反洗錢業(yè)務知識培訓有內容模板

反洗錢業(yè)務知識及反洗錢監(jiān)管中國人民銀行成都分行王興琦二0一0年四月主要內容第一部分反洗錢基礎知識一、洗錢的基本概念二、反洗錢的基本概念第二部分反洗錢發(fā)展歷程及現(xiàn)狀三、國際反洗錢發(fā)展歷程四、我國反洗錢工作現(xiàn)狀五、四川反洗錢工作開展情況第三部分金融機構的反洗錢義務六、“一法四令”的主要內容七、金融機構的反洗錢義務八、反洗錢法律責任第四部分反洗錢發(fā)展趨勢及反洗錢監(jiān)管工作思路九、反洗錢發(fā)展趨勢十、下一步監(jiān)管思路及工作任務

第一部分反洗錢基礎知識一、洗錢的基本概念（一）洗錢，通常是指掩飾或隱瞞犯罪收益的真實來源和性質，使其在形式上合法化的行為，通俗地講就是將“黑錢”洗成“白錢”。（二）洗錢罪，是指單位或個人明知是犯罪、黑社會性質的組織犯罪、活動犯罪、走私犯罪、賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，而為其⑴提供資金賬戶；⑵協(xié)助將財產(chǎn)轉換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；⑶通過轉賬或者其他結算方式協(xié)助資金轉移；⑷協(xié)助將資金匯往境外；⑸以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質和來源的行為。有這五種行為之一的，沒收實施以上犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金。（2006年6月第六次修正的《刑法》第191條規(guī)定）（三）其他國家或組織對洗錢的定義

1、：洗錢是掩蓋犯罪收益，把犯罪收益轉變?yōu)楸砻婧戏ǖ馁Y金，使它們能夠自由使用，不會由于犯罪行為的發(fā)現(xiàn)而被發(fā)現(xiàn)、追繳。

2、FATF:凡是隱匿或掩蓋犯罪行為所取得財物的真實性質、來源、地點或流向，或協(xié)助任何與上述非法活動有關的人規(guī)避法律責任的，都是洗錢犯罪。（四）以上定義的幾點說明

1、洗錢行為和洗錢罪是兩個不同的法律概念。⑴相同之處是都揭示了洗錢隱瞞和掩蓋犯罪所得的真實來源和性質，并使其達到表面合法化以及逃避法律制裁的違法本質。⑵不同之處是：①洗錢行為是一種客觀存在，洗錢犯罪則是主觀判斷和取舍的結果，并通過制定法律的形式加以確認。②（由此，）帶來了法律責任的不同。

2、世界各國對洗錢罪的行為主體、主觀要件、行為方式、上游犯罪等構成要素的界定和定義存在差異。對洗錢罪定義的不同，間接地反映了各國對反洗錢的政策立場和取向的不同。（五）洗錢的過程

1、放置階段，是洗錢過程的起始環(huán)節(jié)。

2、離析階段，以現(xiàn)金為主的犯罪收入投入清洗系統(tǒng)成功轉變?yōu)殂y行存款后，洗錢就進入了離析階段。

3、歸并階段，是洗錢過程的最終環(huán)節(jié)。放置階段是洗錢過程中最脆弱的環(huán)節(jié)，對洗錢犯罪而言也是最困難的一步。對于反洗錢當局來說，堵住黑錢流入銀行系統(tǒng)的入口是反洗錢的第一步，也是關鍵的一步。這說明了金融機構建立健全客戶身份識別制度并進行嚴格的客戶身份識別工作的意義－堵住這個入口。（六）洗錢的危害

1、危害金融體系⑴引發(fā)信任危機。⑵引發(fā)支付危機。⑶影響利率和匯率穩(wěn)定。

2、損壞國家形象。

3、危害政治穩(wěn)定和社會安定。二、反洗錢的基本概念（一）定義反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會性質的組織犯罪、活動犯罪、走私犯罪、賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。（二）反洗錢的重要意義

