21世紀領航科技有限公司

大學生創(chuàng)業(yè)模擬實訓領航科技有限公司創(chuàng)業(yè)計劃書創(chuàng)業(yè)團隊：創(chuàng)夢團隊時間：2012年6月目錄第1章執(zhí)行總述1.1公司…………………………11.2市場概述……………………11.3發(fā)展戰(zhàn)略……………………21.4融資與資本退出……………21.5投資亮點……………………3第2章領航技術與產品2.1領航涂層技術介紹…………42.2領航科技有限公司的………………………6第3章市場與競爭3.1市場分析……………………103.2競爭分析……………………19第4章戰(zhàn)略與營銷策略4.1戰(zhàn)略…………………………214.2營銷策略……………………22第5章財務預測5.1財務報表編制………………275.2投資與融資計劃……………275.3財務預算……………………285.4收入預測……………………305.5相關財務報表預測…………32第6章財務分析6.1盈利能力分析………………346.2償債能力分析………………346.3營運能力分析………………34第7章機遇與風險7.1技術風險……………………367.2市場風險……………………377.3財務風險……………………37第8章資本運營與退出模8.1資本運營模式………………388.2資本退出模式………………38第1章執(zhí)行總述1.1公司公司簡介領航科技有限公司，是依托高?？蒲袡C構，集研發(fā)、生產與銷售于一體的高科技公司。公司以技術開發(fā)為導向，主要致力于機械制造及加工用刀具、汽車結構件成型模具、汽車磨損部位零部件、汽車裝飾部件的研發(fā)和加工，充分利用高校的研發(fā)資源與力量，將高校創(chuàng)造的科技成果產業(yè)化。產品與技術領航科技有限公司在完成充分的市場調研和實現(xiàn)穩(wěn)定可靠的試驗后，提出“PVD硬質薄膜生產線項目”及“PVD裝飾薄膜生產線項目”，以實現(xiàn)PVD鍍膜技術的產業(yè)化應用和規(guī)?；a?！癙VD硬質薄膜生產線項目”主要針對汽車加工用刀具、模具、摩擦部位零部件（如氣門挺桿、柱塞、活塞環(huán)、活塞銷等）進行涂層加工，以提高其性能及使用壽命；“PVD裝飾薄膜生產線項目”主要是對塑料件進行金屬化，其目標產品主要為燈光反射器、汽車標記、安全氣囊的徽標、車門把手、汽車燈罩、塑料儀表盤、汽車不銹鋼消聲器、汽車玻璃等。PVD技術具有成本低、基材多樣、表面穩(wěn)定、廢液廢氣低排放等優(yōu)點。PVD工藝在歐洲轎車行業(yè)的內外零部件生產中已獲得長期應用，并被北美三大汽車公司認可，但在我國仍處于空白階段，因此針對汽車行業(yè)的PVD涂層行業(yè)存在著很大的發(fā)展空間和利潤空間。1.2市場概述 市場背景進入21世紀以來，我國汽車產業(yè)高速發(fā)展，形成了多品種、全系列的各類整車和零部件生產及配套體系，產業(yè)集中度不斷提高，產品技術水平明顯提升，已經成為世界汽車生產大國。近年來，雖然我國汽車零部件行業(yè)伴隨著整車制造業(yè)的發(fā)展總體水平得到了很大的提升，但仍嚴重滯后于汽車工業(yè)的發(fā)展，企業(yè)規(guī)模小、缺乏知名品牌，難以與國外零部件企業(yè)抗衡；產品低端，與國際先進水平相差甚遠，導致關鍵零部件必須依靠進口，被外資壟斷。因此，加大技術改造力度，調整產品結構，提升產品層次已經成為提高汽車零部件行業(yè)競爭力的重要途徑。然而在國內PVD技術在汽車行業(yè)的應用還處于空白階段，基于上述背景，我們擬成立領航科技有限公司，目前針對機械制造及加工用刀具、汽車結構件成型模具、汽車磨損部位零部件、裝飾部件等進行涂層研發(fā)。目標市場與定位安徽省汽車工業(yè)在經歷了前幾年健康快速發(fā)展后，受合資品牌擠壓和國際金融危機的影響，出現(xiàn)了下滑趨勢。同時，還存在著規(guī)模小、布局分散、產業(yè)配套體系不完善等不利因素，雖然當前形勢比較嚴峻，但總體上我國仍處于經濟快速發(fā)展期，在一定時期內，對汽車需求旺盛的基本面不會變。安徽省汽車產業(yè)具有研發(fā)能力強，擁有奇瑞、江淮等自主品牌，以小排量汽車為主和研發(fā)新能源汽車產業(yè)化起步早等諸多優(yōu)勢。隨著國家汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃的實施，在新一輪國家汽車產業(yè)振興中，安徽省汽車工業(yè)面臨難得的發(fā)展機遇，因此，領航科技有限公司將充分利用地理位置優(yōu)勢，初期產品主要投放在安徽省內，隨規(guī)模的壯大，在向整個長三角地區(qū)輻射。1.3發(fā)展戰(zhàn)略過渡期（2012-2013年）：機組中試可行性研究；近期（2014-2015年）引進生產加工需要的設備、廠房、原料等并將產品投放至長三角鋼鐵企業(yè)；中期（2016-2018年）優(yōu)化機組，市場領域擴展至全國鋼鐵企業(yè)；遠期（2019-年）公司將成為集溶液除濕技術研究、設備制造、工程設計于一體的國內大型溶液除濕公司，并實現(xiàn)技術領域拓展。1.4融資金額與資本退出融資金額資本退出1.5投資亮點本公司所研發(fā)的技術處于全國領先地位，短時間內無法被超越；收益高，本公司產品第一年的銷售毛利就為22.87%，并在此基礎上增長，投資回收期僅為2.8年，內含報酬率為41%；由于本公司是節(jié)能減排企業(yè)，國家定將鼓勵其發(fā)展，給予一定的稅收優(yōu)惠和相關照顧扶持政策。領航技術與產品2.1領航涂層技術介紹2.1.1涂層必要性分析制造業(yè)在我國國民經濟發(fā)展中具有關鍵性的作用和地位，強大的制造業(yè)是實現(xiàn)工業(yè)現(xiàn)代化的重要基礎。隨著現(xiàn)代化制造業(yè)向快速、高效、環(huán)保和節(jié)能等方面發(fā)展，對工具（切削刀具、模具、磨損件等）的要求也越來越高，而涂層技術是提高刀具加工性能和使用壽命的重要方法。工具涂層技術是指在切削刀具表面涂覆上一層硬質薄膜來提高其耐磨性以達到增加其使用壽命的作用，這種硬質涂層不但具有很高的硬度，而且具有抗高溫氧化性、抗腐蝕性以及較好的摩擦性能。這些優(yōu)點使涂層在很大程度上提高了工具的壽命，降低了維修費用，而對于一些貴重工具，由于可以多次涂層，增加了其重復使用性，具有很大的經濟效益。圖2.1不同涂層對成型模具壽命的比較2.1.2PVD鍍膜技術原理PVD沉積技術是利用物理過程，通過物質(靶材)的熱蒸發(fā)或通過高能離子轟擊物質表面原子，將所需材料從靶材表面以原子的形式移走，這些高能量的離子在基體(通常為所需工件)負偏壓的作用下，與反應氣體(通常為N2)一起沉積在基體的表面，形成膜層。與CVD技術相比，其優(yōu)點為：(1)使用范圍廣泛，幾乎所有材料的薄膜均可沉積；(2)制備溫度低，減少對基體性能的影響；(3)對環(huán)境無污染。PVD技術包括濺射、真空蒸鍍、離子鍍、激光輔助沉積以及電子束增強氣相沉積等，其中濺射和離子鍍是目前最常見的薄膜沉積技術。