反洗錢業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)有內(nèi)容模板

反洗錢業(yè)務(wù)知識及反洗錢監(jiān)管中國人民銀行成都分行王興琦二0一0年四月主要內(nèi)容第一部分反洗錢基礎(chǔ)知識一、洗錢的基本概念二、反洗錢的基本概念第二部分反洗錢發(fā)展歷程及現(xiàn)狀三、國際反洗錢發(fā)展歷程四、我國反洗錢工作現(xiàn)狀五、四川反洗錢工作開展情況第三部分金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)六、“一法四令”的主要內(nèi)容七、金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)八、反洗錢法律責(zé)任第四部分反洗錢發(fā)展趨勢及反洗錢監(jiān)管工作思路九、反洗錢發(fā)展趨勢十、下一步監(jiān)管思路及工作任務(wù)

第一部分反洗錢基礎(chǔ)知識一、洗錢的基本概念（一）洗錢，通常是指掩飾或隱瞞犯罪收益的真實來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為，通俗地講就是將“黑錢”洗成“白錢”。（二）洗錢罪，是指單位或個人明知是犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、活動犯罪、走私犯罪、賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，而為其⑴提供資金賬戶；⑵協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；⑶通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移；⑷協(xié)助將資金匯往境外；⑸以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質(zhì)和來源的行為。有這五種行為之一的，沒收實施以上犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金。（2006年6月第六次修正的《刑法》第191條規(guī)定）（三）其他國家或組織對洗錢的定義

1、：洗錢是掩蓋犯罪收益，把犯罪收益轉(zhuǎn)變?yōu)楸砻婧戏ǖ馁Y金，使它們能夠自由使用，不會由于犯罪行為的發(fā)現(xiàn)而被發(fā)現(xiàn)、追繳。

2、FATF:凡是隱匿或掩蓋犯罪行為所取得財物的真實性質(zhì)、來源、地點或流向，或協(xié)助任何與上述非法活動有關(guān)的人規(guī)避法律責(zé)任的，都是洗錢犯罪。（四）以上定義的幾點說明

1、洗錢行為和洗錢罪是兩個不同的法律概念。⑴相同之處是都揭示了洗錢隱瞞和掩蓋犯罪所得的真實來源和性質(zhì)，并使其達(dá)到表面合法化以及逃避法律制裁的違法本質(zhì)。⑵不同之處是：①洗錢行為是一種客觀存在，洗錢犯罪則是主觀判斷和取舍的結(jié)果，并通過制定法律的形式加以確認(rèn)。②（由此，）帶來了法律責(zé)任的不同。

2、世界各國對洗錢罪的行為主體、主觀要件、行為方式、上游犯罪等構(gòu)成要素的界定和定義存在差異。對洗錢罪定義的不同，間接地反映了各國對反洗錢的政策立場和取向的不同。（五）洗錢的過程

1、放置階段，是洗錢過程的起始環(huán)節(jié)。

2、離析階段，以現(xiàn)金為主的犯罪收入投入清洗系統(tǒng)成功轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行存款后，洗錢就進(jìn)入了離析階段。

3、歸并階段，是洗錢過程的最終環(huán)節(jié)。放置階段是洗錢過程中最脆弱的環(huán)節(jié)，對洗錢犯罪而言也是最困難的一步。對于反洗錢當(dāng)局來說，堵住黑錢流入銀行系統(tǒng)的入口是反洗錢的第一步，也是關(guān)鍵的一步。這說明了金融機(jī)構(gòu)建立健全客戶身份識別制度并進(jìn)行嚴(yán)格的客戶身份識別工作的意義－堵住這個入口。（六）洗錢的危害

1、危害金融體系⑴引發(fā)信任危機(jī)。⑵引發(fā)支付危機(jī)。⑶影響利率和匯率穩(wěn)定。

2、損壞國家形象。

3、危害政治穩(wěn)定和社會安定。二、反洗錢的基本概念（一）定義反洗錢是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、活動犯罪、走私犯罪、賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。（二）反洗錢的重要意義

1、有利于及時發(fā)現(xiàn)洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定。

2、有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險和法律風(fēng)險，維護(hù)金融安全。

3、有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為。

4、有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會正義。

5、有利于參與反洗錢國際合作，維護(hù)我國良好的國際形象。第二部分反洗錢發(fā)展歷程及現(xiàn)狀三、國際反洗錢形勢

1970年，率先通過《銀行保密法》，了傳統(tǒng)的銀行保密制度，確立了美國反洗錢制度的基礎(chǔ)，并建立了一套由一個部門牽頭，多個部門參與的反洗錢工作制度。

