特戰(zhàn)中小學(xué)生綜合實(shí)踐活動(dòng)教育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告商業(yè)計(jì)劃書

博羅縣特戰(zhàn)中小學(xué)生綜合實(shí)踐活動(dòng)教育基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)名稱單位數(shù)值一投資數(shù)據(jù)1項(xiàng)目投入總資金萬元10000.591.1建設(shè)投資萬元8047.751.2其中：建設(shè)期利息萬元0.001.3其中：不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資萬元8047.751.4流動(dòng)資金萬元1952.842資本金萬元10000.59銀行貸款萬元0.00其他資金萬元0.003項(xiàng)目資本金比例%100.00%銀行貸款比例%0.00%其他資金比例%0.00%二財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1年平均銷售收入萬元7800.002年平均銷售稅金及附加萬元257.403年平均增值稅萬元0.004年平均總成本費(fèi)用萬元3547.705年平均利潤(rùn)總額萬元3994.906年平均所得稅萬元998.737年平均稅后利潤(rùn)萬元3053.158項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%42.47%9項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%32.25%10項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）（Ic=8%）萬元18202.2111項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）（Ic=8%）萬元12167.1512靜態(tài)項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅前）年4.3413靜態(tài)項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅后）年5.0114動(dòng)態(tài)項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅前）年4.6815動(dòng)態(tài)項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅后）年5.5616投資利潤(rùn)率%39.95%17投資利稅率%42.52%18資本金凈利潤(rùn)率%30.53%19資產(chǎn)負(fù)債率%3.02%20盈虧平衡點(diǎn)%23.76%三社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)1年上繳稅收萬元1685.151.1所得稅萬元1355.151.2營(yíng)業(yè)稅萬元300.001.5城市維護(hù)建設(shè)稅萬元21.001.6教育費(fèi)附加萬元9.001.7增值稅萬元0.002解決社會(huì)就業(yè)人員人90.003帶動(dòng)社會(huì)就業(yè)人員人900.00

建設(shè)投資估算表序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用建設(shè)投資費(fèi)用比例（%）一工程費(fèi)用2854.671750.00230.230.004834.9060.08%1主體工程2048.000.000.000.002048.0025.45%2公共及輔助工程806.670.000.000.00806.6710.02%3設(shè)備購(gòu)置0.001750.000.000.001750.0021.75%4安裝工程0.000.00230.230.00230.232.86%二工程建設(shè)其他費(fèi)用0.000.000.002895.312895.3135.98%1土地使用費(fèi)600.00600.007.46%2與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的其他費(fèi)用262.13262.133.26%2.1建設(shè)單位管理費(fèi)72.1772.170.90%2.2勘察設(shè)計(jì)費(fèi)90.0090.001.12%2.3環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)6.5120.000.25%2.4研究試驗(yàn)費(fèi)0.0050.000.62%2.5建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)24.1720.000.25%2.6工程招標(biāo)代理費(fèi)35.006.510.08%2.7工程監(jiān)理費(fèi)20.000.000.00%2.8工程保險(xiǎn)費(fèi)14.2724.170.30%2.9引進(jìn)技術(shù)和進(jìn)口設(shè)備的其他費(fèi)用0.0035.000.43%2.1工程承包費(fèi)0.0020.000.25%3與未來企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的其他費(fèi)用2033.172033.1725.26%3.1聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)24.1724.170.30%3.2運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)備費(fèi)2000.002000.0024.85%3.3辦公和生活家具購(gòu)置費(fèi)9.009.000.11%三預(yù)備費(fèi)317.55317.553.95%1基本預(yù)備費(fèi)231.91231.912.88%2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)85.6485.641.06%四建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）2854.671750.00230.233212.858047.75100.00%五建設(shè)期利息0.000.000.00%六建設(shè)投資合計(jì)2854.671750.00230.233212.858047.75100.00%七比例（%）35.47%21.75%2.86%39.92%100.00%