濺射：濺射是指利用氣體放電產生的荷能離子，在電場作用下高速轟擊作為陰極的靶材，使靶材中的固體原子和分子從起表面逸出而沉積到被鍍基片的表面，形成所需要的薄膜。濺射過程起始于引進惰性氣體(通常為Ar氣)通入真空室(真空條件約為10-2-10-3mbar)，然后在靶材上施加高電壓，導致惰性氣體發(fā)生離化，從而產生輝光放電效應。形成的氣體離子在帶負偏壓的基體的作用下加速，并最終與基體相碰撞。如果氣體入射離子的動能超過了靶材表面原子的鍵結合能，靶材表面原子會逸出，并被離化，形成離子束，在基體表面凝固成膜。其優(yōu)點包括：濺射材料廣范，包括一些高熔點物質；形成的薄膜密度高；操作簡單，薄膜成分和膜厚容易控制。其缺點主要是：沉積速率低，設備昂貴。目前常見的濺射技術主要有直流濺射、磁控濺射、反應濺射和射頻濺射等。離子鍍：離子鍍(Arcionplating,AIP)技術已經成為目前應用最廣泛的鍍膜技術之一。其主要借助于惰性氣體(如：Ne，Ar等)的輝光放電作用，使粉末/塊狀(通常為靶材)離化，在帶負電荷的基體或者工件上形成薄膜。圖2.2(a)弧源形成示和(b)離子鍍示意圖(TiN為例子)如圖2.2(a)所示，在陰極(靶材)上施加一個低電壓高電流(典型的為30V和100A)，通入的惰性氣體形成輝光放電效應，靶材表面局部過熱，形成直徑為幾個微米的小熔池，靶材物質被蒸發(fā)，離化。同時這種離化的離子在基體負偏壓的作用下向帶有負電荷的基體上凝固。通常這種微小的陰極熔池存在時間很短(5-40ns)，當一個熔池消失時，另一個新的熔池隨即產生。圖2.2(b)為以TiN薄膜的形成為例，當Ti靶融化并蒸發(fā)形成Ti++或者T+離子時，與加入的反應氣體(通常為N2)在負偏壓的作用下，在工件表面形成TiN薄膜。離子鍍技術與其他技術相比較，具有許多優(yōu)點：(1)離化率高，薄膜沉積速率快；(2)形成的粒子能量高，在沉積之前對薄膜進行高能清洗且形成粗糙的界面，制備的薄膜與基體之間的良好的附著力；(3)離子繞射性好，可沉積復雜的工件。2.1.3鍍膜設備在公司成立的初期，擬以多弧離子鍍設備為主，進行刀具、模具、汽車零部件涂層的加工，其外觀如圖2.3所示。沉積系統(tǒng)為圓柱形腔體，尺寸為Φ800mm×1000mm。采用中心和周圍加熱，共有六個弧源，呈對稱分布，每邊三個。沉積系統(tǒng)包括真空系統(tǒng)、控制系統(tǒng)和電源系統(tǒng)。試驗過程偏壓電源為脈沖偏壓電源，其電壓幅值范圍為0~1000V，占空比(Dutycycle，其定義為每個脈沖周期中，脈沖作用時間與一個周期時間的比值)為85%。圖2.3.工業(yè)用多弧離子鍍儀器2.2領航科技有限公司的產品物理氣相沉積（PVD）是一種表面處理的標準化稱謂。從高精密加工刀具、裝飾件、高要求機械零部件到高精密集成電路的模具等有很廣泛的用途，它是一種真正能夠獲得微米級鍍層且無污染的環(huán)保型表面處理方法，且在不影響工件原來的尺寸情況下改善表面的外觀，提高表面的強度，增強耐磨性，而且具有很好的導熱、防腐蝕及防刮擦的能力。我公司的產品主要有刀具涂層、模具涂層、汽車磨損部位零部件涂層、汽車裝飾涂層4類。2.2.1刀具涂層自20世紀70年代以來，刀具涂層技術取得了飛速發(fā)展，涂層工藝越來越成熟。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，西方工業(yè)發(fā)達國家使用的涂層刀片占可轉位刀片的比例已由1978年的26%增加到1985年的50～60%。新型數(shù)控機床所用切削刀具中有80%左右使用涂層刀具。而在我國，除了對于刀的涂覆還遠遠沒有深入理念之中，以及在基礎理論研究和應用技術及設備的開發(fā)方面仍然相對薄弱，個別刀具生產廠家雖然引進了涂層設備，但是不具備開發(fā)能力，所以國產高性能涂層刀具的發(fā)展依然任重道遠。切削刀具需要具有高硬度、良好耐磨損性能、耐高溫性能、耐腐蝕性能，領航的涂層設備及相應的加工技術的開發(fā)充分考慮到客戶的低成本和優(yōu)質的產品性能，擬針對鉆頭、銑刀、車刀、螺紋銑、鉸刀、齒輪滾銑刀開發(fā)的刀具類涂層產品有TiN、CrN、TiAlN、AlTiN、TiCN、TiAlCrN、AlTiCrN、AlTiN/TiSiN、TiN/TiCN/TiN、TiCN/TiC/TiN、DLC，在市場競爭激烈的環(huán)境下，領航的涂層可以滿足不同層次的需求，為客戶提供最好性價比的服務。圖2.4公司擬生產的部分刀具涂層產品2.2.2模具涂層相較于歐美日的模具使用，目前我國的模具平均使用壽命約為國外的40%～60%，中國模具之制作工藝、品質與使用壽命還有大幅改善與成長空間。模具表面質量對模具的使用壽命有關鍵的影響，模具的磨損、粘結均發(fā)生在表面，疲勞、斷裂也往往從表面開始。我們?yōu)槠嚱Y構件成型模具，包括沖壓模具（常規(guī)、反沖、精沖、穿刺、彎曲、模壓）、深度成型模具（走絲成型、擠出成型）及熱成型模具（鍛造、擠出）提供以下涂層產品：TiN、CrN、TiC、AlTiN、AlCrN、AlTiCrN、TiAlSiN、TiCrN、TiN/TiCN/TiN、TiCN/TiC/TiN，這些涂層在延長模具壽命的同時，提高生產效率，降低停機時間，提高產品的質量和零件的表面光潔度，降低模具的維護成本和減少潤滑油的使用量，可以為金屬件和塑料件制造商提供極為重要的應用價值。圖2.4公司擬生產的部分模具涂層產品2.2.3汽車磨損部位零部件涂層汽車產品所需重量的輕量化，耗油量的經濟化，高品質的高壓噴油系統(tǒng)和更長的保養(yǎng)間隔等要求，促使汽車零部件的供應商提供更高技術含量的產品。針對汽車零件部的不同要求和特性，領航擬針對氣門挺桿、活塞環(huán)、噴油嘴零件、滾子軸承、滑動軸承、柱塞、齒輪、活塞銷、柱塞、滑動軸承、挺桿、噴油嘴零件，燃油泵零件、凸輪軸以及閥門，進行不同涂層的開發(fā)。擬開發(fā)的涂層具有高硬度低摩擦的特點，有極高的高負荷承壓能力，能夠很好的延長模具和零件的使用壽命。圖2.5公司擬生產汽車活塞銷DLC涂層2.2.4汽車裝飾涂層汽車作為一種傳統(tǒng)意義上運輸工具正在慢慢步入人們的生活，越來越多的人開始選擇以汽車出行，汽車美容作為一種服務產業(yè)發(fā)展起來。汽車美容又稱汽車保養(yǎng)護理，現(xiàn)在已成為普及性和專業(yè)性很強的服務行業(yè)。汽車美容是指針對汽車各部位不同材質所需的保養(yǎng)條件，采用不同性質的汽車美容護理用品及施工工藝，對汽車進行全新的保養(yǎng)護理。

