲紙漿清帳日期進(jìn)行帳戶清帳日期/04/17期間進(jìn)行帳戶清帳日期4尤其總帳標(biāo)志假如需要進(jìn)行清帳操作項目含有尤其總帳，則應(yīng)填寫對應(yīng)尤其總帳標(biāo)志。如對預(yù)開發(fā)票項目清帳，填寫尤其總帳標(biāo)志“V”標(biāo)準(zhǔn)未清項未清項列表包含不含尤其總帳標(biāo)志行項目√按“處理未清項”進(jìn)入下一畫面

選擇需要處理未清項，按<費用差異>進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例記帳碼指定行項目標(biāo)借貸方19：用戶借方帳戶進(jìn)行帳戶清帳用戶編號尤其G/L抬頭文本會計憑證摘要。此處填寫新訂單協(xié)議號A2尤其總帳行項目過帳到非統(tǒng)馭科目，指定過帳科目標(biāo)標(biāo)志A：預(yù)收款按<Enter>進(jìn)入下一畫面

欄位名稱欄位說明資料范例金額開票金額和預(yù)收款金額差異數(shù)5000業(yè)務(wù)范圍跨企業(yè)代碼核實環(huán)境以出具跨企業(yè)代碼資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家俱企業(yè)業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國家俱董事會（1001）和震旦中國辦公家俱（1002）1002文本會計憑