硅橡膠材料及改性關鍵技術IPO上市咨詢政策募投可研細分市場調查綜合解決專項方案

硅橡膠材料及改性技術IPO上市咨詢政策募投可研細分市場調查綜合解決方案北京博思遠略征詢有限公司IPO事業(yè)部二零一三年目錄TOC\o"1-3"第一某些硅橡膠材料及改性技術項目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點分析 3一、創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析 3二、專業(yè)機構在公司IPO上市過程中重要作用 4第二某些硅橡膠材料及改性技術項目細分市場（行業(yè)研究）調查解決方案 6一、創(chuàng)業(yè)板硅橡膠材料及改性技術項目細分市場調查政策根據 6二、細分市場調查（行業(yè)研究）在公司IPO上市過程中重要性 6三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及核心問題闡明 7四、博思遠略硅橡膠材料及改性技術細分市場（行業(yè)研究）調查大綱 10第三某些硅橡膠材料及改性技術項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案 13一、證監(jiān)會關于募集資金運用及募投可研編制規(guī)定 13二、IPO上市募投可研與普通可研報告重要區(qū)別 15三、硅橡膠材料及改性技術募投項目可研報告在公司上市過程中重要作用 15四、博思遠略硅橡膠材料及改性技術募投項目（基于最新大綱及審查重點）可研方案設計原則 15五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容 16六、博思遠略IPO募投項目可研報告原則大綱（最新版） 17七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題 24第四某些博思遠略最新成功案例展示 27一、行業(yè)構成 27二、區(qū)域構成 27三、案例成果展示（涉及但不限于） 27第五某些博思遠略征詢公司簡介 29一、公司基本狀況 29二、團隊構成 30三、征詢服務流程 30三、博思遠略服務優(yōu)勢 31第六某些本解決方案核心詞 33硅橡膠材料及改性技術項目上市征詢方案；硅橡膠材料及改性技術項目上市可行性研究報告；硅橡膠材料及改性技術募投項目可研報告；硅橡膠材料及改性技術細分市場調查；硅橡膠材料及改性技術行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠略征詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市征詢；硅橡膠材料及改性技術項目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質…… 33第一某些硅橡膠材料及改性技術項目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點分析一、創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析公司上市重要目之一就是要募集資金，而募集資金必要投資相應項目。創(chuàng)業(yè)板規(guī)定“發(fā)行人募集資金應當環(huán)繞主營業(yè)務進行投資安排”，也就是說至少60%—70%資金應當用于主營業(yè)務項目投資建設。研發(fā)類不產生收益項目應當盡量少占用募集資金。除了這個直接規(guī)定，博思遠略征詢公司（甲級資質）依照證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點審核節(jié)點總結如下：(1)、規(guī)模合理性(2)、新產品技術成熟性(3)、固定資產投資規(guī)模與新增收入匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數據匹配性(5)、研發(fā)類項目投資比例合理性依照博思遠略征詢公司研究發(fā)現，創(chuàng)業(yè)板公司大多有服務收入比重較高，無形資產較多，公司重置成本低等特性。如果按照公司原有設備規(guī)模和技術水平進行項目設計，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得諸多公司在項目設計中做大設備投資、增長土建投資、增長鋪底流動資金以完畢既定募集資金目的。這一現象十分普遍，也是導致募集資金運用某些經常被反饋因素。采用上述方略雖然可以滿足募集資金規(guī)模規(guī)定，但是固定資產增長過多、比例增大問題難以解釋。由于項目收入測算規(guī)定嚴謹保守，那么又浮現了投入產出匹配性問題。