1、有利于及時發(fā)現(xiàn)洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定。

2、有利于消除洗錢行為給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，維護金融安全。

3、有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為。

4、有利于保護上游犯罪受害人的財產(chǎn)權，維護法律尊嚴和社會正義。

5、有利于參與反洗錢國際合作，維護我國良好的國際形象。第二部分反洗錢發(fā)展歷程及現(xiàn)狀三、國際反洗錢形勢

1970年，率先通過《銀行保密法》，了傳統(tǒng)的銀行保密制度，確立了美國反洗錢制度的基礎，并建立了一套由一個部門牽頭，多個部門參與的反洗錢工作制度。

20世紀80-90年代，絕大多數(shù)西方發(fā)達國家及新興市場國家先后制訂了反洗錢法。

1998年-2003年，聯(lián)合國先后通過了《禁止非法販運麻醉藥品和精神藥品公約》、《制止向提供資助的國際公約》、《打擊跨國有組織犯罪公約》、《反腐敗公約》。國際貨幣基金組織、世界銀行以及巴塞爾銀行監(jiān)管會等國際機構，也在反洗錢方面制定了多項原則和指引。

1989年7月6日，西方七國集團首腦巴黎經(jīng)濟會議決定成立金融行動特別工作組（FATF），提出了《關于洗錢問題的40條建議》，2004年10月22日，F(xiàn)ATF又提出了最新修訂后的國際反洗錢標準《40＋9條建議》。目前，《40＋9條建議》已成為當前國際反洗錢領域中最重要的指導性文件，推動了各個國家和地區(qū)的反洗錢立法以及國際反洗錢制度的發(fā)展。并已經(jīng)得到130多個國家和地區(qū)以及國際貨幣基金組織和世界銀行等國際組織的認可，成為了反洗錢和反恐融資領域的國際標準和準則。四、我國反洗錢工作現(xiàn)狀

2003年至2008年，中國反洗錢工作參照國際標準，立足中國國情，在刑事立法、預防措施、制度安排和國際合作等方面取得了世人矚目的快速發(fā)展和顯著進步，確立了中國反洗錢法律、監(jiān)管和組織機構的基本框架，建立起了較為完整的反洗錢制度。（一）構建起了反洗錢法律制度體系

1、制裁和打擊洗錢犯罪的法律制度

《刑法》《最高人民法院關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》2、預防和監(jiān)控洗錢活動的法律制度(金融業(yè)反洗錢制度)《反洗錢法》《金融機構反洗錢規(guī)定》《金融機構大額交易及可疑交易報告管理辦法》《金融機構報告融資的可疑交易管理辦法》《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

簡稱“一法四令”

3、反洗錢監(jiān)管工作制度(規(guī)范性文件)《中國人民銀行反洗錢調查實施細則(試行)》《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法(試行)》《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法(試行)》

詳細規(guī)定了人民銀行反洗錢監(jiān)管、行政調查的程序和操作規(guī)范，規(guī)范了人民銀行反洗錢行政執(zhí)法行為，是人民銀行履行反洗錢監(jiān)管職責的基本操作規(guī)章。（二）建立了反洗錢工作體系

1、成立了反洗錢工作機構。

2003年成立反洗錢局，負責全面反洗錢行政管理工作。各省級人民銀行及各金融機構也設立了專門機構或指定內設機構負責反洗錢工作，并明確和落實了反洗錢職責。

2004年成立了中國反洗錢監(jiān)測中心。負責反洗錢情報的收集和分析工作。

2、建立了反洗錢協(xié)作機制

2005年成立了由人民銀行行長牽頭，23個部委負責人組成的反洗錢工作部際聯(lián)席會議，建立了政府部門之間的反洗錢工作協(xié)調機制，進一步擴大了反洗錢監(jiān)管領域。

2005年4月，人民銀行與部就反洗錢線索協(xié)查和移交建立起了合作關系，制定下發(fā)了《公安部中國人民銀行關于可疑交易線索核查工作的合作規(guī)定》。

2004年4月，建立了以人民銀行牽頭，由銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會和外匯局參加的金融監(jiān)管部門反洗錢工作協(xié)調機制。（三）完善反洗錢監(jiān)管手段，構建起了洗錢風險預防體系

