2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試快速提分卷（詳細參考解析）

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、工序未執(zhí)行施工操作規(guī)程，無證上崗引起的質量事故屬于（）。A.操作責任事故B.指導責任事故C.一般質量事故D.嚴重質量問題

2、商業(yè)銀行的風險暴露分類不包括（）。A.普通企業(yè)類B.金融機構類C.公司類D.零售類

3、（2018年真題）我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于（）。A.3％B.4％C.5％D.8％

4、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值(VaR值為780萬元人民幣,置信區(qū)間為99%,持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內,預期會有（??）天交易賬戶的損失超過780萬元。A.2B.3.5C.3D.2.5

5、在商業(yè)銀行的經營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A.聲譽風險B.社會風險C.政治風險D.信用風險

6、（）應建立專門的流動性投資組合，主要配置流動性最好的國債。A.一級流動性儲備B.二級流動性儲備C.三級流動性儲備D.特級流動性儲備

7、（）通常是指金融資產根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估

8、在影響操作風險的因素中，交易/定價錯誤是指()。A.文件檔案的制訂、管理不善B.結算支付系統(tǒng)失靈或延遲C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產品定價D.因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產生了錯誤

9、（2018年真題）人民銀行對商業(yè)銀行實施宏觀審慎監(jiān)管的核心工具是（）。A.內部控制B.資本監(jiān)管C.信息披露D.公司治理

10、信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型不包括()。A.RiskCalc模型B.KMV的CreditMonitor模型C.KPMG風險中性定價模型D.風因果分析模型

11、下列關于經濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A.風險加權資產是與監(jiān)管資本直接相關的參數(shù)B.經濟資本是“算”出來的，并不是真正的銀行資本，它在數(shù)額上與非預期損失相等C.監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求D.監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本

12、在風險偏好設置與實施過程中，需要注意的問題不包括()。A.向業(yè)務條線和分支機構傳導B.將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合C.充分考慮相關利益者的期望D.加強自我約束，確定風險偏好

13、（2018年真題）如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產生不利影響，這種風險屬于（）。A.重新定價風險B.期權性風險C.基準風險D.收益率曲線風險

14、在風險管理實踐中，為了對不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的（）。A.風險確定性B.預期收益C.預汁損失D.經濟增加值

15、某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風險加權資產為900億元，市場風險價值(VaR)為8億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為()。A.9%B.10%C.8%D.11%

16、集體土地所有權主體不包括（）。A.鄉(xiāng)農民集體B.村農民集體C.村民個人D.村民小組農民集體

17、（2018年真題）高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）。A.潛在借款人的風險水平下降B.借款人承受較低的風險C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高D.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的上升

18、風險文化由風險管理()三個層次組成。A.理念、知識、實踐B.理念、知識、制度C.知識、實踐、制度D.理念、實踐、制度

19、（2019年真題）下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.風險文化應當隨著內外部經營管理環(huán)境的變化而不斷修正B.商業(yè)銀行應當建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化C.風險文化建設應當主要由商業(yè)銀行風險管理部門來完成D.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

20、商業(yè)銀行的風險管理流程是風險（）。A.監(jiān)測→識別→控制→計量B.識別→計量→控制→監(jiān)測C.計量→識別→監(jiān)測→控制D.識別→計量→監(jiān)測→控制

21、即使采用適當?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風險。A.限制B.降低C.分散D.消除

22、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率約為(?)。A.9％B.10％C.12％D.16％

23、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經濟資本為20億元，稅率為20%，資本預期收益率為5%，則該部門上期經濟增加值(EVA)為（）萬元。A.6000B.8000C.10000D.11000

24、合同工期指（）。A.在平均建設管理水平、施工工藝和機械裝備水平及正常的建設條件（自然的、社會經濟的）下，工程從開工到竣工所經歷的時間B.根據(jù)項目方案具體的工藝、組織和管理等方面情況，排定網(wǎng)絡計劃后，根據(jù)網(wǎng)絡計劃所計算出的工期C.指業(yè)主與承包商簽訂的合同中確定的承包商完成所承包項目的工期，也即業(yè)主對項目工期的期望D.指工程從開工至竣工所經歷的時間

25、安全檢查應注意將互查與自查有機結合起來，堅持檢查和整改相結合，關注建立安全生產檔案資料的收集，（）是基礎。A.常抓不懈B.貫徹落實責任C.強化管理D.以人為本

26、在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設是()。A.市場對信用等級特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機構間的融資能力的差距會有所擴大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害B.商業(yè)銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應資產C.分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化D.商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流人采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時采用較早的日期

27、商業(yè)銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的（）。A.2.5%B.1.5%C.1%D.2%