流動(dòng)資金估算表序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%2流動(dòng)資產(chǎn)0.000.001965.662457.082457.082457.082457.082457.082457.082457.082.1應(yīng)收帳款36.0010.000.000.00800.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.002.2存貨0.000.001047.161308.951308.951308.951308.951308.951308.951308.952.2.1原材料60.006.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.2燃料及動(dòng)力60.006.000.000.003.394.234.234.234.234.234.234.232.2.3在產(chǎn)品60.006.000.000.00521.89652.36652.36652.36652.36652.36652.36652.362.2.4產(chǎn)成品60.006.000.000.00521.89652.36652.36652.36652.36652.36652.36652.362.3現(xiàn)金60.006.000.000.00118.50148.13148.13148.13148.13148.13148.13148.132.4預(yù)付帳款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003流動(dòng)負(fù)債0.000.00403.39504.23504.23504.23504.23504.23504.23504.233.1應(yīng)付帳款60.006.000.000.00403.39504.23504.23504.23504.23504.23504.23504.233.2預(yù)收帳款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004流動(dòng)資金(2-3)0.000.001562.271952.841952.841952.841952.841952.841952.841952.845流動(dòng)資金當(dāng)期增加額0.000.001562.27390.570.000.000.000.000.000.00

營(yíng)業(yè)收入及營(yíng)業(yè)稅金估算表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年一生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%二營(yíng)業(yè)收入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.001生源教學(xué)收入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.00三稅金及附加2574.000.000.00264.00330.00330.00330.00330.00330.00330.00330.001營(yíng)業(yè)稅2340.000.000.00240.00300.00300.00300.00300.00300.00300.00300.004城市維護(hù)建設(shè)稅163.800.000.0016.8021.0021.0021.0021.0021.0021.0021.005教育費(fèi)附加70.200.000.007.209.009.009.009.009.009.009.006增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006.1銷項(xiàng)稅額0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006.2進(jìn)項(xiàng)稅額0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

總成本費(fèi)用估算表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%2運(yùn)營(yíng)成本費(fèi)用23400.000.000.002400.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003000.003外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)198.120.000.0020.3225.4025.4025.4025.4025.4025.4025.404工資及福利費(fèi)6552.000.000.00672.00840.00840.00840.00840.00840.00840.00840.005修理費(fèi)68.250.000.007.008.758.758.758.758.758.758.756其他費(fèi)用312.000.000.0032.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.007經(jīng)營(yíng)成本（2+3+4+5+6+7）30530.370.000.003131.323914.153914.153914.153914.153914.153914.153914.158折舊費(fèi)1080.280.00120.03120.03120.03120.03120.03120.03120.03120.03120.039攤銷費(fèi)2306.300.00449.69449.69449.69448.14448.1415.2415.2415.2415.2410管理費(fèi)用780.000.000.0080.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.0011銷售費(fèi)用780.000.000.0080.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.0012利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0013總成本費(fèi)用合計(jì)(8+9+10+11+12+13)35476.950.00569.723861.044683.874682.324682.324249.424249.424249.424249.42其中:可變成本23598.120.000.002420.323025.403025.403025.403025.403025.403025.403025.40固定成本11878.830.00569.721440.721658.471656.921656.921224.021224.021224.021224.02

固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表序號(hào)項(xiàng)目折舊起始年折舊年限合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%2房屋、建筑物350原值3084.903023.202961.502899.812838.112776.412714.712653.012591.32當(dāng)前折舊費(fèi)61.7061.7061.7061.7061.7061.7061.7061.7061.70凈值3023.202961.502899.812838.112776.412714.712653.012591.322529.623機(jī)器設(shè)備330原值1750.001691.671633.331575.001516.671458.331400.001341.671283.33當(dāng)前折舊費(fèi)58.3358.3358.3358.3358.3358.3358.3358.3358.33凈值1691.671633.331575.001516.671458.331400.001341.671283.331225.004合計(jì)原值4834.904714.874594.844474.814354.774234.744114.713994.683874.65當(dāng)前折舊費(fèi)120.03120.03120.03120.03120.03120.03120.03120.03120.03凈值4714.874594.844474.814354.774234.744114.713994.683874.653754.62