如今我們將PVD方法引入汽車美容，以提高汽車表面和內室的美觀性，目標產品有燈光反射器、汽車標記、安全氣囊的徽標、車門把手、汽車燈罩、塑料儀表盤、汽車不銹鋼消聲器、汽車玻璃等，領航可根據(jù)客戶不同需要提供不同色彩、性能的裝飾涂層。圖2.6公司擬生產汽車儀表盤涂層第3章市場與競爭3.1市場分析3.1.1市場及市場需求預測分析⑴刀具涂層市場“十一五”以來，國內刀具市場高歌猛進，銷量節(jié)節(jié)攀升，呈現(xiàn)出雖競爭加劇但也繁榮的景象。國產刀具大多應用在中、低要求的客戶群里，如農業(yè)機械、摩托車、農用車、通用機械及中低檔的機器制造工業(yè)。這些行業(yè)產品的附加值相對較低，所以，對加工精度的要求也只好放寬，以便使用便宜，但精度和效率也相應降低了。另一方面，一些重要領域，國內刀具的技術水平離國外同行相差較大?！笆濉眹鴥葯C床工具企業(yè)的產品水平將繼續(xù)逐年提高，而國外的一些工具企業(yè)的產品也大量進入中國，并不斷在國內投資建廠。多個高端制造領域的技術發(fā)展給刀具帶來了新的要求。市場對刀具的需求也給我們提供了廣闊的發(fā)展空間。對刀具進行涂層加工是機械加工行業(yè)前進道路上的一大變革，它是在刀具韌性較高的基體上涂覆一層、二層乃至多層具有高硬度、高耐磨性、耐高溫材料的薄層，使刀具具有全面、良好的綜合性能。未涂層高速鋼的硬度僅為62~68HRC（760~960HV），硬質合金的硬度僅為89~93.5HRA（1300~1850HV）；而涂層后的表面硬度可達2000~3000HV以上。在工業(yè)生產中，使用涂層刀具可以提高加工效率、加工精度、延長壽命、降低成本。近30余年來，刀具涂層技術迅速發(fā)展，涂層刀具得到了廣泛應用?，F(xiàn)在，涂層高速鋼刀具和涂層硬質合金刀具已占全部刀具使用總量的50%以上。在西歐，由于資源匱乏和機械加工的高效化，以及數(shù)控技術進步及難加工材料增多，涂層刀具正以驚人的發(fā)展速度被動式向前挺進。西方工業(yè)發(fā)達國家使用的涂層刀具占可轉位刀片的比例已由1978年的26%上升到2005年的90%，新型的數(shù)控機床所用的刀具中80%左右是涂層刀具。中國的刀具涂層技術與工業(yè)發(fā)達國家相比尚有很大差距，涂層刀具的數(shù)量也差得很遠，大致只占全部刀具的20%（見圖4.1）。其中數(shù)控機床和加工中心上使用的居多，在普通的非數(shù)控機床上則相當少，主要是受到認識問題和價格等因素的影響。因此，在中國，刀具涂層技術的發(fā)展和應用都有很多潛在的提升空間。圖3.1⑵模具涂層市場“模具是工業(yè)生產的基礎工藝裝備”已經取得了共識。在電子、汽車、電機、電器、儀器、儀表、家電和通信等產品中，60%～80%的零部件都要依靠模具成形。用模具生產制件所具備的高精度、高復雜程度、高一致性、高生產率和低消耗，是其他加工制造方法所不能比擬的?！笆濉逼陂g，我國的模具業(yè)得到快速增長，年均增速達20%。2005年中國模具行業(yè)模具銷售額610億元，比上年增長5%，加上20多億美元的進口份額，中國模具市場容量已達800億元人民幣左右。“十一五”期間，中國模具業(yè)市場份額預計達1200億元，而“十二五”期間，中國模具產值可能突破2500億左右。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，我國出口模具最多省、市，浙江、江蘇、上海分列第二、第三、第四位，占出口總額43.26%，其中浙江所占比例為16.73%、江蘇所占比例為15.79%。華東地區(qū)山東、安徽也在出口最多10個省市內；進口模具最多省、市，江蘇、上海、山東、浙江分列第二、第三、第五、第六位，占進口總額48.59%，其江蘇所占比例為21.02%、浙江所占比例為4.9%，華東地區(qū)福建、安徽也在進口最多10個省市內。模具市場的需求也給領航提供了廣闊的發(fā)展空間。相較于歐美日的模具使用，目前我國的模具平均使用壽命約為國外的40%～60%，中國模具之制作工藝、品質與使用壽命還有大幅改善與成長空間。由于模具表面質量造成的損失，每年達數(shù)十億人民幣。模具表面質量對模具的使用壽命有關鍵的影響，模具的磨損、粘結均發(fā)生在表面，疲勞、斷裂也往往從表面開始。涂層模具由于具有高的表面硬度、低摩擦的潤滑性、穩(wěn)定的化學惰性、良好的散熱性和耐腐蝕性，雖只有幾微米厚度的薄膜沉積在模具表面，就能提高模具的使用壽命、降低生產成本和保證加工產品的質量。模具使用涂層在國外已是不爭的事實，在美國，約有70%的模具有涂層，但目前在中國的應用卻不到5%（如圖4.2）。PVD表面涂層在華南地區(qū)的模具生產商中已廣泛應用，PVD涂層可以延長模具壽命，從而降低生產成本的事實得到模具生產商的普遍認可。另一方面，有數(shù)據(jù)顯示：華東、中南地區(qū)所生產的壓鑄組件超過70%，年產值約合480億元人民幣。隨著國內模具的逐步高品質化，模具對PVD表面涂層處理的需求將不斷增加，潛力巨大。圖3.2⑶汽車零部件涂層及裝飾涂層市場2009年，全年生產汽車整車91.6萬輛，銷售89.2萬輛，與2008年同期相比分別增長49.06%和42.95%，均超過全國平均水平，創(chuàng)造了安徽省汽車工業(yè)的歷史新高。2010年，全國汽車產銷1826.47萬輛和1806.19萬輛，雙雙超過1800萬輛,創(chuàng)全球歷史新高，皖產車產銷量占全國的比例分別為6.82%和6.8%。與2005年相比，安徽省汽車產銷分別增長2倍以上，“十一五”期間實現(xiàn)年均增長25%。同時，安徽去年汽車產業(yè)的出口也保持了良好的增長勢頭，實現(xiàn)出口交貨值117.7億元，同比增長70.4%。2001—2010年全國汽車產量圖如圖4.3示。2011年，全國上半年汽車銷量約930萬輛，同比增長3.35%，增幅同比下降44.34%；產量約915萬輛，同比增長2.48%，增幅同比下降46.36%?？v觀2011年的汽車市場，雖然增幅明顯放緩，但中國汽車行業(yè)總體上仍發(fā)展迅速，安徽省汽車產業(yè)增幅在15%左右，汽車產銷也將跨越140萬輛大關。根據(jù)前幾年汽車產量預測2012年全國汽車產銷或將超越1900萬輛，安徽省汽車產銷或將跨越160萬輛大關。并且未來幾年，安徽省汽車產業(yè)將在總量增長和結構調整的過程中，逐步邁入和諧發(fā)展的軌道。汽車產業(yè)包括汽車零部件涂層和汽車裝飾涂層需求量也將不斷增加。圖3.3汽車重量的輕量化，耗油量的經濟化，高壓噴油系統(tǒng)品質優(yōu)良化和更長的保養(yǎng)間隔，促使汽車零部件的供應商提供更高技術含量的產品。針對汽車零部件的不同要求和特性，領航擬針對氣門挺桿、活塞環(huán)、噴油嘴零件、滾子軸承、滑動軸承、柱塞、齒輪、、活塞銷、柱塞、滑動軸承、挺桿、噴油嘴零件，燃油泵零件、凸輪軸以及閥門，進行不同涂層的開發(fā)。擬開發(fā)的涂層具有高硬度低摩擦的特點，有極高的高負荷承壓能力，能夠很好的延長模具和零件的使用壽命。此外，汽車美容也隨著汽車行業(yè)的發(fā)展作為一種服務產業(yè)發(fā)展起來，對汽車各部位不同材質所需的保養(yǎng)條件采用不同性質的汽車美容護理用品及施工工藝，對汽車進行全新的保養(yǎng)護理，現(xiàn)在已成為普及性和專業(yè)性很強的服務行業(yè)。