28、（2018年真題）用于表示在一定的持有期和給定的置信水平下所發(fā)生最大損失的要素是（）。A.違約概率B.非預期損失C.預期損失D.風險價值

29、風險監(jiān)管最為核心的步驟是()。A.了解機構B.風險評估C.規(guī)劃監(jiān)管行動D.監(jiān)管措施

30、下列屬于市場風險報告補充信息的是（）。A.模型局限性B.模型運行結果C.情景分析結果D.重要的模型假設和參數(shù)

31、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構成了（）。A.久期缺口B.現(xiàn)金缺口C.融資缺口D.信貸缺口

32、在客戶信用評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditMonitor模型D.CreditRisk+模型

33、下列關于風險控制與緩釋流程的說法中，錯誤的是()。A.風險控制／緩釋策略應不斷修正商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標B.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致C.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求D.風險控制與緩釋流程應能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

34、在商業(yè)銀行的風險管理和控制措施下，下列哪一項屬于風險緩釋措施？()A.減少損失嚴重產品的交易B.對出納人員實行強制休假制度C.購買未授權交易保險D.為操作風險分配資本金

35、在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，（）一般不具有實質性意義。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估價值

36、《國有土地使用證》應由（）核發(fā)給劃撥國有建設用地使用權人。A.省級土地主管部門B.城鎮(zhèn)規(guī)劃部門C.縣級土地主管部門D.土地登記機構

37、假如某一房地產項目總投資10億元，開發(fā)商自有資本金5億元，貨款及其它負債5億元。在不利的市場行情下，一旦預期項目的市場價值將低于5億元，開發(fā)商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權人帶來風險。這種情形下，債權人好比()。A.買入一份看漲期權B.賣出一份看跌期權C.買入一份看跌期權D.賣出一份看漲期權

38、世界上第一個資產證券化產品是()。A.資產支付證券B.知識產權證券C.住房抵押貸款證券D.轉手轉付證券

39、在銀行監(jiān)管實踐中，()監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A.盈利能力B.資本收益率C.資本充足率D.資產收益率

40、一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額()，則久期的絕對值()，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。A.越大：越低B.越小；越高C.越小；越低D.越大；越高

41、（2021年真題）在商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險對沖策略對管理（）最為有效。A.聲譽風險B.信息系統(tǒng)失效風險C.貸款違約風險D.商品價格風險

42、在操作風險損失中，資金劃轉錯誤所帶來的損失屬于（）。A.監(jiān)管罰沒B.賬面減值C.追索失敗D.資產損失

43、某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為（）。A.70%B.120%C.100%D.90%

44、下列各項中，不屬于流動性的基本要素的是（）。A.時間B.成本C.資產規(guī)模D.資金數(shù)量

45、（2020年真題）反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴散融資納入反洗錢工作范疇，關于恐怖融資表述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B.恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎C.恐怖融資的資金來源往往是非法所得D.恐怖融資是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為

46、在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值是（）。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估

47、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少()一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.每日B.每月C.每季D.每年

48、下列關于風險管理信息系統(tǒng)的說法中，不正確的是（）。A.應當設置錯誤承受程序B.應當隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行監(jiān)測并形成文件記錄C.應當設置嚴格的網(wǎng)絡安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵D.應當為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志

49、關于貸款轉讓，下列說法錯誤的是()。A.組合貸款轉讓的難點在于轉讓過程的復雜性使得組合貸款轉讓的費用相對較高B.大多數(shù)貸款的轉讓屬于一次性、無追索轉讓C.大多數(shù)貸款的轉讓是一組同質性的貸款在貸款二級市場上公開打包出售D.選擇以資產組合的方式還是單筆貸款的方式進行轉讓，應根據(jù)收益與成本的綜合分析確定

50、建設市場風險管理體系的關鍵是（）。A.市場風險管理部門相對于財務部門的獨立性B.市場風險管理部門相對于財務部門的關聯(lián)性C.市場風險管理部門相對于業(yè)務經營部門的獨立性D.市場風險管理部門相對于業(yè)務經營部門的關聯(lián)性二、多選題

51、（2018年真題）銀行風險管理的流程順序是（）。A.風險識別—風險控制—風險監(jiān)測—風險計量B.風險控制—風險識別—風險計量—風險監(jiān)測C.風險識別—風險計量—風險監(jiān)測—風險控制D.風險控制—風險識別—風險監(jiān)測—風險計量

52、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中的操作風險的是()。A.客戶通過代理收付款進行洗錢活動B.代客理財產品受利率波動造成損失C.委托方偽造收付款憑證騙取資金D.業(yè)務員貪污或截留代理業(yè)務手續(xù)費