1、建立了反洗錢現(xiàn)場檢查制度。

2、建立了反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管制度。

3、實現(xiàn)了大額和可疑交易數(shù)據(jù)的“總對總”聯(lián)網(wǎng)報送。

4、建立了重大可疑交易報告制度。（四）加強反洗錢調查和案件協(xié)查工作，加大了打擊洗錢犯罪力度

2007年9月起，人民銀行在全國范圍內開展代號為“天網(wǎng)行動”和“雷霆行動”兩個反洗錢專項行動。各地協(xié)查案件和破案數(shù)量均有大幅提高。（五）積極開展了反洗錢國際合作工作簽署并批準了《聯(lián)合國禁毒公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國制止向提供資助的國際公約》和《聯(lián)合國反腐敗公約》等國際公約。同14多個國家和地區(qū)的金融情報機構簽署了反洗錢與反融資金融情報交流合作諒解備忘錄或協(xié)議。于2007年6月28日成為FATF正式成員。五、四川反洗錢工作開展情況

1、加大了反洗錢基本制度的建設。

2、建立起了地方反洗錢工作協(xié)作機制。

3、建立健全了反洗錢組織體系。

4、反洗錢監(jiān)管工作全面開展。

5、反洗錢資金監(jiān)測和打擊洗錢犯罪工作取得明顯進展。評價：歷經(jīng)數(shù)年的發(fā)展，中國反洗錢度過了初期學習、探索、創(chuàng)新和調整的階段，正向全面和縱深發(fā)展階段邁進。中國反洗錢工作雖然取得了很大成績，但如果要建立一個更加完善的反洗錢體系，無論是在法律制度建設方面，還是在完善反洗錢監(jiān)管體系或是加強反洗錢監(jiān)測分析工作方面，都仍有大量的工作要做，有很多難題要破解，需要下更大的功夫。比如：

賬戶實名制不落實、可疑交易有效性差、反洗錢信息的存儲分析及利用機制不順等體系和制度方面的缺口問題，使反洗錢體系還未形成一個“閉環(huán)”?？梢山灰讏蟾媪看?、情報價值低的問題采用什么方法解決?反洗錢行政處罰的尺度如何既能兼顧一致性，又能合理反映出地方差異?如何解決人民銀行內部存在的反洗錢調查與反洗錢監(jiān)管工作不協(xié)調、反洗錢信息使用效率低等問題？總之，在全國范圍內加強和改進反洗錢工作還有許多體制、機制上的困難，需要我們清醒認識到反洗錢工作所處的發(fā)展階段，實事求是地看待存在的問題和矛盾，從的高度，本著對負責、對國家負責、對人民負責、對歷史負責的精神，針對我們在起步階段未能充分預見的問題，開展扎實研究，提出規(guī)劃步驟，逐步加以解決。

2004年以來，四川省建立起了不同層次的反洗錢協(xié)作機制、反洗錢工作組織體系及制度體系，實現(xiàn)了反洗錢本外幣統(tǒng)一監(jiān)管，組織開展了反洗錢現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，加強了大額交易和可疑交易資金的監(jiān)測分析，取得了初步成效。但工作還處于打基礎、定制度的階段，在理念和工作方式等方面還面臨許多挑戰(zhàn)。在工作理念、工作方式、操作技術、監(jiān)測重點和工作成效等方面都面臨許多挑戰(zhàn)。六、“一法四令”的主要內容（一）《反洗錢法》，規(guī)定了立法的宗旨，我國反洗錢工作機制的模式，實施預防、監(jiān)控的行為主體，預防、監(jiān)控的對象，預防、監(jiān)控的內容，法律責任等。（二）《金融機構反洗錢規(guī)定》，明確了監(jiān)管部門工作職責、監(jiān)督管理行為，金融機構應履行的客戶身份識別、報告大額和可疑交易等反洗錢具體義務及反洗錢工作原則要求和法律責任等。（三）《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，規(guī)定了金融機構報告大額交易和可疑交易的標準、報告的內容和程序以及相關的法律責任。（四）《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，規(guī)定了金融機構在經(jīng)營業(yè)務中客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存工作的具體作法、工作要求和法律責任等。（五）《金融機構報告融資的可疑交易管理辦法》，對涉嫌恐怖融資的七種可疑類型和4種可疑客戶的可疑交易報告作了規(guī)定。第三部分金融機構的反洗錢義務七、金融機構的反洗錢義務（一）建立健全反洗錢內控制度