20世紀(jì)80-90年代，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家及新興市場國家先后制訂了反洗錢法。

1998年-2003年，聯(lián)合國先后通過了《禁止非法販運麻醉藥品和精神藥品公約》、《制止向提供資助的國際公約》、《打擊跨國有組織犯罪公約》、《反腐敗公約》。國際貨幣基金組織、世界銀行以及巴塞爾銀行監(jiān)管會等國際機(jī)構(gòu)，也在反洗錢方面制定了多項原則和指引。

1989年7月6日，西方七國集團(tuán)首腦巴黎經(jīng)濟(jì)會議決定成立金融行動特別工作組（FATF），提出了《關(guān)于洗錢問題的40條建議》，2004年10月22日，F(xiàn)ATF又提出了最新修訂后的國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)《40＋9條建議》。目前，《40＋9條建議》已成為當(dāng)前國際反洗錢領(lǐng)域中最重要的指導(dǎo)性文件，推動了各個國家和地區(qū)的反洗錢立法以及國際反洗錢制度的發(fā)展。并已經(jīng)得到130多個國家和地區(qū)以及國際貨幣基金組織和世界銀行等國際組織的認(rèn)可，成為了反洗錢和反恐融資領(lǐng)域的國際標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則。四、我國反洗錢工作現(xiàn)狀

2003年至2008年，中國反洗錢工作參照國際標(biāo)準(zhǔn)，立足中國國情，在刑事立法、預(yù)防措施、制度安排和國際合作等方面取得了世人矚目的快速發(fā)展和顯著進(jìn)步，確立了中國反洗錢法律、監(jiān)管和組織機(jī)構(gòu)的基本框架，建立起了較為完整的反洗錢制度。（一）構(gòu)建起了反洗錢法律制度體系

1、制裁和打擊洗錢犯罪的法律制度

《刑法》《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》2、預(yù)防和監(jiān)控洗錢活動的法律制度(金融業(yè)反洗錢制度)《反洗錢法》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《金融機(jī)構(gòu)大額交易及可疑交易報告管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)報告融資的可疑交易管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

簡稱“一法四令”

3、反洗錢監(jiān)管工作制度(規(guī)范性文件)《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細(xì)則(試行)》《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法(試行)》《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法(試行)》

詳細(xì)規(guī)定了人民銀行反洗錢監(jiān)管、行政調(diào)查的程序和操作規(guī)范，規(guī)范了人民銀行反洗錢行政執(zhí)法行為，是人民銀行履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)的基本操作規(guī)章。（二）建立了反洗錢工作體系

1、成立了反洗錢工作機(jī)構(gòu)。

2003年成立反洗錢局，負(fù)責(zé)全面反洗錢行政管理工作。各省級人民銀行及各金融機(jī)構(gòu)也設(shè)立了專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，并明確和落實了反洗錢職責(zé)。

2004年成立了中國反洗錢監(jiān)測中心。負(fù)責(zé)反洗錢情報的收集和分析工作。

2、建立了反洗錢協(xié)作機(jī)制

2005年成立了由人民銀行行長牽頭，23個部委負(fù)責(zé)人組成的反洗錢工作部際聯(lián)席會議，建立了政府部門之間的反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制，進(jìn)一步擴(kuò)大了反洗錢監(jiān)管領(lǐng)域。

2005年4月，人民銀行與部就反洗錢線索協(xié)查和移交建立起了合作關(guān)系，制定下發(fā)了《公安部中國人民銀行關(guān)于可疑交易線索核查工作的合作規(guī)定》。

2004年4月，建立了以人民銀行牽頭，由銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會和外匯局參加的金融監(jiān)管部門反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制。（三）完善反洗錢監(jiān)管手段，構(gòu)建起了洗錢風(fēng)險預(yù)防體系

1、建立了反洗錢現(xiàn)場檢查制度。

2、建立了反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管制度。

3、實現(xiàn)了大額和可疑交易數(shù)據(jù)的“總對總”聯(lián)網(wǎng)報送。

4、建立了重大可疑交易報告制度。（四）加強(qiáng)反洗錢調(diào)查和案件協(xié)查工作，加大了打擊洗錢犯罪力度

2007年9月起，人民銀行在全國范圍內(nèi)開展代號為“天網(wǎng)行動”和“雷霆行動”兩個反洗錢專項行動。各地協(xié)查案件和破案數(shù)量均有大幅提高。（五）積極開展了反洗錢國際合作工作簽署并批準(zhǔn)了《聯(lián)合國禁毒公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國制止向提供資助的國際公約》和《聯(lián)合國反腐敗公約》等國際公約。同14多個國家和地區(qū)的金融情報機(jī)構(gòu)簽署了反洗錢與反融資金融情報交流合作諒解備忘錄或協(xié)議。于2007年6月28日成為FATF正式成員。五、四川反洗錢工作開展情況

