2024年全國初級(jí)銀行從業(yè)資格之初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理考試重點(diǎn)試題詳細(xì)參考解析

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級(jí)銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書寫規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、以下關(guān)于久期的論述，正確的是(?)。A.久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高C.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系D.久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要具體分析

2、下列不屬于常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的是()。A.頭寸限額B.敏感度限額C.幣種限額D.定價(jià)限額

3、關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略，下列說法不正確的是(?)。A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略只包含戰(zhàn)略目標(biāo)的內(nèi)容B.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套中長期發(fā)展目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取措施的行動(dòng)方案C.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的戰(zhàn)略目標(biāo)決定實(shí)現(xiàn)路徑D.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進(jìn)、發(fā)展的航標(biāo)燈

4、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25%，正常狀況下的流動(dòng)性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50%，最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25%，那么該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺狀況是（）。A.余額2250萬元B.余額1000萬元C.余額3250萬元D.缺口1000萬元

5、（2018年真題）下列關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說法中，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值B.市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價(jià)值C.與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括D.在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值

6、主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策的機(jī)構(gòu)的是（）。A．董事會(huì)B．監(jiān)事會(huì)C．高級(jí)管理層D．風(fēng)險(xiǎn)管理部門A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D

7、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征B.國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融、資本市場(chǎng)，以降低所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)D.在商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中，利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要

8、信息披露的形式不包括公眾公司的（）。A.招股說明書B.財(cái)務(wù)報(bào)告C.上市公告書D.定期報(bào)告

9、（）被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的（）。A.保險(xiǎn)；確定性B.風(fēng)險(xiǎn)；不確定性C.保險(xiǎn)；不確定性D.風(fēng)險(xiǎn)；確定性

10、專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮兩方面因素：與借款人有關(guān)的因素、與市場(chǎng)有關(guān)的因素，以下不屬于與市場(chǎng)有關(guān)的因素的是（）。A.收益波動(dòng)性B.利率水平C.經(jīng)濟(jì)周期D.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

11、（2018年真題）商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息自動(dòng)授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是（）。A.客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高B.客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高C.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高D.客戶信用等級(jí)越高，限額越高

12、假定某公司2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為250萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為230萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。A.84％B.108％C.83％D.105％

13、（2019年真題）（）屬于貸款成本的一部分，可以通過合理的貸款定價(jià)和提取準(zhǔn)備金等方式進(jìn)行管理。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.全部損失D.部分損失

14、如果一家商業(yè)銀行的貸款平均額為1200億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為100億元，那么該銀行的流動(dòng)性需求是()億元。A.400B.600C.800D.1000

15、假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。A.貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保B.貸款金額為2000萬元且可收回率為40％C.貸款金額為1100萬元且有保證擔(dān)保D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50％

16、（）是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。A.預(yù)期損失B.災(zāi)難性損失C.威脅性損失D.非預(yù)期損失

17、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)B.核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo)C.流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)D.計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計(jì)算

18、（）的要點(diǎn)是明確限額由誰設(shè)立，由誰審批。例如全行的限額管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)起制訂，計(jì)劃財(cái)務(wù)部參與擬訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)部分。A.限額設(shè)立B.限額調(diào)整C.限額監(jiān)測(cè)D.超限額管理

19、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提有簡(jiǎn)易法和()A.高級(jí)法B.加權(quán)法C.累計(jì)法D.平均法

20、不良貸款率等于（）。A.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％B.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％C.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％D.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

21、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程的說法，有誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致B.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求C.常用的事后控制方法有限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案D.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

22、外電線路電壓為154～220KV，腳手架與外電架空線路的邊線之間最小安全操作距離為（）m。A.10B.9C.8D.9.5

23、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法不包括（）。A.強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程B.明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任C.建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程D.采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

24、合同是從法律上明確當(dāng)事人之間特定權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的文件。

25、（）是一個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。A.保險(xiǎn)公司B.證券公司C.銀行中介D.商業(yè)銀行

26、巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。A.經(jīng)濟(jì)資本B.資本充足率C.貼現(xiàn)率D.存款準(zhǔn)備金

27、以下不屬于系統(tǒng)安全的是（）。A.外部系統(tǒng)安全B.內(nèi)部系統(tǒng)安全C.對(duì)計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)D.法律糾紛

28、（2021年真題）新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品（）、的過程。A.風(fēng)險(xiǎn)事件B.風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果C.風(fēng)險(xiǎn)類型D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

29、()是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。A.健全的內(nèi)部控制體系B.完善激勵(lì)約束機(jī)制C.完善的公司治理D.以上都正確

30、市場(chǎng)約束的核心是()。A.監(jiān)管部門B.存款人C.行業(yè)自律協(xié)會(huì)D.外部中介機(jī)構(gòu)

31、根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備是（）。A.一般準(zhǔn)備B.特種準(zhǔn)備C.專項(xiàng)準(zhǔn)備D.外匯準(zhǔn)備