1、設立反洗錢專門機構或指定內設機構負責反洗錢工作，配備必要的管理人員和技術人員，以及建立和完善反洗錢崗位職責。

2、建立客戶身份識別、大額和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等內部操作規(guī)程。

3、反洗錢培訓計劃。

4、確保反洗錢工作制度有效執(zhí)行的內部審計和稽核制度，保證董事會和高級管理層及時掌握反洗錢工作情況的報告制度。

5、反洗錢工作保密制度。6、主要負責人對內控制度實施負責制度。（二）客戶身份識別就是金融機構在與客戶建立業(yè)務關系和與其進行交易時，應當核對客戶法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認其真實身份，了解其職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質以及資金來源的規(guī)定。

1、一般性要求。（證券期貨業(yè)十一條、保險業(yè)十二、三、四條）開立賬戶和為不在本機構開立賬戶的客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務；為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金存取業(yè)務；為客戶辦理向境外匯款業(yè)務；為客戶辦理接收境外匯款業(yè)務；為客戶提供保管箱服務；為客戶提供電話、網(wǎng)絡、自動柜員機以及其他非柜臺方式的服務；為客戶提供由他人代理辦理業(yè)務的服務時，應采取客戶身份識別措施。

2、持續(xù)性要求。金融機構在與客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間，應當采取持續(xù)的客戶身份識別措施。如果發(fā)現(xiàn)客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，應立即中止為其辦理業(yè)務。

3、重新識別客戶身份的要求。（1）重新識別客戶身份的條件（2）重新識別客戶身份的措施

4、與其他金融機構建立代理行關系的客戶身份識別要求。（1）委托其他金融機構代理金融產(chǎn)品的要求。符合下列兩個條件：代理機構采取了我國反洗錢法律規(guī)定的客戶身份識別措施；金融機構能夠從代理機構有效獲得并保存客戶身份資料信息。（2）與境外金融機構建立代理關系的要求。充分收集有關境外金融機構業(yè)務、聲譽、內部控制、接受監(jiān)管等方面的信息；評估境外金融機構接受反洗錢監(jiān)管的情況和反洗錢、反融資措施的健全性和有效性；以書面方式明確本機構與境外金融機構在客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存方面的職責等。

5、對通過第三方識別客戶身份的要求。

(1)第三方按我國反洗錢法律法規(guī)的要求，采取了客戶身份識別和身份資料保存的必要措施；

(2)第三方為本機構提供客戶信息，不存在法律制度、技術等方面的障礙；

(3)本機構在辦理業(yè)務時，能立即獲得第三方提供的客戶信息，還可在必要時從第三方獲得客戶的有效身份證件、身份證明文件的原件、復印件或者影印件。

6、客戶洗錢風險評級及高風險客戶的加強身份識別措施。金融機構開展客戶洗錢風險的評估工作，劃分風險等級。根據(jù)客戶洗錢風險程度高低分別采取不同的客戶身份識別措施。如果客戶為外國政要的，在建立業(yè)務關系時，應當報請董事會或高級管理層批準。對高風險客戶還需每半年審核一次客戶身份基本信息。此外，還應在持續(xù)關注的基礎上，適時調整風險等級，并將風險劃分標準應報中國人民銀行備案。

7、報告客戶可疑行為的要求?？蛻粢韵滦袨閷倏梢尚袨椋海?）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的；（2）對向境內匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關替代性信息的；（3）客戶無正當理由拒絕更新客戶基本信息的；（4）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的；（5）履行客戶身份識別義務時發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。（三）客戶身份資料及交易記錄保存金融機構依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限的制度。

1、保存目的。一是可以作為金融機構履行客戶身份識別和交易報告義務的記錄和證明；二是可以為掌握客戶真實身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；三是為違法犯罪活動的調查、偵查、起訴、審判提供必要證據(jù)。

2、保存內容和期限。保存內容為客戶身份資料和交易記錄，保存期限均為5年。自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。法人、其他組織和個體工商戶客戶的“身份基本信息”包括客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機構代碼、稅務登記證號碼；可證明該客戶依法設立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實際控制人、法定代表人、負責人和授權辦理業(yè)務人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限?？蛻羯矸葙Y料，自業(yè)務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5年；交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5年。