為理解決上述問題，博思遠略建議采用如下方略：(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；(2)、項目設備盡量采用既有設備最新升級型號，避免大換血；(3)、建設規(guī)模和項目收入參照既有規(guī)模設計，不建議超過當前規(guī)模1.5倍；(4)、土建投資最佳自有資金出資或者實物出資以表白節(jié)約募集資金；(5)、土建投資比例應少于30%，避免房地產投資嫌疑；(6)、回收期控制在5年之內，內部收益率不低于20%；(7)、項目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預測增長值；(8)、選取知名工程征詢公司進行項目審核以證明其合理性；(9)、采用先進設備引起投資規(guī)模大增要闡明既有設備不合用性；(10)、募投項目市場分析與行業(yè)基本狀況分析互相支持。上述方略是上市募投項目設計中應當注意基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應當注重風險防控辦法闡述。做到項目設計合理、風險防控得當、經得起股民推敲，募集資金運用這一某些才算是符合上市規(guī)定。二、專業(yè)機構在公司IPO上市過程中重要作用第二某些硅橡膠材料及改性技術項目細分市場（行業(yè)研究）調查解決方案一、創(chuàng)業(yè)板硅橡膠材料及改性技術項目細分市場調查政策根據二、細分市場調查（行業(yè)研究）在公司IPO上市過程中重要性三、博思遠略IPO細分市場調查研究思路及核心問題闡明博思遠略依照大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市征詢項目經驗，對硅橡膠材料及改性技術細分市場調查研究過程中應重點解決問題做了詳細總結，并提出了實際操作建議：核心問題一：對硅橡膠材料及改性技術上市公司所在細分市場和公司定位需要依照上市公司重要產品和業(yè)務選定一種細分市場作為公司所在行業(yè)。選取時候要注意如下問題：1、不同細分市場相應市盈率不同，會影響募投項目總體資金規(guī)模。2、不同細分市場會影響上市公司在該行業(yè)市場地位。3、主營產品市場容量及市場份額要根據選定行業(yè)論證。4、選定細分市場其發(fā)展前景和新產品發(fā)展方向會影響上市公司研發(fā)方向和研發(fā)項目設計。5、選定細分市場要與上市公司對自己定位相匹配。核心問題二：硅橡膠材料及改性技術細分市場容量分析注意要點上市公司產品細分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關注問題。市場容量普通用該產品市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時間歷史數據和將來3-5年募投項目達產時市場容量數據。產品將來市場容量應當是不斷增長，歷史數據則尊重事實。歷史數據如果有較大波動還需要進一步解釋其因素，表白其不會對將來有不利影響。如果的確是周期性規(guī)律，則要在將來市場容量預測中考慮該周期性影響。產品將來市場容量還需要保障可以容納募投項目帶來新增產能。而募投項目新增產品產量和當前公司產量之和是將來擬上市公司產品總產量，其與市場容量比值即為市場占有率。因而，將來市場容量數據也要考慮公司市場占有率是提高還是下降。公司市場地位上升與下降要與行業(yè)發(fā)展趨勢和競爭格局走勢相一致。核心問題三：硅橡膠材料及改性技術細分市場調研數據來源產品細分市場數據大體有如下幾種來源渠道：公開數據——權威機構或者國家發(fā)布數據，如記錄局、海關總署、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)協會、有關網站、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)期刊、硅橡膠材料及改性技術雜志、硅橡膠材料及改性技術研究院、知名第三方征詢公司等。產業(yè)鏈數據——上下游產業(yè)數據，如關聯產品數據、核心原料或者配件數據可以用來估算產品細分市場數據。發(fā)布數據——依照調研成果，由同行業(yè)權威機構（如報紙、協會、期刊雜志等）發(fā)布數據。推算數據——依照本行業(yè)及上下游行業(yè)公開數據或者發(fā)布數據用合理估算辦法來推算得到數據。