如今我們將PVD方法引入汽車美容，以提高汽車表面和內室的美觀性，目標產品有燈光反射器、汽車標記、安全氣囊的徽標、車門把手、汽車燈罩、塑料儀表盤、汽車不銹鋼消聲器、汽車玻璃等，領航可根據(jù)客戶不同需要提供不同色彩、性能的裝飾涂層。由此可見，領航研發(fā)的刀具涂層、模具涂層、汽車零部件涂層及汽車裝飾涂層在國內有著巨大的發(fā)展空間。隨著中國經濟的飛速發(fā)展和經濟全球化的發(fā)展趨勢，以高新技術產品代替原有技術落后的產品，從而實現(xiàn)產業(yè)升級，增強國內產品在國際市場上的競爭力已成為必然。領航針對刀具、模具、汽車零部件而開發(fā)的涂層正順應了這一潮流，在傳統(tǒng)工具上涂覆一系列薄膜，不僅可以提高其使用性能，提高生產效率，更延長了工具的使用壽命，節(jié)約了成本。目前加速建設資源節(jié)約型、環(huán)境優(yōu)好型社會，促進人與自然和諧發(fā)展已成為社會發(fā)展的主流，環(huán)保成也成為我公司高新技術開發(fā)的著眼點。我公司研制的涂層符合經濟發(fā)展、社會發(fā)展的需要和趨勢，將以零污染的技術對工具進行加工，實現(xiàn)各類工具的產業(yè)升級。3.1.2目標市場分析領航的刀具及模具涂層目標客戶主要分為兩類，一類為不具涂層技術或設備的刀具、模具生產廠商；另一類為機械加工廠商，針對客戶的不同應用場合提供涂層解決方案。因此，根據(jù)產品的市場定位和市場戰(zhàn)略，本公司將目標市場定在中國汽車經濟發(fā)展速度較快的地區(qū)，并將其階段化。隨著國家汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃的實施，在新一輪國家汽車產業(yè)振興中，安徽省汽車工業(yè)面臨難得的發(fā)展機遇，因此，領航將充分利用地理位置優(yōu)勢，初期產品主要投放在安徽省內，隨規(guī)模的壯大，在向整個長三角地區(qū)輻射。表3.2涂層的市場方向產品主要市場區(qū)域代表客戶刀具博望，常州，南京，上海，溫嶺上海名古屋精密工具股份有限公司上海顧鋒工業(yè)刀具有限公司阿諾刀具模具上海，無錫，蘇州上海明芳汽車零件有限公司中國無錫明芳汽車部件工業(yè)有限公司蘇州工業(yè)園區(qū)索發(fā)科技有限公司昆山利華精密模具沖頭浙江省，江蘇省舟山市龍昌機械有限公司蘇州三友金屬制品有限公司本公司首先將目標市場定在馬鞍山，做好擴大市場的基礎，再面向安徽，最后走向全國，公司將位于馬鞍山經濟技術開發(fā)區(qū)。馬鞍山經濟技術開發(fā)區(qū)具有得天獨厚的區(qū)位優(yōu)勢，500公里半徑內的上海、武漢、南昌、杭州、寧波、揚州、合肥、蕪湖等具有生產各類整車生產能力近400萬輛，市場前景廣闊。馬鞍山市具有豐富的汽車零部件原材料優(yōu)勢。馬鞍山鋼鐵公司具有年產各種鋼材2000萬噸的生產能力，同時周邊地區(qū)的上海寶鋼、江陰軋鋼廠、杭州鋼廠等可為汽車零部件產業(yè)提供豐富的原材料資源。馬鞍山汽車零部件工業(yè)園對入駐園區(qū)的企業(yè)提供各項優(yōu)惠政策和優(yōu)良的服務。3.1.3地方政策分析安徽省汽車工業(yè)在經歷了前幾年健康快速發(fā)展后，受合資品牌擠壓和國際金融危機的影響，出現(xiàn)了下滑趨勢。但總體上我國仍處于經濟快速發(fā)展期，在一定時期內，對汽車需求旺盛的基本面不會變。安徽省汽車產業(yè)具有研發(fā)能力強，擁有奇瑞、江淮等自主品牌，以小排量汽車為主和研發(fā)新能源汽車產業(yè)化起步早等諸多優(yōu)勢。隨著國家汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃的實施，在新一輪國家汽車產業(yè)振興中，安徽省汽車工業(yè)面臨難得的發(fā)展機遇。2009年5月6日，安徽省人民政府關于安徽省汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃《安徽省汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃》，其中發(fā)展重點中的重點布局，以合肥市、蕪湖市和馬鞍山市為主汽車整車重點區(qū)域，進一步提高整車集中度，帶動輻射汽車零部件的發(fā)展。依托合肥市、蕪湖市、滁州市、馬鞍山市等市的現(xiàn)有改裝廠為重點汽車改裝車。規(guī)劃中，在發(fā)展思路上，強調用高新技術和先進適用技術加快汽車產業(yè)技術升級，提升自主研發(fā)和技術創(chuàng)新能力，并進一步完善汽車零部件配套體系。2011年以來，我國汽車業(yè)步伐放緩，汽車市場整體趨勢向淡，但同時也是理性回歸。2011年1-5月，汽車產銷分別為777.97萬輛和791.62萬輛，同比增長3.19%和4.06%，增幅較2010年同期分別回落52.4和49.19個百分點。中國汽車產業(yè)作為世界汽車產業(yè)重要的組成部分，未來十年是中國汽車產業(yè)的黃金期，汽車產業(yè)已經完成了從小到大的過程，正在逐步實現(xiàn)由弱到強的巨大跨越，全球汽車工業(yè)將向中國和一些新興經濟體進一步轉移，這對中國汽車工業(yè)來說，仍是非常難得的歷史機遇。目前，中國汽車市場不僅發(fā)展快，而且汽車消費需求變化也快，這對于中國汽車產業(yè)來說，將迎來下一個黃金十年，自主品牌將完成從“中國制造”到“中國創(chuàng)造”的發(fā)展過程。預計未來十年，我國汽車市場年均增長率將達到7.1%，到2020年中國汽車市場的銷量有望占據(jù)全球汽車總銷量的一半以上，將是美國市場銷量的兩倍左右。中國汽車市場前景非常廣闊。安徽省作為全國汽車產業(yè)的領軍隊伍，“十二五”期間，安徽省汽車工業(yè)將完成技改投資2000億元，實施億元以上重點技改項目122項，力爭將奇瑞汽車股份有限公司、安徽江淮汽車集團有限公司培育成超千億元企業(yè)。到2015年，全省自主研發(fā)乘用車產品達50個以上，新能源汽車比重達到5%以上，中高檔乘用車比重達到15%以上，中、重型卡車占載貨車的比例達到20%以上。全省形成3萬輛中、高檔客車和20萬輛改裝汽車生產能力，省內關鍵零部件配套率達到70%以上。領航作為以汽車零部件和汽車裝飾涂層作為主要產品的涂層公司將隨著汽車產業(yè)的高速發(fā)展得到有力推動。3.1.4優(yōu)勢和契機（1）產品用途廣泛，綠色環(huán)保且銷售價格較低領航科技有限公司運用物理氣相沉積（是一種表面處理的標準化稱謂，即PVD）處理技術。從高精密加工刀具、裝飾件、高要求機械零部件到高精密集成電路的模具等，PVD都有很廣泛的用途，如今PVD技術在汽車工業(yè)、航空航天、太空技術、原子能、清潔能源的使用和轉換、生物技術等領域應用也在迅速發(fā)展。PVD加工工藝適合多種材質，涂層多樣化；減少工藝時間，提高生產率；處理溫度低，在600℃以下時對刀具材料的抗彎強度無影響，零件尺寸變形?。粚に嚟h(huán)境無污染PVD工藝對環(huán)境無不利影響，符合現(xiàn)代綠色制造的發(fā)展方向。而領航涂層產品銷售價格將以低于其他國際涂層企業(yè)的價格面向客戶。（2）市場潛力大市場分析可知刀具、模具、汽車產業(yè)在安徽乃至全國未來都有廣闊的發(fā)展空間，因此領航的刀具涂層、模具涂層、汽車磨損部位零部件涂層、裝飾涂層4類產品的市場潛力很大。