1、加大了反洗錢基本制度的建設(shè)。

2、建立起了地方反洗錢工作協(xié)作機(jī)制。

3、建立健全了反洗錢組織體系。

4、反洗錢監(jiān)管工作全面開展。

5、反洗錢資金監(jiān)測和打擊洗錢犯罪工作取得明顯進(jìn)展。評價：歷經(jīng)數(shù)年的發(fā)展，中國反洗錢度過了初期學(xué)習(xí)、探索、創(chuàng)新和調(diào)整的階段，正向全面和縱深發(fā)展階段邁進(jìn)。中國反洗錢工作雖然取得了很大成績，但如果要建立一個更加完善的反洗錢體系，無論是在法律制度建設(shè)方面，還是在完善反洗錢監(jiān)管體系或是加強(qiáng)反洗錢監(jiān)測分析工作方面，都仍有大量的工作要做，有很多難題要破解，需要下更大的功夫。比如：

賬戶實名制不落實、可疑交易有效性差、反洗錢信息的存儲分析及利用機(jī)制不順等體系和制度方面的缺口問題，使反洗錢體系還未形成一個“閉環(huán)”?？梢山灰讏蟾媪看?、情報價值低的問題采用什么方法解決?反洗錢行政處罰的尺度如何既能兼顧一致性，又能合理反映出地方差異?如何解決人民銀行內(nèi)部存在的反洗錢調(diào)查與反洗錢監(jiān)管工作不協(xié)調(diào)、反洗錢信息使用效率低等問題？總之，在全國范圍內(nèi)加強(qiáng)和改進(jìn)反洗錢工作還有許多體制、機(jī)制上的困難，需要我們清醒認(rèn)識到反洗錢工作所處的發(fā)展階段，實事求是地看待存在的問題和矛盾，從的高度，本著對負(fù)責(zé)、對國家負(fù)責(zé)、對人民負(fù)責(zé)、對歷史負(fù)責(zé)的精神，針對我們在起步階段未能充分預(yù)見的問題，開展扎實研究，提出規(guī)劃步驟，逐步加以解決。

2004年以來，四川省建立起了不同層次的反洗錢協(xié)作機(jī)制、反洗錢工作組織體系及制度體系，實現(xiàn)了反洗錢本外幣統(tǒng)一監(jiān)管，組織開展了反洗錢現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，加強(qiáng)了大額交易和可疑交易資金的監(jiān)測分析，取得了初步成效。但工作還處于打基礎(chǔ)、定制度的階段，在理念和工作方式等方面還面臨許多挑戰(zhàn)。在工作理念、工作方式、操作技術(shù)、監(jiān)測重點和工作成效等方面都面臨許多挑戰(zhàn)。六、“一法四令”的主要內(nèi)容（一）《反洗錢法》，規(guī)定了立法的宗旨，我國反洗錢工作機(jī)制的模式，實施預(yù)防、監(jiān)控的行為主體，預(yù)防、監(jiān)控的對象，預(yù)防、監(jiān)控的內(nèi)容，法律責(zé)任等。（二）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，明確了監(jiān)管部門工作職責(zé)、監(jiān)督管理行為，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的客戶身份識別、報告大額和可疑交易等反洗錢具體義務(wù)及反洗錢工作原則要求和法律責(zé)任等。（三）《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)報告大額交易和可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)、報告的內(nèi)容和程序以及相關(guān)的法律責(zé)任。（四）《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營業(yè)務(wù)中客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存工作的具體作法、工作要求和法律責(zé)任等。（五）《金融機(jī)構(gòu)報告融資的可疑交易管理辦法》，對涉嫌恐怖融資的七種可疑類型和4種可疑客戶的可疑交易報告作了規(guī)定。第三部分金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)七、金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)（一）建立健全反洗錢內(nèi)控制度

1、設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，配備必要的管理人員和技術(shù)人員，以及建立和完善反洗錢崗位職責(zé)。