四、博思遠略硅橡膠材料及改性技術細分市場（行業(yè)研究）調查大綱一、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)重要法律法規(guī)及政策1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制2、行業(yè)重要法律法規(guī)及政策二、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)概況（重點）1、公司行業(yè)定位2、上下游產業(yè)鏈及關聯產業(yè)關系3、行業(yè)市場容量分析（總市場容量、核心設備產品市場容量）4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析三、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)競爭格局和市場化限度1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）2、市場化限度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）四、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)內重要公司和重要公司市場份額（重點）1、行業(yè)內重要公司（3—6家）2、重要公司市場份額五、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)進入障礙1、技術壁壘2、政策準入3、資金規(guī)模壁壘4、人才壁壘5、品牌壁壘六、硅橡膠材料及改性技術市場供求狀況及變動因素1、市場需求狀況及其發(fā)展趨勢2、市場供應狀況及其存在問題3、供求格局及其變動因素七、行業(yè)利潤水平變動趨勢及變動因素（重點）1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢2、影響傳業(yè)利潤水平變動因素分析八、影響行業(yè)發(fā)展因素1、產業(yè)政策因素2、技術代替因素3、行業(yè)發(fā)展瓶頸4、國際市場沖擊5、其她因素九、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)技術水平及技術特點1、行業(yè)技術發(fā)展歷程及當前發(fā)展水平2、行業(yè)當前重要技術及其特點十、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)特有經營模式（重點）1、生產模式2、銷售模式3、賺錢模式4、其她特殊模式十一、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特性1、行業(yè)周期性2、行業(yè)區(qū)域性3、行業(yè)季節(jié)性十二、硅橡膠材料及改性技術行業(yè)與上下游行業(yè)之間關系1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間關聯性2、上游行業(yè)發(fā)展狀況對本行業(yè)及其發(fā)展前景有利和不利影響3、下游行業(yè)發(fā)展狀況對本行業(yè)及其發(fā)展前景有利和不利影響十三、產品進口國政策及競爭環(huán)境1、產品進口國政策及其影響2、進口國同類產品競爭格局十四、公司在行業(yè)中競爭地位1、公司市場份額及變動趨勢2、重要競爭對手及其簡要狀況3、公司競爭優(yōu)勢4、公司競爭劣勢附件：1、重要結論引用資料2、市場數據引用材料3、分析圖表參照資料4、擬發(fā)布數據材料5、市場容量數據推算表及基本假設6、競爭對手資料匯總7、行業(yè)研究報告和專家文章匯總第三某些硅橡膠材料及改性技術項目募投可行性研究報告（甲級資質）編制解決方案一、證監(jiān)會關于募集資金運用及募投可研編制規(guī)定第十二節(jié)募股資金運用第一百四十九條發(fā)行人應披露：（一）預測通過本次發(fā)行募股資金總量及其根據；（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目重要意見；（三）募股資金運用對重要財務狀況及經營成果影響，涉及對凈資產、每股凈資產、凈資產收益率、資產負債率、賺錢能力、資本構造等影響。未披露賺錢預測，應詳細披露募股資金運用影響。第一百五十條發(fā)行人應充分考慮實際募股資金量局限性或超過所申報資金需求量也許。