（3）政策支持馬鞍山市乃至安徽省陸續(xù)出臺了一系列政策措施，從財稅減免、資金支持、人才保障等方面鼓勵支持新興產業(yè)的發(fā)展，從體制機制上逐步樹立企業(yè)的創(chuàng)新主體地位，為新興創(chuàng)業(yè)型產業(yè)的快速發(fā)展提供良好的外部環(huán)境。2009年5月6日，安徽省人民政府關于安徽省汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃《安徽省汽車產業(yè)調整和振興規(guī)劃》，其中發(fā)展重點中的重點布局，以合肥市、蕪湖市和馬鞍山市為主汽車整車重點區(qū)域，進一步提高整車集中度，帶動輻射汽車零部件的發(fā)展，領航汽車涂層產業(yè)也將得到大力推動。溫總理指出，“要大力發(fā)展新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、生物醫(yī)藥、信息網絡和高端制造業(yè)，加大戰(zhàn)略性新興產業(yè)的投入和政策支持?！眱δ懿牧稀⒆郧鍧嵧繉硬牧?、調濕材料等環(huán)保節(jié)能材料已經逐漸成為材料產業(yè)的主力軍，領航的PVD涂層作為高性能無污染涂層材料符合國家的材料產業(yè)發(fā)展路線。另外國家對于大學生創(chuàng)業(yè)提供大量支持持政策：大學畢業(yè)生在畢業(yè)后兩年內自主創(chuàng)業(yè)，到創(chuàng)業(yè)實體所在地的工商部門辦理營業(yè)執(zhí)照，注冊資金(本)在50萬元以下的，允許分期到位，首期到位資金不低于注冊資本的10%(出資額不低于3萬元)，1年內實繳注冊資本追加到50%以上，余款可在3年內分期到位。大學畢業(yè)生新辦咨詢業(yè)、信息業(yè)、技術服務業(yè)的企業(yè)或經營單位，經稅務部門批準，免征企業(yè)所得稅兩年；新辦從事交通運輸、郵電通訊的企業(yè)或經營單位，經稅務部門批準，第一年免征企業(yè)所得稅，第二年減半征收企業(yè)所得稅；新辦從事公用事業(yè)、商業(yè)、物資業(yè)、對外貿易業(yè)、旅游業(yè)、物流業(yè)、倉儲業(yè)、居民服務業(yè)、飲食業(yè)、教育文化事業(yè)、衛(wèi)生事業(yè)的企業(yè)或經營單位，經稅務部門批準，免征企業(yè)所得稅一年。各國有商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行和有條件的城市信用社要為自主創(chuàng)業(yè)的畢業(yè)生提供小額貸款，并簡化程序，提供開戶和結算便利，貸款額度在2萬元左右。貸款期限最長為兩年，到期確定需延長的，可申請延期一次。貸款利息按照中國人民銀行公布的貸款利率確定，擔保最高限額為擔?；鸬?倍，期限與貸款期限相同。(四)政府人事行政部門所屬的人才中介服務機構，免費為自主創(chuàng)業(yè)畢業(yè)生保管人事檔案(包括代辦社保、職稱、檔案工資等有關手續(xù))2年；提供免費查詢人才、勞動力供求信息，免費發(fā)布招聘廣告等服務；適當減免參加人才集市或人才勞務交流活動收費；優(yōu)惠為創(chuàng)辦企業(yè)的員工提供一次培訓、測評服務。寧波銀行針對個人有兩類貸款：一、抵押類：用房產做抵押。二、信用類：無需任何抵押。白領通放貸對象：1）公務員或事業(yè)單位正式編制人員；2）注冊資金在1000萬元以上的企業(yè)里的高級管理人員，這兩類人員可以向銀行遞交相關資料，待銀行審核后通過過發(fā)放貸款。(4)區(qū)域優(yōu)勢領航立足于安徽馬鞍山，涂層企業(yè)較少，直接競爭對手很少，市場空間大。歐瑞康巴爾查斯、賽利涂層技術有限公司、納峰真空鍍膜有限公司、PLATIT公司、德國PVT公司等國內知名涂層企業(yè)大多分布于北京、上海、蘇州、東莞等地，如歐瑞康巴爾查斯于蘇州工業(yè)園區(qū)成立了我們在中國的第一個涂層中心，與中國國內最大的工具制造商漢江工具廠聯(lián)手在陜西漢中成立了一個現(xiàn)場涂層中心，在中國的蘇州、天津、廣州、漢中、成都、溫嶺、西安七個城市設立了涂層工廠；賽利涂層技術有限公司在中國的全資子公司為保定賽利涂層技術有限公司，分別在北京、蘇州設有分公司；康帕斯中國作為康帕斯國際集團成員，可隨時向國內企業(yè)提供康帕斯集團的各國企業(yè)信息?？蹬了怪袊猿闪⒁詠硪恢敝铝τ趯I(yè)化提供國際行業(yè)數(shù)據(jù)和新興市場產品與企業(yè)的可靠信息，以為中國企業(yè)服務、拓展全球商機、促進中國經濟國際化發(fā)展為己任；德國PVT公司以北京為總部，在哈爾濱、山東、常州、浙江、重慶、東莞等處設立子公司。而安徽及周邊某些城市涂層加工服務則明顯匱乏，這種區(qū)域優(yōu)勢給領航帶來極大市場空間。(5)有自己的專利技術所推出的產品與涂裝工藝相配套的項目在國內均處于起步階段，同時具有一定的技術門檻，所以具有競爭對手少的優(yōu)勢。以單純賣產品延續(xù)到賣服務、賣工藝、賣品牌、附加值高。領航僅需少量的資金投入便可獲得投資數(shù)倍的利潤。3.2競爭分析現(xiàn)在國內的涂層企業(yè)，一方面是以國外先進技術為主導的外資企業(yè)，包括外商獨資企業(yè)和中外合資企業(yè)，另一方面則是一些本土企業(yè)。但在市場上比較有影響力的還是前者居多。國內目前還沒有能與外企正面抗衡的本土涂層企業(yè)。天威賽利也是中外合資企業(yè)，由中國最大的變壓器企業(yè)之一保定天威保變電氣股份有限公司與世界著名的涂層技術企業(yè)德國CemeCon公司共同組建，采用德國CemeCon公司的先進涂層設備和技術。另外像巴爾查斯涂層（蘇州）有限公司則是瑞士巴爾查斯涂層有限公司設在中國的獨資企業(yè)。就拿中國的刀具市場來說，盡管中國刀具市場算的上全球化的市場，中國高速鋼、硬質合金等刀具材料的用量都居世界前列，但市場上隨處可見的是來自德國、日本、美國、以色列、韓國、瑞典、法國、意大利、西班牙等國家的刀具產品（表4.3）。像OSG、YAMAWA、EMUGE、Guhring、Titex，Dormer等進口刀具占據(jù)了各機加工行業(yè)的高端客戶。這些外資企業(yè)占了中國刀具行業(yè)近90%以上的市場。表3.3一些主要涂層加工外資企業(yè)國家中國總部加工領域主要產品歐瑞康巴爾查斯列支敦士登蘇州各種刀具模具BALINIT?A(TiN)，BALINIT?D(CrN)，BALINIT?FUTURANANO(TiAlN)賽利涂層技術有限公司德國保定工具、刀具、模具、齒輪、機械SUPERTIN，TINALOXSN，TINALOXGolden,TICNhob，CCDiaTiger納峰真空鍍膜有限公司新加坡上海數(shù)據(jù)存儲行業(yè)、切削刀具、精密模具以及裝飾類部件TAC，MICC，CrN，TiN，TiALNPLATIT公司瑞士香港膠模具、沖壓模具、壓鑄模具、各種刀具、各種零部件TiN，TiCN-MP，AlTiN，CrN，Unicut，nACo，DLC。