53、已知期初正常類貸款余額500億元，關注類貸款余額40億元，次級類貸款余額20億元，可疑類貸款余額10億元，損失類貸款余額0。則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額是（）億元。A.35B.32C.36D.30

54、商業(yè)銀行的（）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。A.董事會風險管理委員會B.合規(guī)部門C.業(yè)務部門D.風險管理部門

55、()是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。A.信用風險識別B.信用風險計量C.信用風險監(jiān)控D.信用風險報告

56、由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接損壞或價值的減少是（）。A.資產損失B.對外賠償C.賬面減值D.其他損失

57、當采用摻有防水劑的水泥類找平層作為防水隔離層時，防水劑的摻入量和水泥強度等級（或配合比）應符合設計要求。

58、（2018年真題）下列關于商業(yè)銀行內部控制的描述中，正確的是（）。A.內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與B.商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內控為輔”的要求C.內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權利D.內部控制的建設、執(zhí)行部門同時負責內部控制的監(jiān)督、評價

59、當資金來源()資金使用時，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”。A.小于B.等于C.大于D.不確定

60、商業(yè)銀行的一筆關聯(lián)交易被否決后，在()個月內不得就同一內容的關聯(lián)交易進行審議。A.6B.9C.12D.24

61、資本充足率壓力測試框架以（）風險的壓力測試為基礎。A.多重B.單一C.個別D.集中

62、凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于（）。A.90%B.100%C.95%D.110%

63、根據(jù)《土地登記辦法》，當土地證書和土地登記簿內容不一致時的處理原則是（）。A.按照有關規(guī)定提交上級國土資源部門裁決B.以土地證書記載內容為準C.根據(jù)具體情況決定D.以土地登記卡記簿內容為準

64、下列信用風險監(jiān)測指標中，與商業(yè)銀行自身資產質量最不相關的是（）。A.不良貸款率B.客戶授信集中度C.不良貸款撥備覆蓋率D.貸款風險遷徙率

65、根據(jù)所給出的結果和對應到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機變量分為（）。A.確定型隨機變量和不確定型隨機變量B.跳躍型隨機變量和連續(xù)型隨機變量C.離散型隨機變量和跳躍型隨機變量D.離散型隨機變量和連續(xù)型隨機變量

66、戰(zhàn)略風險管理的基本假設不包括（）A.如果采取適當?shù)拇胧L險可以完全避免B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C.準確預測未來風險事件的可能性是存在的D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會

67、土地登記代理人的權利不包括（）。A.執(zhí)行土地登記代理業(yè)務，并根據(jù)合同約定獲取報酬B.根據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定，從事土地登記代理活動C.要求委托人提供與代理有關的資料D.參加職業(yè)繼續(xù)教育和培訓

68、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理其他項權證的情況下，便提前向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態(tài)。此情況系由（）引起的操作風險。A.內部欺詐B.未授權交易C.貸款流程執(zhí)行不嚴D.信貸人員技能匱乏

69、如果某商業(yè)銀行當期的一筆貸款收入為500萬元，其相關費用合計為60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經風險調整的收益率（RAROC）為()。A.5%B.6.25%C.5.5%D.5.75%

70、每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和是指（）。A.總敞口頭寸B.單幣種敞口頭寸C.外匯敞口頭寸D.累計總敞口頭寸

71、下列關于施工成本控制的說法，不正確的是（）。A.施工成本控制應貫穿項目從投標開始到工程竣工驗收的全過程B.施工成本控制應對成本的形成過程進行分析，并尋求進一步降低成本的途徑C.施工成本控制需按動態(tài)控制原理對實際施工成本的發(fā)生過程進行有效控制D.進度報告和工程變更及索賠資料是施工成本控制過程中的動態(tài)資料

72、商業(yè)銀行的債券交易部門經過計算獲得在95％的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門（）。A.預期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元B.預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元C.預期在未來的252個交易日中有12.6天至多損失500萬元D.預計在未來的1年中有95天至少損失500萬元

73、在現(xiàn)金流量分析中，如果商業(yè)銀行的資金來源小于資金使用，則表明（）。A.可能造成支付困難以及由此產生流動性風險B.商業(yè)銀行的流動性相對充足C.商業(yè)銀行的流動性供給大于流動性需求D.商業(yè)銀行可以把差額通過其他途徑投資

74、如果商業(yè)銀行信貸資產分散于負相關或弱相關的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶．其資產組合的總體風險一般會（）。A.降低B.負相關C.增加D.不變

75、下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失B.商業(yè)銀行通常利用資本金來應對非預期損失C.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，可以通過購買商業(yè)保險來轉移風險D.商業(yè)銀行對于過度投機行為所造成的災難性損失，可以通過購買商業(yè)保險來轉移風險