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項目資金需求，應詳細闡明其缺口某些資金來源及貫徹狀況；所籌資金超過了規(guī)劃中項目資金需求，應披露多募資金大體安排及資金管理辦法，并披露其對財務狀況和經營成果影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產項目，發(fā)行人可視實際狀況并依照重要性原則披露如下內容：（一）各投資項目輕重緩急及立項審批狀況（如需要）；（二）投資概算狀況，預測投資規(guī)模，募股資金詳細用項及其根據，涉及用于購買設備、土地、技術以及補充流動資金等方面詳細支出；（三）所投資項目技術含量，涉及產品質量原則和技術水平，生產辦法、工藝流程和生產技術選取，重要設備選取，重要技術人員規(guī)定，研究與開發(fā)辦法，核心技術及其獲得方式；（四）重要原材料、輔助材料及燃料等供應狀況；（五）投資項目產出和營銷狀況，涉及產品既有和潛在生產能力，投資項目產量、價格及產銷率，代替產品，產品出口或進口代替，產品銷售方式及營銷辦法；（六）投資項目也許存在環(huán)保問題及采用辦法；（七）閑置資金（若存在）運用籌劃，或資金缺口（若存在）補充來源；（八）投資項目選址，擬占用土地面積、獲得及處置方式；（九）投資項目效益分析，涉及鈔票流、內部收益率、達產期、回收期和產品市場生命周期等。（十）項目組織方式，項目實行進展狀況。第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與她人合資進行固定資產項目投資，除相應披露上述詳細內容外，還應重要披露：（一）合資方基本狀況，涉及名稱、法定代表人、住所、注冊資本、重要股東、重要業(yè)務，與發(fā)行人與否存在關聯關系等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）合資方投資方式和資金來源；（四）合資合同中關于也許給發(fā)行人導致損失及損失解決條款，如合資方不能準時投資，也許給發(fā)行人導致損失以及損失補償方式等。第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權投資組建公司法人或其她法人，應重要披露：（一）擬組建公司法人或其她法人基本狀況，涉及設立、注冊資本、重要業(yè)務等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）法人組織及管理狀況；（四）合伙方基本狀況及與發(fā)行人與否存在關聯關系或競爭關系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程，應重要披露：（一）在建工程已投資狀況；（二）投資來源；（三）還需投資金額；（四）負債狀況；（五）建設進度；（六）籌劃完畢時間；（七）收購價格擬定方式。第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其她法人股份或資產，應重要披露：（一）被收購公司基本狀況及近來一種完整會計年度及近來一期重要財務會計數據；（二）收購股份或資產；（三）所收購股份或資產評估、定價等狀況；（四）收購兼并后參股、控股比例及其控制狀況。第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其她用途，應披露詳細用途，以及對發(fā)行人經營和財務影響，涉及對發(fā)行人財務構造、賺錢預測、凈資產收益率、股東利益等影響。第一百五十七條上述應披露各類募股資金用途，如涉及關聯關系及關聯交易，應披露董事會或股東大會決策根據。二、IPO上市募投可研與普通可研報告重要區(qū)別普通來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項目可研報告（上市可研）與普通用于立項可行性研究報告重要有如下幾點區(qū)別：1、上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市謀劃總體方案中，由于募集資金投向直接關系到能否實現上市核心問題；2、上市募投項目可研報告需要上市征詢團隊中各中介機構（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構密切配合，將募集資金項目投入產出而導致資金流變化納入到總體財務預測中；3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務；4、項目財務分析應當考慮到上市公司信息披露詳細規(guī)定，5、不再規(guī)定就發(fā)行人募集資金投資項目與否符合國家產業(yè)政策和投資管理規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會意見。三、硅橡膠材料及改性技術募投項目可研報告在公司上市過程中重要作用IPO上市項目可行性研究報告重要用于IPO上市項目在國內備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。報告普通分為兩個版本：一種版本是用于前期獲取發(fā)改委立項批文，另一種版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。