德國PVT公司德國北京工具、模具制造行業(yè)，汽車制造行業(yè)以及航空航天零部件行業(yè)TiN、TiC，N、AlTiN、AlCrN，AlTiCrN,TiSiN，CrN，CrC，ZrN，C等各類單層或復合納米涂層亞特梯爾鍍層科技有限公司（合資）英國東莞各種刀具，鉆頭CrAlTiN、Graphit-iC，MoST蘇爾壽美科瑞士上海汽車零部件，汽車模具，刀具PVD，DLC第4章戰(zhàn)略與營銷策略4.1戰(zhàn)略4.1.1愿景與經營理念公司愿景：締造中國知名涂層公司公司經營理念：科技創(chuàng)新、質量為本、顧客至上4.1.2公司目標我國的涂層工業(yè)雖然不像支柱產業(yè)那樣引人關注，但為支柱產業(yè)的發(fā)展提供了重要保障。2011年是全新十二五的開局之年，國家新政策、市場新方向、行業(yè)新發(fā)展也給涂層行業(yè)帶來曙光。隨著涂層行業(yè)的十二五發(fā)展規(guī)劃的出臺，我國涂料行業(yè)的發(fā)展又邁上了一個新臺階。領航科技有限公司立足物理氣相沉積（PVD）這種表面處理的技術。利用這種微米級鍍層且無污染的環(huán)保型表面處理方法，在不影響工件原來的尺寸情況下，在表面得到PVD膜不僅改善表面的外觀，提高表面的強度，增強耐磨性，而且具有很好的導熱，防腐蝕及防刮擦的能力，且從高精密加工刀具、裝飾件、高要求機械零部件到高精密集成電路的模具等有很廣泛的用途。在今后的一段時間內，領航將在原有PVD技術基礎上不斷創(chuàng)新，將刀具涂層、模具涂層、汽車磨損部位零部件涂層、裝飾涂層為主要類產品成熟完善和推廣運用。領航現(xiàn)已掌握了PVD的核心技術,涂層產品將朝著多樣性、多功能性方向發(fā)展，不斷壯大規(guī)模，在全國主要城市建立分公司，將產品推向全國。使領航成長為推動中國涂層產業(yè)發(fā)展的大型涂層集團公司。4.1.3“延伸發(fā)展”模式“延伸發(fā)展”模式的基本思路是：在將現(xiàn)有的領航的PVD技術推廣和應用，做大、做強，取得規(guī)模效益的同時，在投資方式上，可以采用獨資、合資、技術合作等多種方式；在合作對象上，可以選擇政府、企業(yè)等，充分利用當?shù)氐馁Y源，實現(xiàn)快速發(fā)展。公司所涉及的業(yè)務也從單純刀具涂層、模具涂層、汽車磨損部位零部件涂層、裝飾涂層，拓展到更寬領域的涂層項目工程設計，項目咨詢等，實現(xiàn)服務方式的延伸發(fā)展?，F(xiàn)有PVD技術的延伸服務方式的延伸現(xiàn)階段，中國涂層市場，特別是刀具涂層市場、模具涂層市場基本上被外資企業(yè)所壟斷，如歐瑞康巴爾查斯、賽利涂層技術有限公司、德國PVT公司等等，這些外資企業(yè)占了中國刀具行業(yè)近90%以上的市場。面對國際市場的激烈競爭，僅憑技術是不夠的，必須結合自己的技術優(yōu)勢，積極發(fā)展多種服務業(yè)務。PVD涂層工程設計發(fā)展對產品PVD加工承包服務，包括融資、設計、設備成套、安裝、調試和運行服務。可根據(jù)產品的需要進行特殊設計，使之與具體環(huán)境更加配合，以最小的投入取得最大的效益。PVD技術、管理和信息咨詢利用現(xiàn)代信息技術，發(fā)展成立技術、管理等信息咨詢中心。。4.2營銷策略4.2.1市場細分按照地域劃分從馬鞍山及周邊城市（上海市有上海名古屋精密工具股份有限公司、上海顧鋒工業(yè)刀具有限公司、阿諾刀具、上海明芳汽車零件有限公司，江蘇有中國無錫明芳汽車部件工業(yè)有限公司、蘇州工業(yè)園區(qū)索發(fā)科技有限公司、蘇州三友金屬制品有限公司，浙江省有舟山市龍昌機械有限公司）擴展到長三角各大城市，全國范圍內分布各大汽車及其零部件公司（安徽的江淮、奇瑞，上海的大眾、華譽、通用、萬豐，北京的吉替、現(xiàn)代，以及江蘇、西安、廣州等各大汽車企業(yè)）和1000多家硬質刀具企業(yè)、模具企業(yè)。4.2.2市場選擇和定位目前最主要市場是以馬鞍山及周邊城市企業(yè)為中心，立足于區(qū)位優(yōu)勢，我們將從安徽省及周邊城市起步，進而向長三角各大城市乃至全國逐步擴展。4.2.3產品與品牌策略產品策略初期-產品系列集中型策略核心產品類型機械加工刀具涂層模具涂層汽車零部件涂層和汽車裝飾涂層加工對象舉例沖棒滾齒刀模具后期-多元化擴展產品類型延伸產品在公司的不斷發(fā)展過程中，我們的技術研發(fā)部門將不斷進行技術攻關，擴大領航PVD涂層的應用領域，如將PVD技術應用到醫(yī)療器械包括手術器械和外科手術用的骨鋸，人工假肢和心臟隔膜，汽車零部件包括燃料注入系統(tǒng)、氣門挺桿和齒輪傳動和軸承元件，以及航空航天飛機的傳動部件以及齒輪和軸承元件。同時，通過規(guī)模效應及先進的技術逐漸減少成本，降低價格。而且，我們也將充分利用技術資源，開發(fā)出新的產品。深入拓寬技術的應用領域及應用范圍，是領航的涂層技術跟進國際潮流。4.2.4價格策略針對同行業(yè)競爭，本公司以更低成本的優(yōu)勢與其他公司競爭，以比其他品牌涂層企業(yè)低的的價格來定價，或給予合作廠家更大程度的折扣優(yōu)惠。由于技術的優(yōu)越性和較低的成本，公司產品可以在價值戰(zhàn)的基礎上進行價格戰(zhàn)。同時根據(jù)多方面（企業(yè)網站、售后人員、維修人員）收集到的客戶的反饋信息，對我們的產品和服務進行修改和完善，對每一位客戶負責，對每一項工程負責，以完善售后和產品來完善企業(yè)。具體策略如下：折扣定價策略：為了鼓勵客戶及早付清貨款，加速本公司的資金周轉，實現(xiàn)生產連續(xù)化，對及時以現(xiàn)金等形式付款的客戶給予一定的價格折扣。差別定價策略： 產品形式差別定價：產品型號不同，其成本存在差異，因此PVD設備的價格不同。產品地點差別定價：本著誠信合作的原則，本公司將采取“基點定價”的形式，即將馬鞍山作為基點，產品的價格為一定的出廠價加上從基點城市到顧客所在地的運費。本公司產品定價將以成本加成法為主，在實現(xiàn)適當利潤的前提下讓利于客戶，在擁有技術優(yōu)勢的情況下，力爭以更好的質量和更易接受的價格與客戶合作，以更高的性價比快速占領市場。隨著企業(yè)的發(fā)展，技術的不斷更新以及更多資金的投入，迅速擴大生產能力，實現(xiàn)規(guī)模經濟，進一步降低成本，以實現(xiàn)更低的產品價格。當產品的價格具有一定優(yōu)勢時，將會形成價格壁壘，不斷筑高競爭壁壘，擊敗競爭對手，同時提高行業(yè)進入的門檻。4.2.5促銷策略促銷是企業(yè)營銷活動中不可或缺的重要組成部分，因為促銷在傳遞余熱溶液除濕法技術信息、強化客戶的認知、突出產品特點、誘導客戶需求、擴大穩(wěn)定銷售的過程中發(fā)揮著巨大的作用。各種促銷方法中，適合本公司除濕機組產品擴大銷售的途徑有以下方式：推銷策略會議推銷會議推銷是大型工業(yè)產品展示的重要平臺，在展銷會上展示我們的小型化產品或產品模型，讓汽車、刀具、模具等工業(yè)企業(yè)進一步了解我們的技術和我們的產品，以及這種技術帶來的效益，使合作雙方都能獲得利益，即實現(xiàn)合作領域的雙贏。