32、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)算()，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的()。A.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1-3.5%B.杠桿率緩沖資本，1-3.5%C.第二支柱資本，0-2.5%D.逆周期資本，0-2.5%

33、（2018年真題）商業(yè)銀行過去籌集的資金由于受到內(nèi)外部因素的影響而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，從而對(duì)商業(yè)銀行的價(jià)值產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性被稱為（）。A.資本折價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)D.投資風(fēng)險(xiǎn)

34、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的后續(xù)管理流程不包括()。A.檢查B.整改C.考核D.清算

35、貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指（）。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.預(yù)期和非預(yù)期損失D.以上都不對(duì)

36、下列關(guān)于市值重估的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.市值重估應(yīng)當(dāng)由前臺(tái)部門負(fù)責(zé)B.前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致C.前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)制定并使用一定的校對(duì)、調(diào)整方法D.用于重估的定價(jià)因素、估值模型應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過獨(dú)立的驗(yàn)證

37、下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的是（）。A.流動(dòng)性比率B.現(xiàn)金流分析C.久期分析D.情景分析

38、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了其是（）引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)。A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)

39、關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)()之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項(xiàng)安排。A.股東B.關(guān)聯(lián)方C.股東與高級(jí)管理層D.董事會(huì)與高級(jí)管理層

40、對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于（）限額。A.交易B.風(fēng)險(xiǎn)C.頭寸D.止損

41、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分布于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)（）。A.增加B.負(fù)相關(guān)C.降低D.不變

42、分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可靠性。這指的是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析中的()。A.結(jié)構(gòu)分析B.總量分析C.趨勢(shì)分析D.同質(zhì)同類比較

43、公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報(bào)告和I臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露的行為是指()。A.銀行監(jiān)管B.市場(chǎng)約束C.外部審計(jì)D.信息披露

44、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)級(jí)是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即()的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)定級(jí)的過程。A.發(fā)現(xiàn)、計(jì)算、監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)B.識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)C.發(fā)現(xiàn)、計(jì)算、監(jiān)管和控制風(fēng)險(xiǎn)D.識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和防范風(fēng)險(xiǎn)

45、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預(yù)計(jì)到期可收回的金額為（）。A.925.47萬元B.960.26萬元C.957.57萬元D.985.62萬元

46、某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減項(xiàng)因素的情況下，根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，其核心一級(jí)資本不得______億元，一級(jí)資本不得______億元，總資本要求不得______億元。（）A.高于1000，高于1600，高于2100B.低于900，低于1200，低于1600C.低于1000，低于1200，低于1600D.高于900，高于1600，高于2100

47、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程為（）。A.專家審核技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件→戰(zhàn)略管理部門作出評(píng)估→制訂實(shí)施方案B.戰(zhàn)略管理部門作出評(píng)估→專家審核技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件→制訂實(shí)施方案C.制訂實(shí)施方案→專家審核技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件→戰(zhàn)略管理部門作出評(píng)估D.專家審核技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件→制訂實(shí)施方案→戰(zhàn)略管理部門作出評(píng)估

48、（2020年真題）下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，從而降低風(fēng)險(xiǎn)損失的管理理念的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性B.風(fēng)險(xiǎn)是未來的期望收益C.風(fēng)險(xiǎn)是未來的盈利D.風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性

49、商業(yè)銀行通常采用定期的自我評(píng)估的方法來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施，定期通常是指（）。A.每天B.每月C.每周D.每年

50、下列對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的描述中，錯(cuò)誤的是()。A.內(nèi)部審計(jì)作為一項(xiàng)獨(dú)立、客觀、公正的約束與評(píng)價(jià)機(jī)制。在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中發(fā)揮重要作用B.現(xiàn)代銀行的審計(jì)工作正從傳統(tǒng)的賬項(xiàng)基礎(chǔ)審計(jì)向以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)轉(zhuǎn)變C.內(nèi)部審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)，審核商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素D.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)二、多選題

51、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題。A.巴塞爾協(xié)議ⅡB.巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）C.巴塞爾協(xié)議ⅢD.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

52、下列關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說法，不正確的是()。A.根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，可分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種B.初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值C.高級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限D(zhuǎn).內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于零售暴露

53、銀行資產(chǎn)的應(yīng)急變現(xiàn)價(jià)格FP與市場(chǎng)均衡價(jià)格EP的關(guān)系是（）A.FP高于EPB.FP低于EPC.FP等于EPD.無特定關(guān)系

54、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更()，涉及的范圍更()。A.簡(jiǎn)單；小B.復(fù)雜；廣C.簡(jiǎn)單；廣D.復(fù)雜；小

55、下列不屬于效率比率指標(biāo)的是()。A.存貨周轉(zhuǎn)率B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率C.權(quán)益收益率D.凈資產(chǎn)收益率

56、下列土地變更登記需要報(bào)經(jīng)人民政府審批的有（）。A.國家授權(quán)經(jīng)營國有土地使用權(quán)設(shè)定登記B.土地使用權(quán)出租設(shè)定登記C.土地使用權(quán)出租權(quán)的變更登記D.劃撥國有土地使用權(quán)變更登記E.集體土地使用權(quán)抵押權(quán)的設(shè)定登記