立項用IPO上市項目可行性研究報告中涉及項目總投資、建設地址、建設內容將體當前發(fā)改委立項批文中，因而招股書編制用IPO上市項目可行性研究報告必要保證上述內容不變，只能調節(jié)文字、數據配比、論證方式。四、博思遠略硅橡膠材料及改性技術募投項目（基于最新大綱及審查重點）可研方案設計原則1、如果您是外資公司、外商再投資公司募項目獲取批復文獻需要編制項目申請報告；如果公司是內資公司，但項目被納入《政府核準投資項目》，那么募投項目也是項目申請報告。2、內資公司募投項目普通采用備案制，需要編制可行性研究報告。此外，公司需要環(huán)評審查，項目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；3、募投項目可研報告（涉及項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因而可提成2個版本進行編制。其中發(fā)改委申報或核準需要投資基本數據和建設內容精確論證即可；4、募投項目設計規(guī)定與公司歷史財務數據、財務制度具備連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準備、應收賬款比例、周轉次數等應當保持一致；5、募投項目中土地普通規(guī)定先行獲取，土地投資計入項目總投資但不算作募集資金；6、運用既有房產或者在建房產進行募投項目建設房產價值可以用募集資金置換，土地價值不可置換；7、募投項目產品產能設計要考慮產品市場容量、新增產能募投項目，公司市場占有率要考慮原有產能和新增產能共計對市場影響；8、募投項目建設周期普通不超過兩年；9、募投項目一期投資不適當過大，投資過大會導致公司當期損益體現為利潤下滑；10、募投項目與公司既有產品和業(yè)務關聯性要比較分析，擬定與否擴產、升級新產品還是支持公司發(fā)展研發(fā)或營銷項目；11、募投項目必要性分析要考慮原有產能與否超負荷、與否變化經營模式以提高利潤水平、與否通過規(guī)模經濟減少成本、與否增長投資獲得核心環(huán)節(jié)生產自動化、與否是募投項目帶來新客戶、與否是有助于公司提高競爭力、與否彌補行業(yè)空白、與否是支持公司轉型等等；12、募投項目設備選型重點考慮各個項目同類設備價格與否一致，與否有設備可以公用，對于使用公司既有設備、配套設施、人員需要考慮對原有公司生產能力影響；13、募投項目如果是將公司本來外包業(yè)務轉為自主生產，那么項目收入要包括原有業(yè)務收入和增長投資帶來新增收入兩某些。五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內容博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫普通分為兩個階段：第一階段：擬定募集資金總額及各個項目總投資、建設內容等核心指標數據，完畢備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。同期依照項目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。第二階段：依照券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣方略、設備選型表、投資構成描述、效益成本分析等某些。博思遠略具備甲級工程征詢資質，可以依照客戶需求編制募投項目可行性研究報告、項目申請報告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數據資料核算服務。六、博思遠略IPO募投項目可研報告原則大綱（最新版）一、總論（一）項目背景1、項目名稱2、承辦單位2.1公司簡介2.2公司項目承辦技術基本和優(yōu)勢（重點）3、可行性研究報告編制根據4、項目建設背景及必要性（重點）4.1產業(yè)發(fā)展規(guī)定4.2市場發(fā)展與競爭規(guī)定4.3產品技術發(fā)展規(guī)定4.4公司發(fā)展規(guī)定4.5項目建設意義與影響5、募集資金投資項目與公司既有業(yè)務及產品關聯（二）硅橡膠材料及改性技術項目概況1、擬建項目2、建設規(guī)模與目的3、重要建設條件4、項目總投資及效益狀況5、重要技術經濟指標（三）重要問題闡明1、項目資金來源問題2、項目原料供應問題3、項目供電供水保障問題二、硅橡膠材料及改性技術市場分析（一）市場容量分析（二）產品目的市場（三）產品價格（四）營銷方略1、營銷方略2、營銷模式3、促銷辦法三、建設規(guī)模與產品方案（一）項目產品方案（二）項目建設規(guī)模四、場址選?。