東北郊工程結(jié)算工作進(jìn)展情況報(bào)告-初稿1125

關(guān)于東北郊熱電廠供熱（中心城區(qū)）主管網(wǎng)工程結(jié)算工作有關(guān)問題的報(bào)告按照市政府要求,2011年,我公司負(fù)責(zé)實(shí)施了天津市東北郊熱電廠供熱（中心城區(qū)）主管網(wǎng)工程（以下簡(jiǎn)稱“東北郊工程”）。目前工程已完工,在津能公司精心組織下,我們正積極開展工程結(jié)算工作。為抓緊推動(dòng)工程結(jié)算,我們組織興業(yè)造價(jià)公司、倚天造價(jià)公司進(jìn)行了反復(fù)溝通協(xié)商?，F(xiàn)就結(jié)算審核情況及存在問題報(bào)告如下:一、工程結(jié)算總體情況1.概算情況。東北郊工程按照實(shí)施時(shí)間劃分,可分為三部分,即2011年實(shí)施部分、2011年前結(jié)合道路整修等提前實(shí)施部分（簡(jiǎn)稱“歷史東北郊工程”）、2011年未實(shí)施的預(yù)留部分。按照貴委批復(fù)的工程初步設(shè)計(jì),工程概算總投資約117838萬元,其中工程費(fèi)用（含上述三部分工程）82989萬元、工程其他費(fèi)用26237萬元、預(yù)備費(fèi)4803萬元、建設(shè)期貸款利息3809萬元。2.興業(yè)審定的結(jié)算金額。為保證政府資金的合法、安全使用,我們委托了興業(yè)工程造價(jià)咨詢公司對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行全程造價(jià)咨詢。目前,興業(yè)公司審定的結(jié)算金額約119927萬元,超出概算2089萬元（僅占1.77%）。其中,一類費(fèi)90830萬元、二類費(fèi)28576萬元、建設(shè)期利息(截至2011年底)520萬元；一類費(fèi)中,核定2011年實(shí)施工程80473萬元、認(rèn)定歷史東北郊工程4758萬元、認(rèn)定未實(shí)施工程預(yù)留5600萬元；二類費(fèi)用中咨詢費(fèi)暫按興業(yè)350萬元、倚天150萬元,合計(jì)500萬元計(jì)入。對(duì)于興業(yè)審核的結(jié)算金額,經(jīng)多次與施工單位協(xié)商,基本認(rèn)可,達(dá)成一致意見。3.倚天審核的結(jié)算金額。市發(fā)改委依據(jù)《第一熱電廠供熱轉(zhuǎn)換工程專項(xiàng)資金監(jiān)管辦法》,委托倚天工程造價(jià)咨詢公司作為政府項(xiàng)目審計(jì)單位,在興業(yè)審結(jié)的基礎(chǔ)下,再次對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行了審核。目前,倚天對(duì)項(xiàng)目結(jié)算的整體情況進(jìn)行了一輪審核,其審核的一類費(fèi)用存在問題和爭(zhēng)議較大。倚天核定結(jié)算金額約113613萬元,相比概算結(jié)余4225萬元。其中一類費(fèi)84539萬元、二類費(fèi)28554萬元,建設(shè)期貸款利息520萬元；一類費(fèi)中,倚天核定2011年實(shí)施工程78439萬元,認(rèn)定未實(shí)施工程預(yù)留6100萬元（將二類費(fèi)中一級(jí)泵站征地費(fèi)全部列在此處）,未計(jì)列歷史東北郊工程費(fèi)用。相比興業(yè)核定的結(jié)算金額,倚天核減一類費(fèi)6292萬元,二類費(fèi)22萬元（全部為監(jiān)理費(fèi)核減）,建設(shè)期利息與興業(yè)審核的結(jié)算相同；一類費(fèi)中,核減2011年實(shí)施工程2034萬元,核增未實(shí)施工程預(yù)留500萬元,核減歷史東北郊工程4758萬元。二、一類費(fèi)用差異情況1.2011年實(shí)施部分。主要包括管線工程（一至七期）共計(jì)17個(gè)標(biāo)段、一次線及熱力站工程3個(gè)標(biāo)段、一級(jí)中繼泵站、二級(jí)中繼泵站、設(shè)備采購(gòu)等內(nèi)容。倚天共計(jì)核減2034萬元。經(jīng)我們核實(shí),核減主要集中在管線工程中,共核減1790萬元,一次線及熱力站、中繼泵站（含中繼泵站變電設(shè)備采購(gòu)）共計(jì)核減244萬元。對(duì)于倚天的核減2034萬元,經(jīng)向施工單位做工作,施工單位可接受的核減共166萬元。其他核減均不認(rèn)可,差距1868萬元,對(duì)此倚天至今不予提供核減依據(jù)。目前,爭(zhēng)議可分為大部分標(biāo)段都存在的共性問題和個(gè)別標(biāo)段突出存在的特殊問題,其中:共性問題共計(jì)核減1576萬元,主要為DN1200補(bǔ)償器材料費(fèi)核減金額666萬元,工程量核減582萬元,施工措施費(fèi)、規(guī)費(fèi)、稅金等稅費(fèi)核減46萬元,清單外單價(jià)下浮核減95萬元,清單外材料單價(jià)核減132萬元,機(jī)械臺(tái)班費(fèi)用核減約56萬元。特殊問題共計(jì)核減292萬元,主要為四期1標(biāo)便橋、六期1標(biāo)自來水切改、一次線熱力站標(biāo)段海河冰箱廠施工等。2.歷史東北郊工程。