公共關系策略完善售后，在實現(xiàn)你買我賣的合作關系之后，領航公司專門技術人員和問題反饋人員，對產品涂層加工之后產生的問題進行處理并及時修復，若是涂層性能不足導致產品功效不合格，本公司將免費修復，解決合作企業(yè)的后顧之憂，鞏固客戶的信任，培養(yǎng)忠誠的老客戶，進而由他們幫助我們發(fā)展新客戶。結合安徽省振興汽車產業(yè)政策，在政府部門深入了解本公司的技術之后，借助政府部門的支持政策和其推薦來推廣本公司的產品。除推銷策略和公關策略外，本公司還將采取廣告策略進行促銷，擴大公司及產品知名度，如《表面技術》、《硬質合金》、《中國表面工程》、EI的《中國有色金屬學報》《材料科學與工藝》等上發(fā)表相關文章。再者，初步建立公司的網站，為以后進行網絡營銷打下基礎。4.2.6營銷推廣策略綠色營銷綠色觀念PVD技術順應時代可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的要求，是一種真正能夠獲得微米級鍍層且無污染的環(huán)保型表面處理方法，且在不影響工件原來的尺寸情況，PVD膜可用來改善表面的外觀，提高表面的強度，增強耐磨性，而且具有很好的高溫穩(wěn)定性，防腐蝕及防刮擦的能力，提高資源利用率。PVD技術促進經濟與生態(tài)環(huán)境協(xié)調發(fā)展，以實現(xiàn)企業(yè)利益、消費者利益、社會利益及生態(tài)環(huán)境利益的協(xié)調統(tǒng)一。網絡營銷開設領航企業(yè)網站 注冊域名為。在企業(yè)網站上發(fā)布企業(yè)信息、進行綠色宣傳、推廣技術產品。介紹產品品名、主要功能、價格等相關信息，同時在網站上建立交流平臺，和有意向的客戶建立聯(lián)系。遞交搜索引擎把領航企業(yè)網站（www.linghang）遞交到相關和著名搜索引擎，如阿里巴巴、百度、谷歌等。其中，尤以阿里巴巴網站推廣為重。在阿里巴巴這樣的商務平臺，完善領航的企業(yè)網站和信息，讓有興趣的客戶容易搜到。許可E-mail營銷建立郵件列表，加強顧客聯(lián)系，向用戶推廣產品和服務，并進一步獲得客戶反饋信息以完善產品和服務。平面推廣在相關技術雜志、報紙和行業(yè)雜志、報紙上發(fā)布領航企業(yè)信息和產品信息。4.2.7市場競爭策略同行業(yè)競爭：以更低成本的技術與其他公司競爭，在性能合格前提下，以比知名國際涂層企業(yè)的低價格來定價，或給予合作廠家更大程度的折扣優(yōu)惠。由于技術的優(yōu)越性和較低成本性，公司產品可以在價值戰(zhàn)的基礎上進行價格戰(zhàn)。根據(jù)反饋及時修正：根據(jù)多方面（企業(yè)網站、售后人員、維修人員）收集到客戶的反饋信息，對的產品和服務進行修改和完善，對每一位客戶負責，對我們每一項工程負責，以完善售后和產品來完善企業(yè)。第5章財務預測5.1財務報表（預測）編制基礎5.1.1基本假設所得稅稅率為25%，增值稅稅率為17%，教育費及其附加3%，城市建設維護費7%，印花稅等均按稅法相關條目進行核算；主設備使用年限15年，其他設備使用年限為10年。按直線法提起折舊；公司的研發(fā)費用按照每年銷售額的5%提取，從而有利于公司持續(xù)經營；公司符合高新技術企業(yè)的認定要求，享受“兩免三減半”的稅收優(yōu)惠。5.2投資與融資計劃5.2.1投資及資金需求計劃公司成立初期需籌集資金1200萬元。資金主要用于固定資產購置，原材料購買，各項費用的支付等。其明細如下：固定資產投資為932.36萬元；廠房租用費10萬元，（根據(jù)馬鞍山政府對高新技術產業(yè)的扶持政策，開發(fā)區(qū)房屋租金前三年5元/平方米/月，以后年度13元/平方米/月；預計公司規(guī)模1000平方米。）；原材料購買34.56萬；研發(fā)費用120萬；人員工資30萬；生產成本30萬；管理及銷售費用25萬;流動資金7.9萬。5.2.2資金來源表5-1資金來源及所占比例單位萬元投資者出資額比重管理者出資72060%風險投資48040%合計1200100%5.2.3融資計劃注冊資本1420萬股本結構及規(guī)模：表5-2股本結構及規(guī)模單位萬元股本規(guī)模股本來源風險投資領航有限責任公司技術入股領航有限責任公司資金入股金額480220720比例34%15%51%5.3財務預算5.3.1固定資產表5-3固定資產明細單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年涂層主設備64006400640預處理設備800000工件清洗設備800000涂層檢測設備1300000計算機1.801.201電話0.0200.0300.02復印機0.200.200.1傳真機0.2400.0800.08合計932.260641.520641.2根據(jù)企業(yè)發(fā)展計劃于第三年，第五年分別增加一條生產線，相對應購入足夠固定資產，第三年，第五年主設備分別增加一臺，辦公設備也相應有所增加。5.3.2制造費用主要用于廠房租賃，生產設備的折舊。其謹慎估計如下：表5-4制造費用明細單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年水電費21.621.643.243.264.8清洗費14.421.6折舊67.467.4105.8105.8144.2氣體費7.210.8租金1010101515合計109.8109.8180.6185.6256.4根據(jù)馬鞍山政府對高新技術產業(yè)的扶持政策，開發(fā)區(qū)房屋租金前三年5元/平方米/月，以后年度13元/平方米/月；預計公司規(guī)模1000平方米。同時，對于主設備提取折舊時，15年計提折舊，殘值率為10%。其他設備無殘值，10年計提折舊。5.3.3管理費用主要用于辦公用品，職工薪酬，業(yè)務招待費差旅費等，其謹慎估計如下：表5-5管理費用明細單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年辦公費22334差旅費668910業(yè)務招待費22445折舊費80.380.5管理人員薪酬3235.238.7242.646.86研發(fā)費用1205858117117無形資產攤銷1111111111合計173.23114.43123.1186.98194.36其中，辦公費主要包括購買的紙、筆、飲用水、辦公水電費；職工薪酬隨著銷售額的增長、公司規(guī)模的擴張、用人需求的增加而不斷增長，并按照10%計提社會保險費。公司業(yè)務招待費、差旅費按照銷售量合理估算，并隨公司發(fā)展按一定比例增加。研發(fā)支出在第一年預計投入120萬，以后每年按銷售額的10%計提。無形資產總價220萬，按20年攤銷，直線法計提。并且研發(fā)費用按比例計入資本化。