ㄒ唬╉椖窟x址及用地方案1、項目選址2、建設地條件（二）土地運用合理性分析（三）征地拆遷和移民安頓規(guī)劃方案五、技術方案、設備方案和工程方案（一）項目技術方案1、項目重要技術2、項目工藝流程（二）項目設備方案1、設備選型原則2、項目設備選型表（三）項目工程方案1、項目重要構、建筑物2、項目建筑工程造價六、重要原材料、能源供應（一）項目重要原料材料（二）能源供應（三）重要原材料、燃料及動力年需要量七、總圖運送與公用輔助工程（一）總圖布置1、平面布置2、豎向布置及道路3、總平面圖4、總平面布置重要指標表（二）場內外運送1、場外運送量及運送方式2、場內運送量及運送方式3、場外運送設施及設備（三）公共輔助工程1、供水工程2、供電工程3、通信系統設計方案4、通風采暖工程5、防雷設計八、節(jié)能方案分析（一）節(jié)能辦法1、節(jié)能根據2、設計原則3、節(jié)能方案（二）能耗指標分析1、用能原則與能耗計算辦法2、能耗狀況和能耗指標分析九、節(jié)水辦法（一）節(jié)水辦法（二）水耗指標分析十、硅橡膠材料及改性技術項目環(huán)境影響評價（一）環(huán)境和生態(tài)現狀（二）生態(tài)環(huán)境影響分析1、施工期環(huán)境影響2、運營期環(huán)境影響分析3、環(huán)境影響綜合評價（三）生態(tài)環(huán)保辦法1、施工期間環(huán)保辦法2、運營期間環(huán)保辦法3、環(huán)境管理辦法（四）地質災害影響分析（五）特殊環(huán)境影響十一、勞動安全衛(wèi)生與消防（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生1、設計根據2、設計執(zhí)行重要原則3、設計內容及原則4、職業(yè)安全5、職業(yè)衛(wèi)生6、輔助衛(wèi)生用室7、職業(yè)安全衛(wèi)生機構（二）消防1、設計根據2、總平面布置3、建筑某些4、電氣某些5、給排水某些十二、組織機構與人力資源配備（一）組織機構1、項目法人組建方案2、管理機構組織方案（二）人力資源配備1、生產作業(yè)班次2、項目勞動定員3、職工工資福利4、員工來源及招聘方案5、員工培訓十三、硅橡膠材料及改性技術項目實行進度（一）建設工期（二）項目實行進度十四、招標方案（一）編制招標籌劃根據（二）招標內容十五、硅橡膠材料及改性技術項目投資估算（一）項目投資估算根據（二）項目建設投資估算1、建筑工程費2、設備及工器具購買費3、安裝及裝修工程費4、土地購買及整頓費5、工程建設其她費用6、基本預備費7、漲價預備費8、建設期利息（三）流動資金估算（四）項目總投資（五）投資使用籌劃（六）貸款償還籌劃十六、硅橡膠材料及改性技術項目融資方案（一）資本金籌措（二）債務資金籌措（三）融資方案分析十七、硅橡膠材料及改性技術項目財務評價（一）計算根據及有關闡明1、項目測算參照根據2、項目測算基本設定（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算1、銷售收入2、銷售稅金及附加費用（三）總成本費用估算1、直接成本2、工資及福利費用3、折舊及攤銷4、修理費5、財務費用6、其他費用7、總成本費用（四）財務評價報表1、項目損益及利潤分派表2、項目財務鈔票流量表3、項目資本金財務鈔票流量表（五）財務評價指標1、投資利潤率，投資利稅率2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期（六）不擬定性分析1、敏感性分析2、盈虧平衡分析（七）財務評價結論（八）項目投資對公司發(fā)展影響1、募集資金運用對業(yè)務經營影響2、募集資金運用對財務狀況影響2.1對資產構造影響2.2對資本構造影響3、募集資金運用對經營成果影響3.1項目新增折舊攤銷及其影響3.2對收入和利潤水平影響3.3對凈資產收益率影響4、大幅增長固定資產、無形資產及研發(fā)費用投入必要性和合理性十八、硅橡膠材料及改性技術項目經濟效益與社會效益（一）經濟效益（二）社會效益十九、硅橡膠材料及改性技術項目風險分析（一）項目風險因素辨認1、法律及政策風險2、市場風險3、建設風險4、環(huán)保風險（二）項目風險防控辦法1、法律及政策風險防控辦法2、市場風險防控辦法3、建設風險防控辦法4、環(huán)保風險防控辦法二十、結論與建議（一）結論（二）建議附表：1、附表1項目建筑工程費估算表2、附表2項目設備及工器具購買費估算表3、附表3工程建設其她費用估算表4、附表4流動資金估算表6、附表5項目總投資估算表6、附表6項目總投資使用籌劃表7、附表7項目貸款償還籌劃表8、附表8項目銷售稅金及附加費用9、附表9項目攤銷估算表10、附表10項目折舊估算表11、附表11項目總成本費用估算表12、附表12項目損益及利潤分派表13、附表13項目財務鈔票流量表14、附表14項目資本金財務鈔票流量表附件：1、項目立項（備案、核準）請示2、公司執(zhí)照及工商材料3、場址測繪圖與建設地址圖4、董事會投資決策5、法人身份證復印件6、開戶行資信證明7、項目總平面布置圖8、項目經辦人證件及法人委托書10、土地房產證明及合同11、公司近期財務報表或審計報告12、其她有關聲明、承諾及合同13、財務評價附表七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質可分為新建項目和改擴建項目（涉及技改），按照業(yè)務性質可分為有收入生產經營類項目和無收入研發(fā)營銷類項目。