2007-2010年,利用程環(huán)道、外環(huán)內(nèi)輔道、昆俞路等8條道路整修的機(jī)會(huì),結(jié)合道路完成了約3.6公里的主管線鋪設(shè)工作。經(jīng)興業(yè)審定,歷史東北郊工程發(fā)生費(fèi)用約4758萬元,其中,施工費(fèi)（含收口探傷）1271萬元,材料費(fèi)3675萬元,建管費(fèi)、破路費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等二類費(fèi)約467萬（部分勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、前期咨詢費(fèi)已列入東北郊工程概算,未在此計(jì)列）。經(jīng)溝通,倚天不同意將歷史東北郊工程費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目總投資中。對(duì)此,我們將歷史東北郊工程具體情況進(jìn)行梳理,并向貴委進(jìn)行了專題報(bào)告。（詳見附圖）3.未實(shí)施工程。目前,按照市發(fā)改委確定的原則,同意預(yù)留6100萬元用于未實(shí)施部分。其中,十五經(jīng)路架空管入地工程預(yù)留100萬元,電廠及海河?xùn)|路架空管入地工程預(yù)留150萬元,光華橋頂管工程預(yù)留300萬元,二級(jí)中繼泵站遷建工程預(yù)留2100萬元,一級(jí)中繼泵站征地費(fèi)預(yù)留950萬元,新增200萬平米業(yè)擴(kuò)預(yù)留2000萬元,同時(shí)為2011年已實(shí)施工程核減部分預(yù)留500萬元調(diào)劑使用。三、土地整理期間實(shí)際發(fā)生利息截止2013年9月,我公司東北郊項(xiàng)目累計(jì)支出利息7858萬元（不含建設(shè)期利息）,其中2012年支出利息4276萬元以及2013年已支出利息3582萬元。若2014年末收到一熱土地出讓金,以及考慮為項(xiàng)目結(jié)算增加的貸款本金,則預(yù)計(jì)2013年四季度還將發(fā)生利息1564萬元,截至2013年年末項(xiàng)目貸款利息累計(jì)發(fā)生9422萬元（不含建設(shè)期利息）。預(yù)計(jì)2014年全年將發(fā)生貸款利息6256萬元,年末累計(jì)發(fā)生項(xiàng)目貸款利息15678萬元（不含建設(shè)期利息）。若2015年末收到土地出讓金,以及考慮為項(xiàng)目結(jié)算增加的貸款本金,則預(yù)計(jì)2015年全年將發(fā)生利息6627萬元,并且當(dāng)年年中需歸還貸款本金27750萬元,2015年貸款本息累計(jì)發(fā)生50055萬元（不含建設(shè)期利息）。四、東北郊管網(wǎng)運(yùn)營(yíng)成本增加情況東北郊管網(wǎng)自2011年11月投產(chǎn)以來,由于較以前第一熱電廠管網(wǎng)管線延長(zhǎng),管網(wǎng)投資加大,運(yùn)行費(fèi)用增加,管網(wǎng)熱損增加等原因,2012年在不包含長(zhǎng)輸管線的維修費(fèi)的情況下,增加運(yùn)營(yíng)成本6547萬元,若從2013年開始包含長(zhǎng)輸管線的維修費(fèi),則逐年增加運(yùn)營(yíng)成本7647萬元,三年累計(jì)增加運(yùn)營(yíng)成本21841萬元,給公司造成巨大的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。五、關(guān)于結(jié)算工作的意見綜合上述情況,我們本著“保底爭(zhēng)高”的原則,初步擬定了三套結(jié)算方式,繼續(xù)與市發(fā)改委進(jìn)行協(xié)調(diào)交涉:1.力爭(zhēng)最大利益,按照興業(yè)審定金額繼續(xù)爭(zhēng)取。繼續(xù)與市發(fā)改委、倚天溝通協(xié)商,爭(zhēng)取市發(fā)改委同意按興業(yè)審定的金額進(jìn)行工程結(jié)算,我們將向這個(gè)方向做最大努力。2.適當(dāng)做出讓步,協(xié)調(diào)乙方認(rèn)同倚天部分核減。我們已會(huì)同興業(yè)對(duì)倚天核減但施工單位不認(rèn)可的措施稅費(fèi)、清單外材料單價(jià)核減、單價(jià)下浮等細(xì)項(xiàng)逐一進(jìn)行了梳理,視具體情況,將數(shù)值金額較小、且根據(jù)規(guī)定可以核減的項(xiàng)目進(jìn)行歸類匯總。在市發(fā)改委明確不同意第一套結(jié)算方式后,擬協(xié)調(diào)施工單位對(duì)結(jié)算工作給予支持,接受一部分核減,通過適當(dāng)讓步,爭(zhēng)取保住工程量、補(bǔ)償器等大項(xiàng)。經(jīng)整理,170萬元可做讓步（主要為措施費(fèi)等稅費(fèi)、部分清單外材料單價(jià)核減等,見附表5）,加之施工單位已認(rèn)可的166萬元,共計(jì)336萬元。對(duì)于工程量、補(bǔ)償器等核減及個(gè)別標(biāo)段特殊問題等,約1698萬元,我們繼續(xù)做工作,爭(zhēng)取調(diào)增。同時(shí),我們將于市發(fā)改委協(xié)調(diào),將歷史東北郊工程費(fèi)用計(jì)入總投資。3、死保概算底線,并將國(guó)債資金用于運(yùn)行補(bǔ)貼。在前兩套方案均不同意情況下,為