76、用聲級計測定噪聲時，選點在房間中心離地面高度（）。A.1.1m處B.1.2m處C.1.3m處D.1.4m處

77、商業(yè)銀行信息科技部門負責建立和實施信息分類和保護體系，其主要管理要素不包括（）。A.建立信息安全計劃和保持長效的管理機制B.確保所有信息系統(tǒng)的安全C.確定風險防范措施及所需資源的優(yōu)先級別D.確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全

78、流動性風險的（）就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。A.識別B.計量C.監(jiān)測D.控制

79、因歧視及差別待遇導致的損失事件屬于操作風險中的（）。A.外部欺詐事件B.內部欺詐事件C.就業(yè)制度和工作場所安全事件D.客戶、產品和業(yè)務活動事件

80、操作風險關鍵指標不包括（）。A.人員因素風險指標B.內部流程風險指標C.外部流程風險指標D.外部事件風險指標

81、商業(yè)銀行已經持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當局要求的資本是（）。A.經濟資本B.監(jiān)管資本C.會計資本D.實收資本

82、作為商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標的流動性缺口率，其標準為不得低于()。A.0B.2％C.-2％D.-10％

83、董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有（）。A.間接責任B.最終責任C.連帶責任D.保證責任

84、關于非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督二者關系說法不正確的是（）。A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充B.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導作用C.現(xiàn)場檢查結果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質量D.通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結果

85、以下（）方面不能確定商業(yè)銀行具體披露的內容和要求。A.效益性B.流動性C.安全性D.全面性

86、商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）。A.國別評級B.主權評級C.個人客戶評級D.法人客戶評級

87、對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予__________的風險權重。個人住房抵押貸款風險權重為__________。（）A．100%：50%B．100%；25%C．50%：25%D．50%；100%A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D

88、（2020年真題）在商業(yè)銀行的經營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A.聲譽風險B.社會風險C.政治風險D.信用風險

89、當前我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是(?)。A.技術創(chuàng)新B.合規(guī)管理C.管理問題D.風險監(jiān)管

90、在非財務因素分析中，對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于()。A.經營風險分析B.管理風險分析C.還款意愿分析D.行業(yè)風險分析

91、如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是（），存款的利息支出會隨著利率的上升而（），從而使銀行的未來收益減少和經濟價值降低。A.減少的，減少B.增加的，減少C.固定的，增加D.增加的，增加

92、（2018年真題）商業(yè)銀行的聲譽危機管理應當建立在（）的基礎上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。A.良好的內部控制和機構利益B.良好的道德規(guī)范和公眾利益C.良好的道德規(guī)范和股東利益D.維護股東利益

93、成本計劃是（）。A.在預測的基礎上，以貨幣的形式編制的在工程施工計劃期內的生產費用、成本水平和成本降低率，以及為降低成本采取的主要措施和規(guī)范的書面文件B.把生產費用正確地歸集到承擔的客體C.指在施工活動中對影響成本的因素進行加強管理D.說把費用歸集到核算的對象賬上

94、從客戶風險的內生變量來看，財務指標不包括（）。A.償債能力指標B.盈利能力指標C.品質類指標D.營運能力指標

95、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第2年的違約率是4％，第3年的違約率是1％。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。A.95.757％B.96.026％C.98.562％D.92.547％

96、以下哪個不屬于關鍵過程：（）。A.鍋爐安裝B.變壓器安裝C.電纜線路布設D.潔具安裝

97、()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。A.重新定價風險B.收益率曲線風險C.基準風險D.期權性風險

98、國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括（）。A.改善公司治理結構B.推行全面風險管理理念C.確保各類主要風險得到正確識別和優(yōu)先排序D.利用精確的數(shù)量模型進行量化

99、噪聲用聲級計測定選點在房間中心離地面高度（）m處測定。A.1B.1.2C.1.5D.2

100、商業(yè)銀行通過財務報表分析來識別和評價的資產管理狀況，其內容不包括()。A.資產質量分析B.資產收益率分析C.資產組合分析D.資產流動性分析三、判斷題

101、關于出讓土地使用權的抵押，下列說法不正確的是（）。A.出讓土地使用權抵押時，其地上建筑物、其他附著物隨之抵押B.地上建筑物、其他附著物抵押時，其適用范圍內的土地也隨之抵押C.應簽訂抵押合同，合同不得違反國家法律法規(guī)和土地使用權出讓合同的規(guī)定D.因處分抵押財產而取得土地使用權和地上建筑物、其他附著物所有權的，應當辦理抵押登記