2、建立客戶身份識別、大額和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等內(nèi)部操作規(guī)程。

3、反洗錢培訓(xùn)計劃。

4、確保反洗錢工作制度有效執(zhí)行的內(nèi)部審計和稽核制度，保證董事會和高級管理層及時掌握反洗錢工作情況的報告制度。

5、反洗錢工作保密制度。6、主要負(fù)責(zé)人對內(nèi)控制度實施負(fù)責(zé)制度。（二）客戶身份識別就是金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系和與其進(jìn)行交易時，應(yīng)當(dāng)核對客戶法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認(rèn)其真實身份，了解其職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源的規(guī)定。

1、一般性要求。（證券期貨業(yè)十一條、保險業(yè)十二、三、四條）開立賬戶和為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務(wù)；為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)；為客戶辦理向境外匯款業(yè)務(wù)；為客戶辦理接收境外匯款業(yè)務(wù)；為客戶提供保管箱服務(wù)；為客戶提供電話、網(wǎng)絡(luò)、自動柜員機(jī)以及其他非柜臺方式的服務(wù)；為客戶提供由他人代理辦理業(yè)務(wù)的服務(wù)時，應(yīng)采取客戶身份識別措施。

2、持續(xù)性要求。金融機(jī)構(gòu)在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施。如果發(fā)現(xiàn)客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，應(yīng)立即中止為其辦理業(yè)務(wù)。

3、重新識別客戶身份的要求。（1）重新識別客戶身份的條件（2）重新識別客戶身份的措施

4、與其他金融機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系的客戶身份識別要求。（1）委托其他金融機(jī)構(gòu)代理金融產(chǎn)品的要求。符合下列兩個條件：代理機(jī)構(gòu)采取了我國反洗錢法律規(guī)定的客戶身份識別措施；金融機(jī)構(gòu)能夠從代理機(jī)構(gòu)有效獲得并保存客戶身份資料信息。（2）與境外金融機(jī)構(gòu)建立代理關(guān)系的要求。充分收集有關(guān)境外金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、聲譽(yù)、內(nèi)部控制、接受監(jiān)管等方面的信息；評估境外金融機(jī)構(gòu)接受反洗錢監(jiān)管的情況和反洗錢、反融資措施的健全性和有效性；以書面方式明確本機(jī)構(gòu)與境外金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存方面的職責(zé)等。

5、對通過第三方識別客戶身份的要求。

(1)第三方按我國反洗錢法律法規(guī)的要求，采取了客戶身份識別和身份資料保存的必要措施；

(2)第三方為本機(jī)構(gòu)提供客戶信息，不存在法律制度、技術(shù)等方面的障礙；

(3)本機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時，能立即獲得第三方提供的客戶信息，還可在必要時從第三方獲得客戶的有效身份證件、身份證明文件的原件、復(fù)印件或者影印件。

6、客戶洗錢風(fēng)險評級及高風(fēng)險客戶的加強(qiáng)身份識別措施。金融機(jī)構(gòu)開展客戶洗錢風(fēng)險的評估工作，劃分風(fēng)險等級。根據(jù)客戶洗錢風(fēng)險程度高低分別采取不同的客戶身份識別措施。如果客戶為外國政要的，在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，應(yīng)當(dāng)報請董事會或高級管理層批準(zhǔn)。對高風(fēng)險客戶還需每半年審核一次客戶身份基本信息。此外，還應(yīng)在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時調(diào)整風(fēng)險等級，并將風(fēng)險劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)報中國人民銀行備案。

7、報告客戶可疑行為的要求。客戶以下行為屬可疑行為：（1）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的；（2）對向境內(nèi)匯入資金的境外機(jī)構(gòu)提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關(guān)替代性信息的；（3）客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的；（4）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的；（5）履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。（三）客戶身份資料及交易記錄保存金融機(jī)構(gòu)依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限的制度。

1、保存目的。一是可以作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別和交易報告義務(wù)的記錄和證明；二是可以為掌握客戶真實身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；三是為違法犯罪活動的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供必要證據(jù)。

2、保存內(nèi)容和期限。保存內(nèi)容為客戶身份資料和交易記錄，保存期限均為5年。自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。法人、其他組織和個體工商戶客戶的“身份基本信息”包括客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限?？蛻羯矸葙Y料，自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或者一次性交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年；交易記錄，自交易記賬當(dāng)年計起至少保存5年。