57、下列不屬于金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失的是（）。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.災(zāi)難性損失D.系統(tǒng)性損失

58、商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列（）是不正確的假設(shè)。A.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失C.如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)D.風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的

59、金融資產(chǎn)的名義價(jià)值是其根據(jù)()所反映的賬面價(jià)值。A.歷史成本B.市場(chǎng)價(jià)格C.重置成本D.市值重估

60、下列不屬于常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.交易限額B.風(fēng)險(xiǎn)限額C.止損限額D.定價(jià)限額

61、如果利率變動(dòng)對(duì)存款人有利，存款人就可能重新安排存款，從而對(duì)銀行產(chǎn)生不利影響，這是（）。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

62、下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會(huì)造成商業(yè)銀行破產(chǎn)C.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制D.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

63、商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范和控制各類潛在風(fēng)險(xiǎn)因此要遵循（）。A.全面性原則B.統(tǒng)一性原則C.統(tǒng)籌性原則D.適應(yīng)性原則

64、下列不屬于商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)的是（）。A.董事會(huì)B.高級(jí)管理層C.內(nèi)部審計(jì)部門D.外包管理團(tuán)隊(duì)

65、商業(yè)銀行的非預(yù)期損失由（）來彌補(bǔ)或應(yīng)付。A.購買保險(xiǎn)B.計(jì)提損失準(zhǔn)備金C.計(jì)提資本金D.沖減經(jīng)營利潤

66、A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭700，英鎊多頭300，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，則用短邊法計(jì)算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為()。A.610B.1000C.90D.1130

67、凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動(dòng)性管理的重要指標(biāo)之一，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標(biāo)必須大于()。A.100%B.50%C.75%D.150%

68、不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控B.模型創(chuàng)建C.降低風(fēng)險(xiǎn)D.技術(shù)支持

69、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說法錯(cuò)誤的是（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系B.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最有效的方法是制訂以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制約等方面D.商業(yè)銀行擴(kuò)展信用卡發(fā)行范圍屬戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)中的品牌風(fēng)險(xiǎn)

70、馬斯洛的需要層次理論認(rèn)為人的需要都有輕重層次之分，某一層次需要得到滿足之后，另一層次需要才會(huì)出現(xiàn)。

71、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第二年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失，則該筆貸款預(yù)計(jì)到期可收回的金額為()萬元。A.925.47B.960.26C.957.57D.985.62

72、反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴(kuò)散融資納入反洗錢工作范疇，關(guān)于恐怖融資表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B.恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)C.恐怖融資的資金來源往往是非法所得D.恐怖融資是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為

73、（2018年真題）商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由（）來彌補(bǔ)或應(yīng)對(duì)。A.計(jì)提資本金B(yǎng).計(jì)提損失準(zhǔn)備金C.變現(xiàn)資產(chǎn)D.購買保險(xiǎn)

74、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟是()。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)C.風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)控制

75、商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施不包括（）。A.授權(quán)審批控制B.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制C.不相容職務(wù)分離控制D.人員控制

76、下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段提出的C.歐式期權(quán)定價(jià)模型是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段提出的D.20世紀(jì)80年代以后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理處于全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

77、將商業(yè)銀行的()和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A.盈利能力B.企業(yè)社會(huì)責(zé)任C.領(lǐng)導(dǎo)能力D.戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃

78、土地登記通告的內(nèi)容，不包括（）。A.土地登記區(qū)的劃分B.土地登記期限C.土地登記收件時(shí)間D.土地登記申請(qǐng)人應(yīng)該提交的證明文件和資料

79、商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性是指（）。A.商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售B.商業(yè)銀行能夠以較低成本隨時(shí)獲得所需要的資金C.商業(yè)銀行流動(dòng)負(fù)債數(shù)量的多少D.商業(yè)銀行流動(dòng)資產(chǎn)減去，動(dòng)負(fù)債的值的大小

80、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，其具體措施不包括()。A.懲罰機(jī)制B.獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制C.日常監(jiān)督機(jī)制D.監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

81、假定某企業(yè)2014年的稅后收益為50萬元，支出的利息費(fèi)用為20萬元，所得稅稅率為25％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬元，則該企業(yè)的資產(chǎn)回報(bào)率為()。A.33％B.36％C.37％D.41％

82、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)應(yīng)考慮的因素的是（）。A.壓力測(cè)試結(jié)果B.資本實(shí)力C.內(nèi)部控制水平D.單一客戶限額

83、商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)還應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，其調(diào)查內(nèi)容不包括（）。A.管理能力和行業(yè)地位B.外包服務(wù)的集中度C.財(cái)務(wù)穩(wěn)健性D.突發(fā)事件應(yīng)對(duì)能力