102、施工人員應當樹立五大觀念，下列不屬于五大觀念的是（）。A.注重環(huán)境保護的觀念B.社會效益、企業(yè)效益（質量、成本、工期相結合）綜合效益觀念C.質量第一的觀念D.預控為主的觀念

103、敞口統(tǒng)計和限額管理的系統(tǒng)化及自動化將帶來國別風險管理效率的大幅提升。（）

104、下列內容不屬于收益行為的是（）。A.擠取牛奶B.采摘棗樹上的棗C.政府機關的工資獎金D.股民通過買賣股票獲取股息

105、洗錢通常是指運用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產生收益的來源和性質，通過交易、轉移、轉換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。（）

106、下列關于留置權人權利的說法中，不正確的是（）。A.對留置財產的占有權留置權人在其債權未受清償前，有權繼續(xù)留置標的物B.取得孳息的所有權C.可以使用留置物D.對留置物享有優(yōu)先受償權

107、在容器內作業(yè)要從（）等各方面入手加強安全管理。A.加強通風B.進入容器前分析容器內氣體C.作業(yè)照明用安全電壓D.焊接或氣割有專人監(jiān)護E.需持證上崗的人員

108、“空間地上權”的最為完善的成文法規(guī)定存在于（）。A.《法國民法典》B.《德國民法典》C.《日本民法典》D.《荷蘭民法典》

109、電渣壓力焊可用于梁鋼筋的連接。

110、現(xiàn)澆結構的外觀質量不應有嚴重缺陷，對已經出現(xiàn)的嚴重缺陷，應由（）提出技術處理方案，并經監(jiān)理（建設）單位認可后進行處理。A.監(jiān)理單位B.施工單位C.設計單位D.檢測單位

111、房屋建筑安裝工程施工安全措施的主要關注點（）。A.高空作業(yè)B.施工機械操作C.生活區(qū)的選址應符合安全性要求D.起重吊裝作業(yè)E.在密閉容器內作業(yè)

112、民事主體以所有的意思占有無主動產而取得其所有權的法律事實稱為（）。A.生產B.先占C.添附D.加工

113、（）是企業(yè)法人在工程項目上的代表，是項目工程質量的第一責任人，對工程質量終身負責。A.工長B.項目質量副經理C.項目經理D.總監(jiān)理工程師

114、地役權人有償利用供役地，在約定的付款期限屆滿后發(fā)生（）的情形的，供役地權利人有權解除地役權合同。A.在合理期限內，經過一次催告未支付費用B.在合理期限內，經過兩次催告未支付費用C.在合理期限內未支付費用D.未支付費用

115、安全檢查應注意將互查與自查有機結合起來，堅持檢查和整改相結合，關注建立安全生產檔案資料的收集，（）是前提。A.常抓不懈B.貫徹落實責任C.強化管理D.以人為本

116、施工現(xiàn)場平面布置的安全措施（）。A.在密閉容器內作業(yè)B.帶電調試作業(yè)C.生活區(qū)的選址應符合安全性要求D.正確使用安全防護用具和用品

117、市場風險主要來自所屬經濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。（）

118、結構實體混凝土強度通常（）標準養(yǎng)護條件下的混凝土強度。A.高于B.等于C.低于D.大于等于

119、以下應計人合同成本的是（）。A.直接費用B.管理費用C.銷售費用D.財務費用

120、臨時用電施工組織設計內容包括（）。A.負荷計算B.選擇電源進線C.選擇電氣設備D.確定線網(wǎng)結構及選擇電線規(guī)格E.繪制電氣系統(tǒng)圖、平面圖、接線圖；制定用電安全技術措施和電氣防火措施

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：工序未執(zhí)行施工操作規(guī)程，無證上崗引起的質量事故屬于指導責任事故。

2、答案：A本題解析：在內部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權類、金融機構類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權類和其他類（含購入應收款及資產證券化）。

3、答案：C本題解析：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標準（4.5%）。

4、答案：D本題解析：風險價值(VaR值為780萬元人民幣,置信區(qū)問為99%,持有期為1天,表明未來250個交易內,該交易賬戶發(fā)生780萬美元以上損失的可能性不會超過1%,也就是2.5天。

5、答案：A本題解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經濟價值都將不復存在。

6、答案：B本題解析：一家股份制銀行的流動性儲備分為三級：一級流動性儲備、二級流動性儲備和三級流動性儲備。其中，二級流動性儲備應建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。故本題選B項。一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。直接用于流動性支付和流動性波動。銀行將全部交易賬戶、部分持有待售組合、票據(jù)等資產劃為三級流動性備付，在危機情況下流動性風險管理團隊可以申請對這部分資產進行變現(xiàn)。同時，流動性管理團隊對這部分組合的期限、信用等級、產品類型等可以提出相應的配置要求。