3、保存要求。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則保存客戶身份資料和交易記錄。（四）報告大額交易和可疑交易即金融機(jī)構(gòu)向客戶提供金融服務(wù)時，發(fā)現(xiàn)大額交易、可疑交易的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向中國人民銀行及相關(guān)機(jī)構(gòu)報告。

1、大額交易、大額交易報告制度、C可疑支付交易、可疑交易報告制度定義

2、大額交易和可疑交易報告作用

3、大額交易的報告標(biāo)準(zhǔn)及免報標(biāo)準(zhǔn)。（1）大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)：單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計等值1萬美元以上的跨境交易。（2）免報標(biāo)準(zhǔn)：

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十條規(guī)定的大額交易免報標(biāo)準(zhǔn)有10項。4、對大額交易報告主體的明確

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第七條對四種大額交易報告主體進(jìn)行了明確：客戶通過境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的帳戶或銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立帳戶的金融機(jī)構(gòu)或發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單行報告；客戶不通過帳戶或銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報告。第九條：客戶與證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等進(jìn)行金融交易，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行提交大額交易報告。5、可疑交易的報告標(biāo)準(zhǔn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定了兩類可疑交易的報送情況。一是符合規(guī)定的可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)：第十一條規(guī)定了銀行業(yè)18種可疑交易標(biāo)準(zhǔn)；證券期貨業(yè)13條可疑交易標(biāo)準(zhǔn)；保險業(yè)十七條可疑交易標(biāo)準(zhǔn)：二是根據(jù)主觀判斷覺得可疑的：《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十四條規(guī)定，發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為洗錢的，應(yīng)當(dāng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。三是重點可疑交易報告規(guī)定：是提高可疑交易報告質(zhì)量的重要措施，反映金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度執(zhí)行力情況的綜合指標(biāo)6、大額交易和可疑交易報告的路徑、方式和時間（1）報告路徑：①“總對總”報告大額和可疑交易信息，②向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)報告重點可疑交易信息(第十四條、第十五條－有合理理由認(rèn)為與洗錢、活動及其他違反犯罪活動有關(guān)的可疑交易）。（2）報告方式：①“總對總”報告大額和可疑交易信息采用電子方式報告。②重點可疑交易信息由各級報送機(jī)關(guān)專人以電子和書面形式同時向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報告。（3）報告時間：大額交易報告是在大額交易發(fā)生后5個工作日內(nèi)?？梢山灰讏蟾媸窃诳梢山灰装l(fā)生后的10個工作日內(nèi)。（五）反洗錢培訓(xùn)與宣傳

1、培訓(xùn)的對象。既包括臨柜人員，也包括與有關(guān)部門的負(fù)責(zé)人員。

2、培訓(xùn)目的。主要有兩方面：一是使金融機(jī)構(gòu)各層級工作人員都樹立風(fēng)險意識，明確自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任；二是使直接負(fù)責(zé)反洗錢工作的員工了解反洗錢法律、法規(guī)和規(guī)章的具體規(guī)定和要求，掌握必要的識別客戶、發(fā)現(xiàn)可疑交易的技能。

3、宣傳的對象。主要是金融機(jī)構(gòu)客戶以及潛在客戶。

4、宣傳的目的。使客戶具有風(fēng)險意識和信用觀念，理解配合金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作，營造良好的外部環(huán)境。（六）其他義務(wù)

1、依法協(xié)助、配合中國人民銀行的反洗錢調(diào)查和檢查，協(xié)助、配合機(jī)關(guān)和其他行政執(zhí)法機(jī)關(guān)預(yù)防、打擊洗錢活動。

2、對在反洗錢工作中獲得的客戶身份資料和交易信息保密，對中國人民銀行開展反洗錢調(diào)查的內(nèi)容保密。

3、按照中國人民銀行的規(guī)定，報送反洗錢統(tǒng)計報表、信息資料以及稽核審計報告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容。八、反洗錢法律責(zé)任

《反洗錢法》第三十一條、第三十二條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員是承擔(dān)反洗錢法律責(zé)任的主體。對違反反洗錢法律的行為，中國人民銀行可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)違法的情節(jié)輕重，給予下列處罰：

1、責(zé)令限期改正。

2、罰款?！斗聪村X法》規(guī)定的罰款是“雙罰制”，即對金融機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員同時進(jìn)行罰款。對機(jī)構(gòu)最高罰款500萬元，對個人最高罰款50萬元。

3、建議國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法采取相應(yīng)處罰。（1）責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。（2）責(zé)令金融機(jī)構(gòu)停業(yè)或者吊銷其經(jīng)營許可證。（3）取消金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。