84、在客戶信用評(píng)價(jià)中，由品德因素、資本因素、還款能力因素、抵押因素和經(jīng)營環(huán)境因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMELS系統(tǒng)D.4Cs系統(tǒng)

85、（2019年真題）《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。A.低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化B.中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化C.高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化D.以上均不正確

86、商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管要求流動(dòng)性比率不得低于(?)。A.10％B.15％C.25％D.30％

87、當(dāng)土地登記卡主卡中（）等發(fā)生變更的，要更換土地登記卡。其他內(nèi)容發(fā)生變更時(shí)在土地登記卡續(xù)表上進(jìn)行登記即可。A.地號(hào)、宗地面積B.用途、權(quán)利人、通信地址C.地號(hào)、圖號(hào)、權(quán)利人D.用途、權(quán)屬性質(zhì)、使用權(quán)類型

88、留置擔(dān)保的范圍不包括()。A.主債權(quán)及利息B.違約金C.損害賠償金D.定金

89、（2021年真題）根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具賬戶和交易賬戶兩大類。其中，銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按（）計(jì)價(jià)。A.歷史成本B.模型定價(jià)C.市場(chǎng)價(jià)格D.公允價(jià)值

90、假設(shè)客戶從銀行貸款10萬元，期限為一年，年利率為8%。若銀行分別按半年復(fù)利計(jì)息和一年計(jì)息兩種方式，則客戶支付的利息相差（）元。A.8000B.160C.8160D.180

91、貸款定價(jià)的形成機(jī)制比較復(fù)雜，其中形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量不包括()。A.市場(chǎng)B.銀行C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.客戶

92、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.法律是由全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分B.金融自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)D.在我國，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

93、在招標(biāo)階段，建設(shè)單位要認(rèn)真編制招標(biāo)文件。

94、假定A企業(yè)2010年支付的利息費(fèi)用為4萬元。其稅后利潤為17萬元，2010年年初資產(chǎn)總額為230萬元，年末資產(chǎn)總額為170萬元，則其資產(chǎn)回報(bào)率為()。(所得稅稅率為25％)A.5％B.10％C.10.5％D.95％

95、由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)是指()。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.國家風(fēng)險(xiǎn)

96、以下關(guān)于期權(quán)的說法不正確的是（）。A.相比遠(yuǎn)期和期貨，期權(quán)是一種更為復(fù)雜的非線性衍生產(chǎn)品B.期權(quán)是現(xiàn)代金融創(chuàng)新的重要基礎(chǔ)性工具C.按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)D.按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)、價(jià)外期權(quán)

97、（2018年真題）2007年美國次貸危機(jī)引發(fā)了全球金融危機(jī)，此次危機(jī)的發(fā)生反映出各國金融監(jiān)管存在的諸多問題，但不包括（）。A.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一致導(dǎo)致監(jiān)管套利B.金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)過于寬松C.金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)過于嚴(yán)苛D.金融監(jiān)管制度建設(shè)未及時(shí)跟進(jìn)金融創(chuàng)新的步伐

98、商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是()。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì)D.高層管理者

99、國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)不包括（）。A.它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分B.按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)人四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)C.直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求D.有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

100、()是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素。A.風(fēng)險(xiǎn)管理方法B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度D.風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)三、判斷題

101、在國有土地租賃期限內(nèi)需要改變租賃地塊的約定用途的，承租人應(yīng)當(dāng)向（）提出申請(qǐng)。A.國有土地所有者代表和城市規(guī)劃管理部門B.省級(jí)人民政府計(jì)劃管理部門C.省級(jí)人民政府D.國務(wù)院國土資源部

102、管道第一次沖洗應(yīng)用清潔水沖洗至出水口水樣濁度小于3NTU為止，沖洗流速應(yīng)大于（）m/s。A.1.0B.1.5C.2D.2.5

103、巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)包括法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。()

104、就下列情形當(dāng)事人對(duì)行政訴訟判決向法院申請(qǐng)?jiān)賹彛灾阑蛘邞?yīng)當(dāng)知道之日起6個(gè)月內(nèi)提出?（）A.原判決認(rèn)定事實(shí)的主要證據(jù)是偽造的B.據(jù)以作出原判決法律文書被撤銷或者變更的C.審判人員審理該案件時(shí)有枉法裁判行為的D.原判決適用法律不準(zhǔn)確的

105、造成大理石樓、地面空鼓的主要原因有（）。A.大理石材質(zhì)松軟，有背網(wǎng)，施工時(shí)不可能將背網(wǎng)撕下后再鋪貼B.一般情況下，樓地面鋪貼石材已是工程尾聲，肯定進(jìn)人倒計(jì)時(shí)階段，工期緊迫，施工程序已經(jīng)顧不上了C.鋪貼石材的水泥砂漿尚未到達(dá)終凝期，就上機(jī)打磨進(jìn)人鏡面處理階段，機(jī)器抖動(dòng)將水泥砂漿振得酥松D.成品保護(hù)未及時(shí)進(jìn)行E.工期緊迫，項(xiàng)目搶工