7、答案：A本題解析：名義價值通常是指金融資產根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。

8、答案：D本題解析：考查交易/定價錯誤的含義。交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產生了錯誤。

9、答案：B本題解析：資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

10、答案：D本題解析：較常用的違約概率模型還包括死亡率模型。

11、答案：D本題解析：經濟資本也稱風險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。

12、答案：D本題解析：在風險偏好設置與實施中，需要注意以下幾點：①充分考慮利益相關者的期望；②將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合；③向業(yè)務條線和分支機構傳導；④持續(xù)地監(jiān)測與報告。D選項屬于風險偏好框架的構建的因素之一。

13、答案：B本題解析：期權性工具因具有不對稱支付特征而給期權出售方帶來的風險，稱為期權性風險。一般而言，期權和期權性條款都是在對期權持有者有利時執(zhí)行的。本題中的存款重新安排就是存款業(yè)務中的一個隱性期權性條款，當利率變動對存款人有利時，存款人選擇執(zhí)行這一期權，從而給期權出售方（銀行）帶來不利影響。

14、答案：B本題解析：因為風險的存在，商業(yè)銀行的收益是具有不確定性的。在風險管理實踐中，為了對這種不確定性收益進行計量和評估，通常需要計算未來的預期收益。

15、答案：A本題解析：資本充足率=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產+12.5*市場風險資本要求）*100%-(50+40)/(900+12.5*8)*100%=9%。

16、答案：C本題解析：集體土地所有權主體有鄉(xiāng)(鎮(zhèn))農民集體、村農民集體和村內兩個以上農民集體所有三種，屬于不同主體所有的土地由不同的集體經濟組織經營管理。

17、答案：D本題解析：從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。

18、答案：B本題解析：風險文化由風險管理理念、知識、制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心。

19、答案：C本題解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

20、答案：D本題解析：商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。

21、答案：D本題解析：操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發(fā)生

22、答案：A本題解析：資本充足率=(資本-扣除項)÷(信用風險加權資產+15.5x市場風險資本要求)?×1000,4=(30+20)÷(500+15.5×4)×100％≈9％。?

23、答案：A本題解析：EVA=稅后凈利潤一資本成本=稅后凈利潤一經濟成本資本預期收益率=2(1-20%)-205%=0.6(億元)。

24、答案：C本題解析：合同工期指業(yè)主與承包商簽訂的合同中確定的承包商完成所承包項目的工期，也即業(yè)主對項目工期的期望。

25、答案：C本題解析：安全檢查應注意將互查與自查有機結合起來，堅持檢查和整改相結合，關注建立安全生產檔案資料的收集，貫徹落實責任是前提、強化管理是基礎、以人為本是關鍵、常抓不懈為保證的原則。

26、答案：B本題解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機狀況下的假設是商業(yè)銀行的許多負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應資產。

27、答案：C本題解析：銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的1%。

28、答案：D本題解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。

29、答案：B本題解析：風險評估是風險監(jiān)管最為核心的步驟。

30、答案：C本題解析：市場風險報告應包括模型輸出概要、模型運行結果、重要的模型假設和參數(shù)及模型局限性等關鍵要素，以及定期的敏感性分析、情景分析結果等補充信息。

31、答案：C本題解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構成了所謂的融資缺口。故本題選C。

32、答案：C本題解析：KMV的CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率(ExpectedDefaultFrequency，EDF)。

33、答案：A本題解析：風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：(1)風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致。(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。(3)能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。

34、答案：C本題解析：C選項屬于風險緩釋措施中的購買保險。

35、答案：A本題解析：答案為A。在這四種價值中，B、C、D項對市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實質性意義。

36、答案：D本題解析：劃撥國有建設用地使用權初始登記核發(fā)證書過程中，要根據(jù)《土地登記簿》填制《國有土地使用證》，并由土地登記機構代表政府核發(fā)給劃撥國有建設用地使用權人。

37、答案：B本題解析：此題中6.5億元相當于合約的執(zhí)行價格，項目的市場價格低于執(zhí)行價格，開發(fā)商行使“爛尾”的權利。所以，開發(fā)商相當于買入了看跌期權，而債權人則相當于賣出了看跌期權。

38、答案：C本題解析：世界上第一個資產證券化產品——住房抵押貸款證券，由美國政府國民抵押貸款協(xié)會擔保，并于1970年正式發(fā)行。

39、答案：C本題解析：建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經營實力和抵御風險能力的重要指標?！緦＜尹c撥】在銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

40、答案：B本題解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時問越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。

41、答案：D本題解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

42、答案：C本題解析：追索失敗是由于工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。如資金劃轉錯誤、相關文件要素缺失、跟蹤監(jiān)測不及時所帶來的損失等。