4、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四部分反洗錢發(fā)展趨勢

及反洗錢監(jiān)管工作思路

九、反洗錢發(fā)展趨勢國際反洗錢發(fā)展趨勢：一是反洗錢的概念有逐步擴(kuò)大的趨勢，已經(jīng)逐步擴(kuò)展到制止融資活動、防范大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散、打擊非法貿(mào)易活動、打擊稅務(wù)犯罪和避稅天堂等領(lǐng)域，洗錢問題甚至成為一些國家貫徹其外交和經(jīng)濟(jì)安全戰(zhàn)略以及對特定國家地區(qū)實施制裁的有力工具，成為了國際合作的熱點和重點領(lǐng)域及各國在新一輪的國際競爭過程中爭奪金融話語權(quán)、規(guī)則制定權(quán)的重點領(lǐng)域，使國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)越來越高。二是金融行動特別工作組制定的反洗錢與反恐融資“40＋9項建議”已成為當(dāng)前國際反洗錢領(lǐng)域中最重要的指導(dǎo)性文件，該組織在國際反洗錢領(lǐng)域中的地位日益重要，反洗錢與反恐融資“40＋9項建議”在各國如何有效執(zhí)行成為金融領(lǐng)域的新課題。

國內(nèi)反洗錢發(fā)展趨勢：洗錢犯罪和資助活動犯罪仍然呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢各地區(qū)、各行業(yè)反洗錢工作發(fā)展不平衡，地區(qū)化差異特征比較明顯金融機(jī)構(gòu)開展客戶身份識別、可疑交易報告質(zhì)量有待進(jìn)一步提高，需要妥善處理好與客戶之間的關(guān)系，處理好風(fēng)險管理和經(jīng)營成本之間的關(guān)系監(jiān)管、執(zhí)法、機(jī)關(guān)需要進(jìn)一步發(fā)揮反洗錢信息對于打擊洗錢犯罪、開展境外追贓的作用，解決好老百姓對通過反洗錢工作預(yù)防和打擊腐敗犯罪的良好愿望。十、下一步反洗錢監(jiān)管思路全面實施中國反洗錢，在今后5年基本建成完善的反洗錢體系加快完善我國反洗錢法律和制度體系，重點解決賬戶實名制、可疑交易全記錄及反洗錢信息和存儲分析等體系和制度方面的缺口，形成反洗錢工作的“閉環(huán)”，增強(qiáng)中國反洗錢/反恐融資法規(guī)制度的有效性。推行風(fēng)險為本監(jiān)管方法，全面強(qiáng)化金融業(yè)反洗錢監(jiān)管，指導(dǎo)和幫助金融機(jī)構(gòu)健全反洗錢工作體系，提高大額和可疑交易報告質(zhì)量，增強(qiáng)預(yù)防金融風(fēng)險能力，提高反洗錢合規(guī)管理水平。有計劃開展特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作。進(jìn)一步健全和完善反洗錢的防范、監(jiān)測、偵破、宣傳體系，形成良性合作機(jī)制，集中資源防范和打擊與我國特定地區(qū)和特定時期嚴(yán)重犯罪有關(guān)的洗錢活動。四川反洗錢工作思路和重點按照風(fēng)險為本、整體監(jiān)管和以監(jiān)管法人(或管理機(jī)構(gòu))為重點的原則，逐步構(gòu)建起現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的長效監(jiān)管體系和機(jī)制。在風(fēng)險為本監(jiān)管方面，重點加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防范操作、管理過程以及洗錢高風(fēng)險機(jī)構(gòu)、高風(fēng)險領(lǐng)域、高風(fēng)險業(yè)務(wù)及環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，并通過這種監(jiān)管，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)不斷完善內(nèi)控基礎(chǔ)工作和風(fēng)險防范的操作和管理，不斷提升履行反洗錢義務(wù)，有效預(yù)防和監(jiān)控洗錢犯罪，確保安全穩(wěn)健經(jīng)營的能力。在整體監(jiān)管方面，在堅持銀行業(yè)始終是金融領(lǐng)域反洗錢最核心部分并不放松監(jiān)管的同時，組織和開展好對證券期貨和保險業(yè)的反洗錢監(jiān)管。在構(gòu)建現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的長效監(jiān)管體系方面，將提高非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量；完善建立反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管工作目標(biāo)、數(shù)據(jù)分析指標(biāo)體系和金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險評估制度；依據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管和評估情況，結(jié)合其他監(jiān)管信息，采取非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查相結(jié)合的監(jiān)管方式，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類監(jiān)管，重點加強(qiáng)對反洗錢措施不到位，洗錢風(fēng)險較高的金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查和指導(dǎo)，以提高監(jiān)管效率，節(jié)約監(jiān)管成本，提高監(jiān)管工作的質(zhì)量和有效性。