106、地方政府代表國家行使所有權(quán)以（）為基礎(chǔ)。A.所有權(quán)代表的資格B.地方人民代表大會(huì)的授權(quán)C.中央政府的授權(quán)D.全國人大常委會(huì)的授權(quán)

107、如果在培訓(xùn)中希望開展多項(xiàng)的交流、傳遞和溝通，一般不建議采?。ǎ┑呐嘤?xùn)方式。A.體驗(yàn)式B.提問式C.咨詢式D.講授式

108、甲、乙兩家公司位于同一條街上，甲公司為一建筑公司，與乙公司簽訂了一份建筑材料買賣合同，結(jié)果乙公司在送貨時(shí)多裝了3箱貨物。當(dāng)天下午，甲公司不幸發(fā)生火災(zāi)，乙公司奮力救火，雖火勢(shì)得以控制，但乙公司損失1萬元。本案中，引起債的發(fā)生原因的有（）。A.合同B.侵權(quán)行為C.不當(dāng)?shù)美鸇.無因管理E.先占

109、下列關(guān)于留置權(quán)人權(quán)利的說法中，不正確的是（）。A.對(duì)留置財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)留置權(quán)人在其債權(quán)未受清償前，有權(quán)繼續(xù)留置標(biāo)的物B.取得孳息的所有權(quán)C.可以使用留置物D.對(duì)留置物享有優(yōu)先受償權(quán)

110、我國國有土地使用權(quán)最基本的取得方式為（）。A.無償使用B.低價(jià)轉(zhuǎn)讓C.有償轉(zhuǎn)讓D.有償使用和無償劃撥

111、我國婚姻法規(guī)定的婚姻自由包括結(jié)婚自由和（）。A.戀愛自由B.訂婚自由C.離婚自由D.解除婚約自由

112、在行使留置權(quán)的過程中，履行債務(wù)的寬限期是（）。A.15天B.1個(gè)月C.2個(gè)月D.3個(gè)月

113、世界各國反洗錢法律制度基本上都采用打擊與預(yù)防并重的模式。（）

114、以下不屬于質(zhì)量計(jì)劃的編制要求的是（）。A.材料、設(shè)備、機(jī)械、勞務(wù)及實(shí)驗(yàn)等采購控制B.搬運(yùn)、儲(chǔ)存、包裝、成品保護(hù)和交付過程的控制C.施工工藝過程的控制D.質(zhì)量管理體系的設(shè)置

115、同一用人單位與同一勞動(dòng)者只\t能約定（）次試用期。A.1B.2C.3D.4

116、隨著金融市場(chǎng)的日新月異，越來越多的大型商業(yè)銀行也通過不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，提高精細(xì)化管理水平。（）

117、關(guān)于國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)中的推薦性標(biāo)準(zhǔn)，以下說法正確的有（）。A.推薦性標(biāo)準(zhǔn)，主要規(guī)定的是工程質(zhì)量、安全、環(huán)境保護(hù)的管理要求B.推薦性標(biāo)準(zhǔn)，主要規(guī)定的是技術(shù)方法、指標(biāo)要求和重要的管理要求C.推薦性標(biāo)準(zhǔn)是嚴(yán)格按照國家法律要求的標(biāo)準(zhǔn)制修訂程序制定D.推薦性標(biāo)準(zhǔn)是嚴(yán)格按照企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化要求的標(biāo)準(zhǔn)制修訂程序制定

118、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于靜態(tài)的指標(biāo)。（）

119、甲建筑設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)將乙施工單位訂購的價(jià)值10萬元的某設(shè)備錯(cuò)發(fā)給了丙施工單位，幾天后，甲索回該設(shè)備并交付給乙，乙因丙曾使用過該設(shè)備造成部分磨損而要求甲減少價(jià)款1萬元。下列關(guān)于本案中債的性質(zhì)的說法，正確的有（）。A.甲錯(cuò)發(fā)設(shè)備給丙屬于無因管理之債B.丙接收了甲錯(cuò)發(fā)的設(shè)備屬于不當(dāng)?shù)美畟鵆.乙向甲支付設(shè)備款屬于合同之債D.甲向乙少收1萬元貨款屬于侵權(quán)之債E.丙擅自使用該設(shè)備對(duì)乙應(yīng)承擔(dān)侵權(quán)之債

120、鋼材的主要性能包括力學(xué)性能和工藝性能。其中工藝性能表示鋼材在各種加工過程中的行為，包括彎曲性能和焊接性能等。

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)最高。?

2、答案：D本題解析：常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)有頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額和發(fā)行人限額等。

3、答案：A本題解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。?