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷估算表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%2無形資產(chǎn)原值696.51682.58668.65654.72641.63628.53615.44602.34589.25當(dāng)期攤銷費(fèi)13.9313.9313.9313.0913.0913.0913.0913.0913.09凈值682.58668.65654.72641.63628.53615.44602.34589.25576.153其他資產(chǎn)原值34.2731.4228.5625.7123.5621.4219.2817.1414.99當(dāng)期攤銷費(fèi)2.862.862.862.142.142.142.142.142.14凈值31.4228.5625.7123.5621.4219.2817.1414.9912.854遞延資產(chǎn)原值2164.521731.621298.71865.81432.900.000.000.000.00當(dāng)期攤銷費(fèi)432.90432.90432.90432.90432.900.000.000.000.00凈值1731.621298.71865.81432.900.000.000.000.000.005合計(jì)原值2895.312445.621995.921546.231098.09649.95634.71619.48604.24當(dāng)期攤銷費(fèi)449.69449.69449.69448.14448.1415.2415.2415.2415.24凈值2445.621995.921546.231098.09649.95634.71619.48604.24589.01

工資及福利費(fèi)估算表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%2管理人員人數(shù)0.000.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00人均年工資15.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.0015.00工資額1170.000.000.00120.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.003教職工人員人數(shù)0.000.0040.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.00人均年工資10.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00工資額3900.000.000.00400.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.004其他工作人員人數(shù)0.000.0024.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.00人均年工資5.005.005.005.005.005.005.005.005.005.00工資額1170.000.000.00120.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.006職工總?cè)藬?shù)0.000.0072.0090.0090.0090.0090.0090.0090.0090.007工資總額(2+3)6240.000.000.00640.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.008福利費(fèi)312.000.000.0032.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.009合計(jì)(10+11)6552.000.000.00672.00840.00840.00840.00840.00840.00840.00840.00

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金流入83707.460.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0015707.461.1營(yíng)業(yè)收入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.001.2補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值3754.620.000.000.000.000.000.000.000.000.003754.621.4回收流動(dòng)資金1952.840.000.000.000.000.000.000.000.000.001952.842現(xiàn)金流出48051.553219.103788.827296.875404.445012.325012.324579.424579.424579.424579.422.1建設(shè)投資8047.753219.103219.101609.550.000.000.000.000.000.000.002.2流動(dòng)資金1952.840.000.001562.27390.570.000.000.000.000.000.002.3經(jīng)營(yíng)成本35476.950.00569.723861.044683.874682.324682.324249.424249.424249.424249.422.4營(yíng)業(yè)稅金及附加2574.000.000.00264.00330.00330.00330.00330.00330.00330.00330.002.5維持運(yùn)營(yíng)投資0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所得稅前凈現(xiàn)金流量35655.91-3219.10-3788.82703.134595.564987.684987.685420.585420.585420.5811128.044累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量86281.29-3219.10-7007.92-6304.79-1709.233278.458266.1213686.7119107.2924527.8735655.915所得稅9987.260.000.00826.311246.531246.921246.921355.151355.151355.151355.156所得稅后凈現(xiàn)金流量25668.65-3219.10-3788.82-123.183349.033740.763740.764065.444065.444065.449772.907累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量43677.53-3219.10-7007.92-7131.10-3782.07-41.313699.447764.8811830.3215895.7525668.65

項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金流入83707.460.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0015707.461.1營(yíng)業(yè)收入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.001.2補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定資產(chǎn)余值3754.620.000.000.000.000.000.000.000.000.003754.621.4回收流動(dòng)資金1952.840.000.000.000.000.000.000.000.000.001952.842現(xiàn)金流出55045.073219.103219.108955.736271.825491.075491.075599.305599.305599.305599.302.1項(xiàng)目資本金10000.593219.103219.103171.82390.570.000.000.000.000.000.002.2借款本金償還0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4流動(dòng)資金1952.840.000.001562.27390.570.000.000.000.000.000.002.5經(jīng)營(yíng)成本30530.370.000.003131.323914.153914.153914.153914.153914.153914.153914.152.6稅金及附加2574.000.000.00264.00330.00330.00330.00330.00330.00330.00330.002.7所得稅9987.260.000.00826.311246.531246.921246.921355.151355.151355.151355.153所得稅前現(xiàn)金流量（1-2）28662.39-3219.10-3219.10-955.733728.184508.934508.934400.704400.704400.7010108.164累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量56601.28-3219.10-6438.20-7393.93-3665.75843.185352.119752.8214153.5218554.2328662.395調(diào)整所得稅(25%)9987.260.000.00826.311246.531246.921246.921355.151355.151355.151355.156所得稅后凈現(xiàn)金流量（3-5）18675.13-3219.10-3219.10-1782.032481.653262.013262.013045.563045.563045.568753.027累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量13997.52-3219.10-6438.20-8220.24-5738.59-2476.58785.433830.996876.559922.1118675.13