抓好七項重點工作：一是全面推進(jìn)“風(fēng)險為本”監(jiān)管。將風(fēng)險導(dǎo)向引入到合規(guī)監(jiān)管框架中，指導(dǎo)和督促金融機(jī)構(gòu)建立客戶風(fēng)險分類制度，逐步建立和完善以預(yù)防洗錢為目標(biāo)，以客戶為監(jiān)測單位的可疑交易報告流程，加強(qiáng)對高風(fēng)險客戶和高風(fēng)險業(yè)務(wù)領(lǐng)域的反洗錢監(jiān)控，提高制度執(zhí)行力。二是加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管，奠定分類監(jiān)管基礎(chǔ)。開展金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險評估，強(qiáng)化日常非現(xiàn)場監(jiān)管，研究分行業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)管報表，細(xì)分非現(xiàn)場監(jiān)控目標(biāo)，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的針對性。規(guī)范監(jiān)管措施運用。推廣運用非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，提高工作效率。三是全面強(qiáng)化金融業(yè)反洗錢現(xiàn)場檢查工作。堅持“重風(fēng)險、重管理、重質(zhì)量、重效果”“少而精、重質(zhì)量”的工作思路，搞好與分行綜合執(zhí)法統(tǒng)籌，突出洗錢風(fēng)險，重點加強(qiáng)：⑴洗錢案件涉案金融機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)在開戶等客戶身份識別重點環(huán)節(jié)落實實名制情況，⑵銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與信貸業(yè)務(wù)、現(xiàn)金業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作情況，⑶證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)與特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作情況，⑷保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)與保全業(yè)務(wù)、團(tuán)險業(yè)務(wù)相關(guān)的反洗錢工作情況，⑸大額現(xiàn)金監(jiān)測管理等履職情況的現(xiàn)場檢查，⑹嚴(yán)格依法處罰違規(guī)金融機(jī)構(gòu)。四是加強(qiáng)重點可疑交易報告管理和調(diào)查工作。指導(dǎo)和督促金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對可疑交易報告的主觀分析，提高可疑交易報告的質(zhì)量，夯實反洗錢調(diào)查基礎(chǔ)。嚴(yán)格行政調(diào)查授權(quán)管理，規(guī)范行政調(diào)查程序，提高行政調(diào)查工作的針對性和有效性，及時發(fā)現(xiàn)洗錢線索，支持洗錢及相關(guān)案件的審判。五是推動反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)，深化合作，規(guī)范開展行政調(diào)查和案件協(xié)查，主動為機(jī)關(guān)審理和判決洗錢案件提供技術(shù)支持，推動洗錢案件判決。六是組織開展集中整治網(wǎng)絡(luò)博違法犯罪活動專項行動，做好上海世博會期間反恐融資工作，繼續(xù)鞏固擴(kuò)大反恐融資專項行動成果，做好反恐融資工作。七是夯實反洗錢基礎(chǔ)工作，提高執(zhí)法水平。對反洗錢監(jiān)管人員開展持續(xù)的教育培訓(xùn)，結(jié)合系統(tǒng)業(yè)務(wù)競賽活動，帶動監(jiān)管人員執(zhí)法素質(zhì)的提高。適時開展反洗錢監(jiān)管工作內(nèi)控檢查，消除執(zhí)法風(fēng)險隱患。

謝謝！反洗錢業(yè)務(wù)知識

什么是洗錢？

洗錢是指將違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

洗錢的特征和步驟洗錢特征：方式多樣、過程復(fù)雜、對象特定及國際化處置階段

培植階段

融合階段

洗錢的階段處置階段：指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。培植階段：即通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。融合階段：被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的財?wù)提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來使用。

洗錢的方式洗錢的方式多種多樣，最常見的有以下五種方式：

1、利用金融機(jī)構(gòu)。包括：偽造商業(yè)票據(jù)；通過證券業(yè)和保險業(yè)洗錢；用票據(jù)開立賬戶進(jìn)行洗錢；利用銀行存款的國際轉(zhuǎn)移進(jìn)行洗錢；信貸回收；利用期貨、期權(quán)洗錢。