4、答案：A本題解析：。該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺為：5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250(萬元）。

5、答案：B本題解析：國際評(píng)估準(zhǔn)則理事會(huì)發(fā)布的《國際評(píng)估準(zhǔn)則》將市場(chǎng)價(jià)值定義為:在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，市場(chǎng)價(jià)值更多的是來自于獨(dú)立經(jīng)紀(jì)商的市場(chǎng)公開報(bào)價(jià)或權(quán)威機(jī)構(gòu)發(fā)布的市場(chǎng)分析報(bào)告。

6、答案：C本題解析：高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。故本題選C。

7、答案：A本題解析：答案為A。考查系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征；②信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常面臨的是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；③風(fēng)險(xiǎn)分散只能解決非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)問題；④風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

8、答案：B本題解析：信息披露指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露的行為?？键c(diǎn)：信息披露

9、答案：B本題解析：風(fēng)險(xiǎn)被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個(gè)事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風(fēng)險(xiǎn)；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。

10、答案：A本題解析：專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)和與市場(chǎng)有關(guān)的因素。與借款人有關(guān)的因素：借款人的聲譽(yù)、杠桿和收益波動(dòng)性。與市場(chǎng)有關(guān)的因素：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和利率水平。故本題選A。

11、答案：A本題解析：資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額／資產(chǎn)總額）×100％，客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，在總資產(chǎn)一定的情況下，其負(fù)債總額也就越高，對(duì)該客戶授予的限額應(yīng)該越低。

12、答案：D本題解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)／21×100％，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=250[(150+230)／21×100％=105％。

13、答案：A本題解析：預(yù)期損失屬于貸款成本的一部分，可以通過合理的貸款定價(jià)和提取準(zhǔn)備金等方式進(jìn)行管理。

14、答案：D本題解析：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額=1200-300=900（億元），因此，借入資金（流動(dòng)性需求）=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=900+100=1000（億元）。

15、答案：B本題解析：B項(xiàng)估計(jì)違約后損失金額=2000×（1-40％）=1200（萬元），貸款損失最大。

16、答案：B本題解析：災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損灰。

17、答案：B本題解析：核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×l00％，屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。

18、答案：A本題解析：限額設(shè)立的要點(diǎn)是明確限額由誰設(shè)立，由誰審批。例如全行的限額管理體系由風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)起制訂，計(jì)劃財(cái)務(wù)部參與擬訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)部分。制訂完限額提議后，全行層面的限額體系將交由董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。

19、答案：A本題解析：期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提有兩種方法，一種為簡(jiǎn)易法，另一種為高級(jí)法(得爾塔+，Delta-Plus)。簡(jiǎn)易法適合只存在期權(quán)多頭的金融機(jī)構(gòu)，得爾塔+法適合同時(shí)存在期權(quán)空頭的金融機(jī)構(gòu)。

20、答案：A本題解析：不良資產(chǎn)／貸款率是重要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。

21、答案：C本題解析：常用的事前控制方法有限額管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和制定應(yīng)急預(yù)案等。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：①風(fēng)險(xiǎn)控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致；②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。故選項(xiàng)A、B、D說法正確。

22、答案：A本題解析：腳手架與外電架空線路的邊線之間最小安全操作距離外電線路電壓1KV以下1～10KV35～110KV154～220KV330～500KV最小安全操作距離（m）4681015

23、答案：A本題解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法包括：明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任、建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程、采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的益處。

24、答案：正確本題解析：合同是從法律上明確當(dāng)事人之間特定權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的文件。

25、答案：D本題解析：作為一個(gè)國家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱，商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展對(duì)于促進(jìn)全球以及各國經(jīng)濟(jì)的繁榮與發(fā)展，具有至關(guān)重要的現(xiàn)實(shí)意義和戰(zhàn)略意義。

26、答案：A本題解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

27、答案：D本題解析：系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內(nèi)部系統(tǒng)安全以及對(duì)計(jì)算機(jī)病毒和第三方程序欺詐的防護(hù)等。違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在突破存儲(chǔ)限制、系統(tǒng)信息傳遞／修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)等。

28、答案：D本題解析：新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評(píng)估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過程。

29、答案：A本題解析：。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

30、答案：A本題解析：監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心。

31、答案：A本題解析：一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。

32、答案：D本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%。

33、答案：B本題解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

34、答案：D本題解析：RACA對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)的識(shí)別和評(píng)估，識(shí)別控制失當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，是操作風(fēng)險(xiǎn)管理過程的開端，后續(xù)管理流程——包括檢查、整改和考核——都與之緊密聯(lián)系，后續(xù)管理流程產(chǎn)生的信息可為RACA提供識(shí)別、評(píng)估課題和依據(jù)。同時(shí)，RACA形成關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵控制清單，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制報(bào)告提供統(tǒng)一語言。

35、答案：A本題解析：。貸款定價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)成本一般是指預(yù)期損失。

36、答案：A本題解析：市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)部門負(fù)責(zé)。

37、答案：D本題解析：情景分析是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制的內(nèi)容之一。

38、答案：A本題解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)又可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，使銀行蒙受嚴(yán)重?fù)p失，甚至最終引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)。

39、答案：B本題解析：這是關(guān)聯(lián)交易的定義。

40、答案：B本題解析：對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額，屬于風(fēng)險(xiǎn)限額。