43、答案：B本題解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備，貸款應提準備100%=(10-5+7)／10=120%。

44、答案：C本題解析：流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。

45、答案：C本題解析：恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為?？植廊谫Y是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水、無本之木。C項，恐怖融資的資金來源往往合法。

46、答案：B本題解析：國際評估準則委員會(IVSC)發(fā)布的國際評估準則將市場價值定義為：“在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值?！?/p>

47、答案：D本題解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

48、答案：D本題解析：風險管理信息系統(tǒng)應當：(1)針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別；2)為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡；(3)對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；(4)設置嚴格的網(wǎng)絡安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；(5)隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；(6)設置災難恢復以及應急操作程序；(7)建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術困難時，仍然可以在一定時間內保持系統(tǒng)的完整性?？键c：風險管理IT系統(tǒng)

49、答案：A本題解析：轉讓費用高是單筆貸款轉讓的缺點；組合貸款轉讓的難點在于資產組合的風險與價值評估缺乏透明度，買賣雙方很難就評估事項達成一致意見，因為買方一般很難核實所有信息，特別是有關借款人信用狀況的信息。故A項說法錯誤。

50、答案：C本題解析：市場風險管理部門相對于業(yè)務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。

51、答案：C本題解析：商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。

52、答案：B本題解析：代客理財產品受利率波動造成損失屬于市場風險。

53、答案：A本題解析：該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3（億）。期末的可疑類貸款數(shù)量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11（億元）。期末的次級類貸款數(shù)量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21（億元）。則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億元）。

54、答案：C本題解析：業(yè)務部門對操作風險的管理情況負直接責任，應指定專人負責操作風險管理。

55、答案：B本題解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

56、答案：A本題解析：

57、答案：正確本題解析：當采用摻有防水劑的水泥類找平層作為防水隔離層時，防水劑的摻入量和水泥強度等級（或配合比）應符合設計要求。

58、答案：A本題解析：商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“內控優(yōu)先”的要求，故B項錯誤。內部控制須有高度的權威性，任何人（包括董事會和高級管理者）不得擁有不受內部控制的權力，故C項錯誤。內部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門，故D項錯誤。

59、答案：C本題解析：當資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”。

60、答案：A本題解析：商業(yè)銀行的一筆關聯(lián)交易被否決后，在6個月內不得就同一內容的關聯(lián)交易進行審議。

61、答案：B本題解析：資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。在設計資本充足率壓力測試框架時，可以利用并整合銀行現(xiàn)有的壓力測試流程，如將信用風險壓力測試和市場風險壓力測試整合進資本充足率壓力測試。

62、答案：B本題解析：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。考點：中長期結構性分析

63、答案：D本題解析：土地登記簿是土地登記的主件，也是土地權利歸屬和內容的根據(jù)。它由土地登記卡、土地登記卡續(xù)表和共用宗土地登記卡目錄三部分組成。土地權利證書記載的事項，應當與土地登記簿一致；記載不一致的，除有證據(jù)證明土地登記簿確有錯誤外，以土地登記簿為準。

64、答案：B本題解析：A項，不良貸款率＝[（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）/各項貸款余額]×100%；B項，單一（集團）客戶貸款集中度＝[最大一家（集團）客戶貸款總額/資本凈額]×100%；C項，不良貸款撥備覆蓋率＝[（一般準備＋專項準備＋特種準備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%；D項，貸款風險遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率。

65、答案：D本題解析：答案為D。根據(jù)所給出的結果和對應到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機變量一般分為離散型和連續(xù)型。離散型隨機變量是隨機變量X的所有可能值只有有限個或可列多個；連續(xù)型隨機變量是隨機變量所有可能值由一個或者若干個（有限或無限）實數(shù)軸上的區(qū)間組成。

66、答案：A本題解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風險管理的基本假設：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會。

67、答案：D本題解析：D項，參加職業(yè)繼續(xù)教育和培訓是土地登記代理人的義務；接受職業(yè)繼續(xù)教育和培訓是土地登記代理人的權利。

68、答案：C本題解析：。內部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。本題中的操作風險正是由于業(yè)務流程沒有被嚴格執(zhí)行而造成的。

69、答案：A本題解析：該筆貸款的經風險調整的收益率RAROC=（稅后凈利潤-預期損失）/經濟資本=(500-60-40)/8000=5%。

70、答案：B本題解析：單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

71、答案：B本題解析：施工成本分析是在施工成本核算的基礎上，對成本的形成過程和影響成本升降的因素進行分析，以尋求進一步降低成本的途徑。B答案錯誤

72、答案：B本題解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。

73、答案：A本題解析：當資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，這種資金匱乏可能造成支付困難以及由此產生流動性風險。當資金剩余額與總資產之比小于3％～5％，甚至為負數(shù)時，商業(yè)銀行應當對其流動性狀況給予高度重視。