2、通過投資辦產(chǎn)業(yè)的方式。包括：成立匿名公司，隱瞞公司的真實所有人；向現(xiàn)金密集行業(yè)投資；利用假財務(wù)公司、律師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢。

洗錢的方式3、通過商品交易活動。洗錢者可能會因受到現(xiàn)金交易報告制度的嚴(yán)格限制，在短期內(nèi)無法方便地將現(xiàn)金轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行存款，但大量持有現(xiàn)金對犯罪組織來說是極其危險的。為了達(dá)到盡快改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)的目的，購置貴金屬、古玩以及珍貴藝術(shù)品，也是洗錢者選擇的一種方式。

洗錢的方式4、利用一些國家和地區(qū)對銀行賬戶保密的限制。被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴(yán)格的銀行保密法，除了法律規(guī)定“例外”的情況，披露客戶的賬戶信息即構(gòu)成犯罪。二是有寬松的金融監(jiān)管，設(shè)立金融機(jī)構(gòu)幾乎沒有任何限制。三是有自由的公和嚴(yán)格的公司保密法。這些地方允許建立空殼公司等匿名公司，并且因為公司享有保密的權(quán)利，了解這些公司的真實情況非常困難。洗錢的方式5、其他洗錢方式。包括：走私；利用“地下錢莊”和民間借貸轉(zhuǎn)移犯罪所得。

洗錢的危害一、影響政府的聲譽(yù)，威脅社會的穩(wěn)定和安全。洗錢是一種犯罪活動，通常與販毒、、賄賂等違法犯罪行為聯(lián)系在一起。洗錢活動在一國的大量存在，不僅說明該國在管理體制上存在種種漏洞，而且還說明該國政府機(jī)構(gòu)對犯罪活動的追查打擊行動不力。同時，大量洗錢活動的存在，使得一國潛在的和現(xiàn)實的犯罪因素增多，威脅該國社會的穩(wěn)定和安全。洗錢的危害二、擾亂經(jīng)濟(jì)秩序，威脅國家經(jīng)濟(jì)和金融安全。洗錢活動的日益猖獗扭曲了資源在一國甚至世界范圍的配置。犯罪分子通過走私、賄賂等犯罪活動侵占了大量合法的資金和資本，他們一方面通過洗錢活動將其轉(zhuǎn)移至境外，使這些資金不能被本國用于生產(chǎn)和建設(shè)，另一方面將這些違法所得繼續(xù)投入到犯罪活動中去，不僅掩蓋和助長犯罪，而且使得合法經(jīng)濟(jì)活動的資源被大量擠占，不利于生產(chǎn)效率的提高，威脅所在國經(jīng)濟(jì)和金融安全。洗錢的危害三、滋生腐敗，損害社會公平和正義。洗錢者為了將洗錢等犯罪活動完成，往往會利用賄賂等手段收買金融機(jī)構(gòu)工作人員和政府官員。一旦成功，不僅可以使洗錢犯罪行為順利進(jìn)行，而且還會產(chǎn)生新的腐敗犯罪行為。洗錢犯罪分子及其受益人利用犯罪活動所得過著奢侈糜爛的生活，損害了社會正義和公平，不利于先進(jìn)文化的形成和傳播。反洗錢法制建設(shè)《反洗錢法》

《中華人民反洗錢法》是為了預(yù)防洗錢活動，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪而制定。由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務(wù)會第二十四次會議于2006年10月31日通過，自2007年1月1日起施行。反洗錢法制建設(shè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)：第十五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。第十六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。反洗錢法制建設(shè)第十七條金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。第十八條金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識別，認(rèn)為必要時，可以向、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息。反洗錢法制建設(shè)第十九條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶資料和交易記錄保存制度。第二十條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。第二十二條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。反洗錢法制建設(shè)規(guī)范性文件1、《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕175號，2007年6月11日）2、《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕254號，2007年7月31日）3、《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細(xì)則（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕158號，2007年5月23日）法律責(zé)任第三十條反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分：（一）違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結(jié)措施的；（二）泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；（三）違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實施行政處罰的；（四）其他不依法履行職責(zé)的行為。法律責(zé)任第三十一條金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分：（一）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；（二）未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的；（三）未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。法律責(zé)任第三十二條金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：（一）未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的；（二）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；（三）未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；（四）與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；（五）違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；（六）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；（七）拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。金融機(jī)構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)或者吊銷其經(jīng)營許可證。對有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，