3、保存要求。金融機構應當按照安全、準確、完整、保密的原則保存客戶身份資料和交易記錄。（四）報告大額交易和可疑交易即金融機構向客戶提供金融服務時，發(fā)現(xiàn)大額交易、可疑交易的，應當按照有關規(guī)定向中國人民銀行及相關機構報告。

1、大額交易、大額交易報告制度、C可疑支付交易、可疑交易報告制度定義

2、大額交易和可疑交易報告作用

3、大額交易的報告標準及免報標準。（1）大額交易報告標準：單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉。交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。（2）免報標準：

《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十條規(guī)定的大額交易免報標準有10項。4、對大額交易報告主體的明確

《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第七條對四種大額交易報告主體進行了明確：客戶通過境內金融機構開立的帳戶或銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立帳戶的金融機構或發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單行報告；客戶不通過帳戶或銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構報告。第九條：客戶與證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司等進行金融交易，通過銀行賬戶劃轉款項的，由銀行提交大額交易報告。5、可疑交易的報告標準《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定了兩類可疑交易的報送情況。一是符合規(guī)定的可疑交易報告標準：第十一條規(guī)定了銀行業(yè)18種可疑交易標準；證券期貨業(yè)13條可疑交易標準；保險業(yè)十七條可疑交易標準：二是根據(jù)主觀判斷覺得可疑的：《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十四條規(guī)定，發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質等有異常情形，經(jīng)分析認為洗錢的，應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。三是重點可疑交易報告規(guī)定：是提高可疑交易報告質量的重要措施，反映金融機構反洗錢制度執(zhí)行力情況的綜合指標6、大額交易和可疑交易報告的路徑、方式和時間（1）報告路徑：①“總對總”報告大額和可疑交易信息，②向當?shù)厝嗣胥y行分支機構報告重點可疑交易信息(第十四條、第十五條－有合理理由認為與洗錢、活動及其他違反犯罪活動有關的可疑交易）。（2）報告方式：①“總對總”報告大額和可疑交易信息采用電子方式報告。②重點可疑交易信息由各級報送機關專人以電子和書面形式同時向人民銀行當?shù)胤种C構報告。（3）報告時間：大額交易報告是在大額交易發(fā)生后5個工作日內?？梢山灰讏蟾媸窃诳梢山灰装l(fā)生后的10個工作日內。（五）反洗錢培訓與宣傳

1、培訓的對象。既包括臨柜人員，也包括與有關部門的負責人員。

2、培訓目的。主要有兩方面：一是使金融機構各層級工作人員都樹立風險意識，明確自身應當承擔的責任；二是使直接負責反洗錢工作的員工了解反洗錢法律、法規(guī)和規(guī)章的具體規(guī)定和要求，掌握必要的識別客戶、發(fā)現(xiàn)可疑交易的技能。

3、宣傳的對象。主要是金融機構客戶以及潛在客戶。

4、宣傳的目的。使客戶具有風險意識和信用觀念，理解配合金融機構開展反洗錢工作，營造良好的外部環(huán)境。（六）其他義務

1、依法協(xié)助、配合中國人民銀行的反洗錢調查和檢查，協(xié)助、配合機關和其他行政執(zhí)法機關預防、打擊洗錢活動。

2、對在反洗錢工作中獲得的客戶身份資料和交易信息保密，對中國人民銀行開展反洗錢調查的內容保密。

3、按照中國人民銀行的規(guī)定，報送反洗錢統(tǒng)計報表、信息資料以及稽核審計報告中與反洗錢工作有關的內容。八、反洗錢法律責任

《反洗錢法》第三十一條、第三十二條規(guī)定，金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員是承擔反洗錢法律責任的主體。對違反反洗錢法律的行為，中國人民銀行可以根據(jù)金融機構違法的情節(jié)輕重，給予下列處罰：

1、責令限期改正。

2、罰款?！斗聪村X法》規(guī)定的罰款是“雙罰制”，即對金融機構及其直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員同時進行罰款。對機構最高罰款500萬元，對個人最高罰款50萬元。

3、建議國務院金融監(jiān)督管理機構依法采取相應處罰。（1）責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分。（2）責令金融機構停業(yè)或者吊銷其經(jīng)營許可證。（3）取消金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作。