74、答案：A本題解析：將信貸資產分散于相關性較小或負相關的不同行業(yè)／地區(qū)／貸款種類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風險。

75、答案：D本題解析：商業(yè)銀行對于過度投機行為所造成的災難性損失，應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。

76、答案：B本題解析：用聲級計測定噪聲時，選點在房間中心離地面高度1.2m處。

77、答案：C本題解析：商業(yè)銀行信息安全主要管理要素包括：信息科技部門負責落實信息安全管理職能，包括建立信息安全計劃和保持長效的管理機制；有效管理用戶認證和訪問控制的流程，用戶對數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的訪問必須選擇與信息訪問級別相匹配的認證機制，并且確保其在信息系統(tǒng)內的活動只限于相關業(yè)務能合法開展所要求的最低限度；根據(jù)信息安全級別，將網(wǎng)絡劃分為不同的邏輯安全域(以下簡稱為域)；確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全；確保所有信息系統(tǒng)的安全；制定相關策略和流程，管理所有生產系統(tǒng)的活動日志，以支持有效的審核、安全取證分析和預防欺詐；應采取加密技術，防范涉密信息在傳輸、處理、存儲過程中出現(xiàn)泄露或被篡改的風險，并建立密碼設備管理制度，確保使用符合國家要求的加密技術和加密設備；配備切實有效的系統(tǒng)，確保所有終端用戶設備的安全，并定期對所有設備進行安全檢查；制定相關制度和流程，嚴格管理客戶信息的采集、處理、存儲、傳輸、分發(fā)、備份、恢復、清理和銷毀；對所有員工進行必要的培訓，使其充分掌握信息科技風險管理制度和流程，了解違反規(guī)定的后果，并對違反安全規(guī)定的行為采取零容忍政策。

78、答案：A本題解析：流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。

79、答案：C本題解析：就業(yè)制度和工作場所安全事件是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。

80、答案：C本題解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，不包括外部流程。故本題選C。

81、答案：B本題解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經營的能力，并不強調其所有權歸屬。

82、答案：D本題解析：流動性缺口率不得低于-10％。

83、答案：B本題解析：董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。B項正確。故本題選B。

84、答案：D本題解析：非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督二者關系：1.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充；2.非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)收集到更加全面、可靠和及時的信息，大大減少現(xiàn)場檢查的工作量；3.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導作用；4.現(xiàn)場檢查結果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質量；5.通過現(xiàn)場檢查修正非現(xiàn)場監(jiān)管結果；6.非現(xiàn)場監(jiān)管工作還要對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，從而加強現(xiàn)場檢查的有效性?？键c：銀行監(jiān)管的方法

85、答案：D本題解析：商業(yè)銀行具體披露的內容和要求,可按安全性、流動性和效益性三個方面確定?？键c：信息披露

86、答案：A本題解析：國別風險評級結果僅表示排序，不包含違約概率。國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。

87、答案：A本題解析：對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100%的風險權重。個人住房抵押貸款風險權重為50%。故本題選A。

88、答案：A本題解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經濟價值都將不復存在。

89、答案：B本題解析：違規(guī)、內部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風險中所占比例超過80％。這說明我國商業(yè)銀行在日常經營管理活動中存在相當嚴重的“有令不行、有禁不止”的違規(guī)現(xiàn)象。因此，培育良好的合規(guī)文化、加強合規(guī)管理將在相當長的時期內成為我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題。?

90、答案：C本題解析：對借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應關注借款人在其他債權人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔保申請人的還款意愿。故選C。

91、答案：C本題解析：如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少和經濟價值降低。

92、答案：B本題解析：傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰(zhàn)略推卸責任，但往往招致更強烈的對抗行動。如今更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時性的危機或挑戰(zhàn)，勇于承擔責任并與內外部利益持有者協(xié)商解決問題，以緩解利益持有者的持續(xù)對抗。因此，聲譽危機管理應當建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益的基礎上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。

93、答案：A本題解析：成本計劃是在預測的基礎上，以貨幣形式編制的在工程施工計劃期內的生產費用、成本水平和成本降低率，以及為降低成本采取的主要措施和規(guī)范的書面文件，是該工程降低成本的指導性文件，是進行成本控制活動的基礎。

94、答案：C本題解析：從客戶風險的內生變量來看，財務指標包括償債能力指標、盈利能力指標、營運能力指標和增長能力指標。品質類指標屬于基本面指標。

95、答案：A本題解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-6