41、答案：C本題解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較大；如果一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)下降而另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較小。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小或負(fù)相關(guān)的不同行業(yè)/地區(qū)/貸款種類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。相反，如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

42、答案：A本題解析：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括兩方面：(1)結(jié)構(gòu)分析，分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可靠性。(2)總量分析，計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對(duì)額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。

43、答案：D本題解析：信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露的行為。

44、答案：B本題解析：。風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)級(jí)是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，即識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序、技術(shù)等的完整性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)定級(jí)的過程。

45、答案：C本題解析：。根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（1-0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.7572%，則該筆貸款預(yù)計(jì)到期可收回的金額為：1000X95.7572%≈957.57(萬元）。

46、答案：C本題解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。其中，第一個(gè)層次是最低資本要求。核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。

47、答案：A本題解析：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對(duì)各種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響效果和發(fā)生的可能性作出評(píng)估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制訂具有針對(duì)性的戰(zhàn)略實(shí)施方案。故本題選A。

48、答案：A本題解析：風(fēng)險(xiǎn)一般被定義為“未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性”。如果某個(gè)事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風(fēng)險(xiǎn)；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。

49、答案：B本題解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）的自我評(píng)估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。

50、答案：B本題解析：現(xiàn)代銀行的內(nèi)部審計(jì)正從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)向以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)轉(zhuǎn)變。內(nèi)審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)，審核商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出應(yīng)對(duì)方案，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施額落實(shí)情況。

51、答案：A本題解析：杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管套利的可能性。

52、答案：D本題解析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法。就必須自行估計(jì)PD和LGD。

53、答案：B本題解析：。喪失流動(dòng)性是最常見的導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的直接原因。銀行通常只能通過資產(chǎn)變現(xiàn)應(yīng)付流動(dòng)性困難，此時(shí)會(huì)遇到兩種價(jià)格：市場(chǎng)均衡價(jià)格EP和應(yīng)急變現(xiàn)價(jià)格FP。EP是在正常的市場(chǎng)狀態(tài)下出售資產(chǎn)給最高出價(jià)者的價(jià)格；FP則是在市場(chǎng)上即刻銷售資產(chǎn)所能得到的價(jià)格。顯然，F(xiàn)P低于EP，兩者的差額取決于市場(chǎng)交易狀況及資產(chǎn)的信息要求。

54、答案：B本題解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

55、答案：D本題解析：選項(xiàng)A、B、C屬于效率比率指標(biāo)，選項(xiàng)D屬于盈利能力比率指標(biāo)。

56、答案：A、D本題解析：國家授權(quán)經(jīng)營國有建設(shè)用地使用權(quán)初始登記、劃撥國有土地使用權(quán)變更登記需要報(bào)人民政府批準(zhǔn)，經(jīng)人民政府批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行注冊(cè)登記；土地使用權(quán)出租設(shè)定、變更登記和集體土地使用權(quán)抵押權(quán)的設(shè)定登記不涉及土地權(quán)屬的變更，因此，不需報(bào)經(jīng)人民政府審批。

57、答案：D本題解析：答案為D。金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失可分為三種：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。

58、答案：D本題解析：答案為D。商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：一是準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；二是預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件的未來損失；三是如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。

59、答案：A本題解析：名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

60、答案：D本題解析：常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額。

61、答案：D本題解析：題干論述屬于利率風(fēng)險(xiǎn)中的期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)期權(quán)買方有利而對(duì)期權(quán)賣方不利時(shí)執(zhí)行，因此，此類期權(quán)性工具因具有不對(duì)稱的支付特征而會(huì)給期權(quán)賣方帶來風(fēng)險(xiǎn)。

62、答案：B本題解析：B項(xiàng)良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開支。

63、答案：A本題解析：1.統(tǒng)一性原則新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理框架下進(jìn)行，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工作內(nèi)容。商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、控制、審查和監(jiān)督管理。2.全面性原則商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，深入識(shí)別各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對(duì)性地逐項(xiàng)制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.適應(yīng)性原則商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門應(yīng)結(jié)合本專業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，采用適合本專業(yè)的方法，在產(chǎn)品研發(fā)和投產(chǎn)各環(huán)節(jié)動(dòng)態(tài)識(shí)別評(píng)估和控制各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。4.有效性原則商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估情況，在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中通過實(shí)施系統(tǒng)控制、建立完善配套業(yè)務(wù)制度、規(guī)范操作流程、強(qiáng)化人員培訓(xùn)等方式全面落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）投產(chǎn)前和投產(chǎn)后消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)效。5.統(tǒng)籌性原則商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門要結(jié)合識(shí)別評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，統(tǒng)籌兼顧風(fēng)險(xiǎn)控制與作業(yè)效率、內(nèi)部管理與客戶體驗(yàn)、資源投入與效益產(chǎn)出之間的關(guān)系，有針對(duì)性地制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，努力提高產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理資源配置效率。

64、答案：C本題解析：商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)、高級(jí)管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。

65、答案：C本題解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失；利用資本金來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失；對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。