4、構成犯罪的，依法追究刑事責任。第四部分反洗錢發(fā)展趨勢

及反洗錢監(jiān)管工作思路

九、反洗錢發(fā)展趨勢國際反洗錢發(fā)展趨勢：一是反洗錢的概念有逐步擴大的趨勢，已經(jīng)逐步擴展到制止融資活動、防范大規(guī)模殺傷性武器擴散、打擊非法貿易活動、打擊稅務犯罪和避稅天堂等領域，洗錢問題甚至成為一些國家貫徹其外交和經(jīng)濟安全戰(zhàn)略以及對特定國家地區(qū)實施制裁的有力工具，成為了國際合作的熱點和重點領域及各國在新一輪的國際競爭過程中爭奪金融話語權、規(guī)則制定權的重點領域，使國際反洗錢標準越來越高。二是金融行動特別工作組制定的反洗錢與反恐融資“40＋9項建議”已成為當前國際反洗錢領域中最重要的指導性文件，該組織在國際反洗錢領域中的地位日益重要，反洗錢與反恐融資“40＋9項建議”在各國如何有效執(zhí)行成為金融領域的新課題。

國內反洗錢發(fā)展趨勢：洗錢犯罪和資助活動犯罪仍然呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢各地區(qū)、各行業(yè)反洗錢工作發(fā)展不平衡，地區(qū)化差異特征比較明顯金融機構開展客戶身份識別、可疑交易報告質量有待進一步提高，需要妥善處理好與客戶之間的關系，處理好風險管理和經(jīng)營成本之間的關系監(jiān)管、執(zhí)法、機關需要進一步發(fā)揮反洗錢信息對于打擊洗錢犯罪、開展境外追贓的作用，解決好老百姓對通過反洗錢工作預防和打擊腐敗犯罪的良好愿望。十、下一步反洗錢監(jiān)管思路全面實施中國反洗錢，在今后5年基本建成完善的反洗錢體系加快完善我國反洗錢法律和制度體系，重點解決賬戶實名制、可疑交易全記錄及反洗錢信息和存儲分析等體系和制度方面的缺口，形成反洗錢工作的“閉環(huán)”，增強中國反洗錢/反恐融資法規(guī)制度的有效性。推行風險為本監(jiān)管方法，全面強化金融業(yè)反洗錢監(jiān)管，指導和幫助金融機構健全反洗錢工作體系，提高大額和可疑交易報告質量，增強預防金融風險能力，提高反洗錢合規(guī)管理水平。有計劃開展特定非金融機構的反洗錢工作。進一步健全和完善反洗錢的防范、監(jiān)測、偵破、宣傳體系，形成良性合作機制，集中資源防范和打擊與我國特定地區(qū)和特定時期嚴重犯罪有關的洗錢活動。四川反洗錢工作思路和重點按照風險為本、整體監(jiān)管和以監(jiān)管法人(或管理機構)為重點的原則，逐步構建起現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的長效監(jiān)管體系和機制。在風險為本監(jiān)管方面，重點加強對金融機構風險防范操作、管理過程以及洗錢高風險機構、高風險領域、高風險業(yè)務及環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，并通過這種監(jiān)管，促進金融機構不斷完善內控基礎工作和風險防范的操作和管理，不斷提升履行反洗錢義務，有效預防和監(jiān)控洗錢犯罪，確保安全穩(wěn)健經(jīng)營的能力。在整體監(jiān)管方面，在堅持銀行業(yè)始終是金融領域反洗錢最核心部分并不放松監(jiān)管的同時，組織和開展好對證券期貨和保險業(yè)的反洗錢監(jiān)管。在構建現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的長效監(jiān)管體系方面，將提高非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)信息的質量；完善建立反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管工作目標、數(shù)據(jù)分析指標體系和金融機構洗錢風險評估制度；依據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管和評估情況，結合其他監(jiān)管信息，采取非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查相結合的監(jiān)管方式，對金融機構進行分類監(jiān)管，重點加強對反洗錢措施不到位，洗錢風險較高的金融機構的現(xiàn)場檢查和指導，以提高監(jiān)管效率，節(jié)約監(jiān)管成本，提高監(jiān)管工作的質量和有效性。