IPO上市項目可行性研究報告編制要點重要涉及項目實行必要性、市場容量論證、投資方案合理性、財務指標承繼性、對公司發(fā)展影響等。第四某些博思遠略最新成功案例展示一、行業(yè)構成二、區(qū)域構成三、案例成果展示（涉及但不限于）北京某科技公司地震數據解決中心及研發(fā)中心項目江蘇某公司一卡通系列產品生產項目北京通州某公司軌道列車通信系統項目河北某科技公司物聯網應用項目廣東某公司柔性太陽能光伏組件細分市場調查項目浙江某公司水解決設備生產及研發(fā)中心項目山東某工程機械公司配套構造件項目廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產及研發(fā)中心項目天津某公司發(fā)動機鋁合金缸體生產項目細分市場調查福建某公司汽車起重機塑料板材配件項目湖南某公司液壓齒輪油泵生產及研發(fā)中心項目四川某公司恒溫器生產及研發(fā)中心項目江蘇某公司湖泊藍藻治理技術及設備項目廣東某公司功能性薄膜項目浙江某公司塑料改性劑生產項目……..第五某些博思遠略征詢公司簡介一、公司基本狀況北京博思遠略征詢有限公司(如下簡稱“博思遠略”)是依托國家科技部情報所、人民大學、國家圖書館、國家工程技術數字圖書館、國家發(fā)改委等機構資源與專家人才優(yōu)勢成立高品位智囊決策征詢機構。博思遠略致力于為各級政府部門、內外資公司集團、成長期高科技公司、科研院所、投資機構等提供360度全方位專業(yè)決策征詢服務，服務范疇涉及產業(yè)研究分析、市場調查與研究、項目投資分析（發(fā)改委甲級資質）、IPO上市征詢、市場競爭情報分析、高新公司發(fā)展征詢、產業(yè)規(guī)劃征詢及管理征詢服務。在300各種重要產業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富研究經驗，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術、生物、高品位裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表新興產業(yè)方面，憑借專業(yè)數據庫資源、前瞻性研究辦法、權威專家顧問團隊等優(yōu)勢已成為中華人民共和國最專業(yè)權威研究機構之一。截止12月博思遠略平均每年承擔重大項目可研報告、項目申請報告、專項資金申請報告編制項目有1200多項；每年協助3-4家高科技公司在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機構嚴苛審核。憑借360投資情報研究中心這一平臺，定期發(fā)布項目投融資信息，并擁有國內最精準高新項目投資數據庫，已成為國內影響力最大投資機構及公司家交流平臺。旗下產品品牌涉及《博思遠略新興產業(yè)觀測》、《高科技公司財富月刊》、《360投資情報研究》、《中華人民共和國項目投資年度匯編（涵蓋七大新興產業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報告（涵蓋3000各種細分市場）》以及每年定期舉辦“中華人民共和國高成長公司投融資論壇”，該論壇已經成為透視國內高成長公司發(fā)展趨勢風向標。博思遠略擁有一支熟悉中華人民共和國本土市場并深諳客戶需求專業(yè)研究團隊。她們具備專業(yè)市場研究、公司管理、政策研究、區(qū)域經濟、產業(yè)經濟、記錄學、投融資、都市規(guī)劃、項目策劃、工程技術等背景。每一位征詢顧問都是客戶合伙伙伴，從初次需求溝通到最后項目報告，從細分數據調研到詳細投資方案設計。博思遠略提供是中華人民共和國市場研究和投融資征詢行業(yè)第一流服務。360市場研究網和360投資情報研究中心是博思遠略旗下領先中華人民共和國市場研究與投資決策征詢領域兩大門戶網站。以強大投資數據庫為基本，致力于為業(yè)界人士提供最及時、精確、進一步市場情報，并整合十余年投資研究資源，傾力打造具備豐富數據支持及進一步分析投資征詢專業(yè)化網站。博思遠略始終堅持客觀、科學、嚴謹研究和征詢態(tài)度、保持對市場敏銳洞察和進一步分析。但愿通過咱們堅持不懈努力，為中華人民共和國經濟健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和公司發(fā)展壯大做出自