66、答案：B本題解析：短邊法先計(jì)算出凈多頭頭寸之和為：700+300=1000，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因?yàn)榍罢呓^對(duì)值較大，因此根據(jù)短邊法計(jì)算的外匯總敞口頭寸為1000。

67、答案：A本題解析：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大于100%。

68、答案：C本題解析：答案為C。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建、相應(yīng)的信息系統(tǒng)和技術(shù)支持，沒有“降低風(fēng)險(xiǎn)”職能。

69、答案：D本題解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最有效的方法是制訂以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，所以B項(xiàng)正確；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制約等方面，所以C項(xiàng)正確；擴(kuò)展信用卡發(fā)行范圍屬于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)。

70、答案：正確本題解析：斯洛的需要層次理論有兩個(gè)基本論點(diǎn)，其一是人的需要都有輕重層次之分，某一層次需要得到滿足之后，另一層次需要才出現(xiàn)。

71、答案：C本題解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（1-0.8%）×(1-1.4%)×(1-2.1%)≈95.7572%，則該筆貸款到期可收回的金額為：1000×95.7572%≈957.57（萬元）。

72、答案：C本題解析：恐怖融資是指有意識(shí)地直接或間接為恐怖活動(dòng)提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實(shí)施恐怖活動(dòng)視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應(yīng)該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為?？植廊谫Y是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水、無本之木。C項(xiàng)，恐怖融資的資金來源往往合法。

73、答案：D本題解析：對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

74、答案：A本題解析：實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

75、答案：D本題解析：內(nèi)部控制措施一般包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等。故本題選D。

76、答案：B本題解析：資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）是在負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段提出的。

77、答案：B本題解析：將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商/服務(wù)商，并在整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機(jī)構(gòu)形象。

78、答案：C本題解析：土地總登記通告的內(nèi)容主要包括：①土地登記區(qū)的劃分；②土地登記期限；③土地登記收件地點(diǎn)；④土地登記申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)提交的有關(guān)文件材料；⑤其他事項(xiàng)。

79、答案：A本題解析：。本題考查的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性的定義。商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

80、答案：B本題解析：在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，包括：(1)日常監(jiān)督機(jī)制。(2)懲罰機(jī)制。(3)監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任。

81、答案：B本題解析：資產(chǎn)回報(bào)率=[稅后損益+利息費(fèi)用X(1-稅率)]／平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1-25％)]／180=36％。

82、答案：D本題解析：除A、B、C三項(xiàng)內(nèi)容外，商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)應(yīng)考慮的因素還包括：(1)自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度。(2)能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平。(3)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績(jī)。(4)工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)。(5)定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)。(6)外部市場(chǎng)的發(fā)展變化情況等。

83、答案：B本題解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)還應(yīng)當(dāng)對(duì)服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括：①管理能力和行業(yè)地位；②財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；③經(jīng)營聲譽(yù)和企業(yè)文化；④技術(shù)實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量；⑤突發(fā)事件應(yīng)對(duì)能力；⑥對(duì)銀行業(yè)的熟悉程度；⑦對(duì)其他商業(yè)銀行提供服務(wù)的情況；⑧商業(yè)銀行認(rèn)為重要的其他事項(xiàng)；⑨外包活動(dòng)涉及多個(gè)服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)這些服務(wù)提供商進(jìn)行關(guān)聯(lián)關(guān)系的調(diào)查。

84、答案：A本題解析：對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛：品德(Character)資本(Capital)還款能力(Capacity)抵押(Collateral)經(jīng)營環(huán)境(Condition)

85、答案：C本題解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。

86、答案：C本題解析：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)余額÷流動(dòng)性負(fù)債余額×100％。商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管要求該指標(biāo)不得低于25％。?

87、答案：A本題解析：土地登記卡記載的內(nèi)容發(fā)生變更或進(jìn)行初始、變更、注銷或其他登記的，在土地登記卡續(xù)表上進(jìn)行登記。但地號(hào)、宗地面積發(fā)生變更的，須更換土地登記卡。

88、答案：D本題解析：除A、B、C三項(xiàng)外，留置擔(dān)保的范圍還包括留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。

89、答案：A本題解析：銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)；交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。

90、答案：B本題解析：一年計(jì)息的利息按單利計(jì)息，利息=本金×利率=100000×8%=8000元：所以利息差為：8160-8000=160元。

91、答案：D本題解析：貸款定價(jià)的形成機(jī)制比較復(fù)雜，市場(chǎng)、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三方面是形成均衡定價(jià)的三個(gè)主要力量。

92、答案：C本題解析：行政法規(guī)的效力高于規(guī)章。

93、答案：錯(cuò)誤本題解析：在招標(biāo)階段，建筑施工單位要認(rèn)真編制招標(biāo)文件。

94、答案：B本題解析：資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)=[稅后損益+利息費(fèi)用×(1-稅率)]／平均資產(chǎn)總額=[17+4×(1-25％)]／200=10％。

95、答案：C本題解