抓好七項重點工作：一是全面推進“風險為本”監(jiān)管。將風險導向引入到合規(guī)監(jiān)管框架中，指導和督促金融機構建立客戶風險分類制度，逐步建立和完善以預防洗錢為目標，以客戶為監(jiān)測單位的可疑交易報告流程，加強對高風險客戶和高風險業(yè)務領域的反洗錢監(jiān)控，提高制度執(zhí)行力。二是加強非現(xiàn)場監(jiān)管，奠定分類監(jiān)管基礎。開展金融機構洗錢風險評估，強化日常非現(xiàn)場監(jiān)管，研究分行業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)管報表，細分非現(xiàn)場監(jiān)控目標，提高非現(xiàn)場監(jiān)管工作的針對性。規(guī)范監(jiān)管措施運用。推廣運用非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)，提高工作效率。三是全面強化金融業(yè)反洗錢現(xiàn)場檢查工作。堅持“重風險、重管理、重質量、重效果”“少而精、重質量”的工作思路，搞好與分行綜合執(zhí)法統(tǒng)籌，突出洗錢風險，重點加強：⑴洗錢案件涉案金融機構、金融機構在開戶等客戶身份識別重點環(huán)節(jié)落實實名制情況，⑵銀行業(yè)金融機構與信貸業(yè)務、現(xiàn)金業(yè)務、私人銀行業(yè)務、銀行卡業(yè)務相關的反洗錢工作情況，⑶證券期貨業(yè)金融機構與特定資產(chǎn)管理業(yè)務、投行業(yè)務、期貨經(jīng)紀業(yè)務相關的反洗錢工作情況，⑷保險業(yè)金融機構與保全業(yè)務、團險業(yè)務相關的反洗錢工作情況，⑸大額現(xiàn)金監(jiān)測管理等履職情況的現(xiàn)場檢查，⑹嚴格依法處罰違規(guī)金融機構。四是加強重點可疑交易報告管理和調查工作。指導和督促金融機構加強對可疑交易報告的主觀分析，提高可疑交易報告的質量，夯實反洗錢調查基礎。嚴格行政調查授權管理，規(guī)范行政調查程序，提高行政調查工作的針對性和有效性，及時發(fā)現(xiàn)洗錢線索，支持洗錢及相關案件的審判。五是推動反洗錢協(xié)調機制建設，深化合作，規(guī)范開展行政調查和案件協(xié)查，主動為機關審理和判決洗錢案件提供技術支持，推動洗錢案件判決。六是組織開展集中整治網(wǎng)絡博違法犯罪活動專項行動，做好上海世博會期間反恐融資工作，繼續(xù)鞏固擴大反恐融資專項行動成果，做好反恐融資工作。七是夯實反洗錢基礎工作，提高執(zhí)法水平。對反洗錢監(jiān)管人員開展持續(xù)的教育培訓，結合系統(tǒng)業(yè)務競賽活動，帶動監(jiān)管人員執(zhí)法素質的提高。適時開展反洗錢監(jiān)管工作內控檢查，消除執(zhí)法風險隱患。

謝謝！反洗錢業(yè)務知識

什么是洗錢？

洗錢是指將違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。

洗錢的特征和步驟洗錢特征：方式多樣、過程復雜、對象特定及國際化處置階段

培植階段

融合階段

洗錢的階段處置階段：指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。培植階段：即通過復雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。融合階段：被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的財務提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來使用。

洗錢的方式洗錢的方式多種多樣，最常見的有以下五種方式：

1、利用金融機構。包括：偽造商業(yè)票據(jù)；通過證券業(yè)和保險業(yè)洗錢；用票據(jù)開立賬戶進行洗錢；利用銀行存款的國際轉移進行洗錢；信貸回收；利用期貨、期權洗錢。

2、通過投資辦產(chǎn)業(yè)的方式。包括：成立匿名公司，隱瞞公司的真實所有人；向現(xiàn)金密集行業(yè)投資；利用假財務公司、律師事務所等機構進行洗錢。