財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量34908.370.000.003778.374509.324508.934508.934400.704400.704400.704400.701.1現(xiàn)金流入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.001.1.1營(yíng)業(yè)收入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.001.1.2增值稅銷項(xiàng)稅額0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.4其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2現(xiàn)金流出43091.630.000.004221.635490.685491.075491.075599.305599.305599.305599.301.2.1經(jīng)營(yíng)成本30530.370.000.003131.323914.153914.153914.153914.153914.153914.153914.151.2.2增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.3營(yíng)業(yè)稅金及附加2574.000.000.00264.00330.00330.00330.00330.00330.00330.00330.001.2.4增值稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.5所得稅9987.260.000.00826.311246.531246.921246.921355.151355.151355.151355.151.2.6其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量-6438.20-3219.10-3219.102.1現(xiàn)金流入0.000.000.002.2現(xiàn)金流出6438.203219.103219.102.2.1建設(shè)投資6438.203219.103219.102.2.2維持運(yùn)營(yíng)投資0.000.000.002.2.3流動(dòng)資金0.000.000.002.2.4其他流出0.000.000.003籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量6438.203219.103219.100.000.000.000.000.000.000.000.003.1現(xiàn)金流入6438.203219.103219.100.000.000.000.000.000.000.000.003.1.1項(xiàng)目資本金投入6438.203219.103219.103.1.2建設(shè)投資借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.3流動(dòng)資金借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.4債券0.003.1.5短期借款0.003.1.6其他流入0.000.000.003.2現(xiàn)金流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.1各種利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.2償還債務(wù)本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.3應(yīng)付利潤(rùn)0.003.2.4其他流出0.004凈現(xiàn)金流量34908.370.000.003778.374509.324508.934508.934400.704400.704400.704400.705累計(jì)盈余資金155397.480.000.003778.378287.6912796.6217305.5521706.2526106.9630507.6634908.37

利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期計(jì)算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%2營(yíng)業(yè)收入78000.000.000.008000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.0010000.003營(yíng)業(yè)稅金及附加2574.000.000.00264.00330.00330.00330.00330.00330.00330.00330.004總成本費(fèi)用35476.950.00569.723861.044683.874682.324682.324249.424249.424249.424249.425補(bǔ)貼收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006利潤(rùn)總額（2-3-4+5）39949.050.00-569.723874.964986.134987.684987.685420.585420.585420.585420.587彌補(bǔ)以前年度虧損569.720.000.00569.720.000.000.000.000.000.000.008應(yīng)納稅所得額（6-7）39949.050.000.003305.244986.134987.684987.685420.585420.585420.585420.589所得稅9987.260.000.00826.311246.531246.921246.921355.151355.151355.151355.1510凈利潤(rùn)（6-9）30531.510.000.003048.653739.603740.763740.764065.444065.444065.444065.4411期初未分配利潤(rùn)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0012可供分配的利潤(rùn)（10+11）30531.510.000.003048.653739.603740.763740.764065.444065.444065.444065.4413提取法定盈余公積金3053.150.000.00304.86373.96374.08374.08406.54406.54406.54406.5414可供投資者分配的利潤(rùn)（12-13）27478.360.000.002743.783365.643366.683366.683658.893658.893658.893658.8915應(yīng)付優(yōu)先股股利0.0016提取任意盈余公積金0.0017應(yīng)付普通股股利（14-15-16）27478.360.000.002743.783365.643366.683366.683658.893658.893658.893658.8918各投資方利潤(rùn)分配：0.0019其中：農(nóng)戶方0.0020××方0.0021未分配利潤(rùn)（14-15-16-18）27478.360.000.002743.783365.643366.683366.683658.893658.893658.893658.8922息稅前利潤(rùn)（利潤(rùn)總額+利息支出）39949.050.00-569.723874.964986.134987.684987.685420.585420.585420.585420.5823息稅折舊攤銷前利潤(rùn)（息稅前利潤(rùn)+折舊+攤銷）43335.63449.690.004444.685554.305555.855122.955555.855555.855555.855540.61

資產(chǎn)負(fù)債表序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生產(chǎn)負(fù)荷0%0%80%100%100%100%100%100%100%100%1資產(chǎn)6710.796710.7911885.1016317.6620258.4224632.08