洗錢的方式3、通過商品交易活動。洗錢者可能會因受到現(xiàn)金交易報告制度的嚴格限制，在短期內無法方便地將現(xiàn)金轉變?yōu)殂y行存款，但大量持有現(xiàn)金對犯罪組織來說是極其危險的。為了達到盡快改變犯罪收入的現(xiàn)金形態(tài)的目的，購置貴金屬、古玩以及珍貴藝術品，也是洗錢者選擇的一種方式。

洗錢的方式4、利用一些國家和地區(qū)對銀行賬戶保密的限制。被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴格的銀行保密法，除了法律規(guī)定“例外”的情況，披露客戶的賬戶信息即構成犯罪。二是有寬松的金融監(jiān)管，設立金融機構幾乎沒有任何限制。三是有自由的公和嚴格的公司保密法。這些地方允許建立空殼公司等匿名公司，并且因為公司享有保密的權利，了解這些公司的真實情況非常困難。洗錢的方式5、其他洗錢方式。包括：走私；利用“地下錢莊”和民間借貸轉移犯罪所得。

洗錢的危害一、影響政府的聲譽，威脅社會的穩(wěn)定和安全。洗錢是一種犯罪活動，通常與販毒、、賄賂等違法犯罪行為聯(lián)系在一起。洗錢活動在一國的大量存在，不僅說明該國在管理體制上存在種種漏洞，而且還說明該國政府機構對犯罪活動的追查打擊行動不力。同時，大量洗錢活動的存在，使得一國潛在的和現(xiàn)實的犯罪因素增多，威脅該國社會的穩(wěn)定和安全。洗錢的危害二、擾亂經(jīng)濟秩序，威脅國家經(jīng)濟和金融安全。洗錢活動的日益猖獗扭曲了資源在一國甚至世界范圍的配置。犯罪分子通過走私、賄賂等犯罪活動侵占了大量合法的資金和資本，他們一方面通過洗錢活動將其轉移至境外，使這些資金不能被本國用于生產(chǎn)和建設，另一方面將這些違法所得繼續(xù)投入到犯罪活動中去，不僅掩蓋和助長犯罪，而且使得合法經(jīng)濟活動的資源被大量擠占，不利于生產(chǎn)效率的提高，威脅所在國經(jīng)濟和金融安全。洗錢的危害三、滋生腐敗，損害社會公平和正義。洗錢者為了將洗錢等犯罪活動完成，往往會利用賄賂等手段收買金融機構工作人員和政府官員。一旦成功，不僅可以使洗錢犯罪行為順利進行，而且還會產(chǎn)生新的腐敗犯罪行為。洗錢犯罪分子及其受益人利用犯罪活動所得過著奢侈糜爛的生活，損害了社會正義和公平，不利于先進文化的形成和傳播。反洗錢法制建設《反洗錢法》

《中華人民反洗錢法》是為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪而制定。由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務會第二十四次會議于2006年10月31日通過，自2007年1月1日起施行。反洗錢法制建設金融機構反洗錢義務：第十五條金融機構應當依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內部控制制度，金融機構的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。金融機構應當設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作。第十六條金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。反洗錢法制建設第十七條金融機構通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構承擔未履行客戶身份識別義務的責任。第十八條金融機構進行客戶身份識別，認為必要時，可以向、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。反洗錢法制建設第十九條金融機構應當按照規(guī)定建立客戶資料和交易記錄保存制度。第二十條金融機構應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。第二十二條金融機構應當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。反洗錢法制建設規(guī)范性文件1、《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕175號，2007年6月11日）2、《反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕254號，2007年7月31日）3、《中國人民銀行反洗錢調查實施細則（試行）》

（銀發(fā)〔2007〕158號，2007年5月23日）法律責任第三十條反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員有下列行為之一的，依法給予行政處分：（一）違反規(guī)定進行檢查、調查或者采取臨時凍結措施的；（二）泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；（三）違反規(guī)定對有關機構和人員實施行政處罰的；（四）其他不依法履行職責的行為。法律責任第三十一條金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構依法責令金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：（一）未按照規(guī)定建立反洗錢內部控制制度的；（二）未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作的；（三）未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的。法律責任第三十二條金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：（一）未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的；（二）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；（三）未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；（四）與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；（五）違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；（六）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查的；（七）拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的。金融機構有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)督管理機構責令停業(yè)或者吊銷其經(jīng)營許可證。對有前兩款規(guī)定情形的金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，