5.3.4銷售費用表5-6銷售費用明細單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年廣告及宣傳105555物流費用5.8511.7111.7117.5617.56銷售人員薪酬1213.214.5215.9717.56合計27.8529.9131.2338.53成本費用匯總表5-7成本費用匯總單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年生產成本224.08225.14402.78408.06585.95原材料103.68103.68207.36207.36311.04直接人工10.611.6614.8215.118.51制造費用109.8109.8180.6185.6256.4管理費用173.23114.43123.1186.98194.36銷售費用27.8529.9131.2338.5340.12合計425.16369.48557.11633.57820.435.4收入預測根據(jù)市場調研，相關涂層公司產品的銷售情況以及我們公司的產品使用情況，謹慎估計公司產品的銷售收入如下：(附產品報價單)表5-8銷售預算表單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年主要產品沖棒刀具模具沖棒刀具模具沖棒刀具模具沖棒刀具模具沖棒涂層刀具模具預計銷售量(爐)240240240240240240480480480480480480720720720預計銷售價0.640.810.640.810.640.810.640.810.640.81預計銷售利潤153.6192240153.6192240307.2384480307.2384480460.8576720合計585.6585.61171.21171.21756.8預計現(xiàn)金收入預算第一年第二年第三年第四年第五年年初應收賬款余額011.611.623.223.2第一年現(xiàn)金銷售收入574第一年現(xiàn)金銷售收入574第一年現(xiàn)金銷售收入1148第一年現(xiàn)金銷售收入1148第一年現(xiàn)金銷售收入1710現(xiàn)金收入合計574585.61159.61171.21733.25.5相關財務報表預測表5-9現(xiàn)金預測表單位：萬元資料來源第一年第二年第三年第四年第五年期初現(xiàn)金余額1200453.21735.96697.031213.55加：現(xiàn)金收入銷貨現(xiàn)金收入表6-8574585.61159.61171.21733.2可供使用現(xiàn)金17741038.811865.561868.232946.75減：現(xiàn)金支出購置固定資產表6-3932.260641.520641.2直接材料表6-7134.68134.68207.36269.36311.04直接人工表6-710.611.6614.8215.118.51制造費用表6-442.442.474.879.8112.2銷售和管理費用表6-7200.85144.11153.95225.13233.98支付所得稅0076.0865.29115.24現(xiàn)金支出合計1320.79332.851168.53654.681432.17現(xiàn)金余額453.21735.96697.031213.551432.17合計453.21735.96697.031213.551432.17期末現(xiàn)金余額453.21735.96697.031213.551432.17項目第一年第二年第三年第四年第五年一、營業(yè)收入585.6585.61171.21171.21756.8減：營業(yè)成本224.08225.14402.78408.06585.95營業(yè)稅金及附加-8.187.655.4815.3313.68管理費用173.23114.43123.1186.98194.36銷售費用27.8529.9131.2338.5340.12財務費用00000二、利潤總額168.62208.47608.61522.3922.69減：所得稅費用0076.0865.29115.24三、凈利潤168.62208.47532.53457.01807.45 表5-10利潤表單位：萬元表5-11資產負債表單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年資產流動資產：貨幣資金453.21735.96697.031213.551432.17應收賬款11.611.6存貨318282164164流動資產合計495.81829.56812.231400.751731.97非流動資產：固定資產原價932.26932.261573.771573.772214.93減：累計折舊67.63135.26243.58351.84496.64固定資產凈值864.637971330.191221.931718.29無形資產233.83260300340360減：累計攤銷1122334455無形資產凈值222.82258267296305非流動資產合計1123.2510551597.191517.932023.29總資產合計1583.061884.562409.422918.683755.26負債及所有者權益1583.061884.562409.422918.683755.26流動負債：應付職工薪酬2.643.1545.38.44應交稅費-8.1884.375.8126.55152.78流動負債合計5.5484.379.8131.85161.22所有者權益實收資本14201420142014201420盈余公積16.8637.70112.66136.68217.4未分配利潤151.76339.361013.961230.151956.64所有者權益合計1588.621797.092329.622786.833594.04第6章財務分析6.1盈利能力分析表6-12銷售毛利率（%）項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售毛利率（%）6161656566銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入×100％銷售毛利率反映企業(yè)最終的獲利能力，表明銷售收入的收益水平。若要保持或提高銷售凈利潤，就必須在增加收入的同時減少各項成本費用。而在公司運行的初期，其重點不是控制成本，而是銷售和制造。加之，我公司屬于高科技企業(yè)，盈利能力較高，預計公司的銷售毛利率保持在60%以上。表6-12銷售利潤率（%）項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售利潤率（%）2936454046銷售凈利率=（凈利潤/銷售收入）×100％銷售利潤率指標反映每1元銷售收入帶來的凈利潤是多少，表示銷售收入的收益水平。從銷售凈利率的指標關系看，凈利額與銷售凈利率成基本正比關系，而銷售收入額與銷售凈利率成反比關系。公司在增加銷售收入額的同時，必須相應獲得更多的凈利潤，才能使銷售凈利率保持不變或有所提高。雖然本公司尚處于起步階段，但銷售利潤仍逐年增長。6.2償債能力分析償債能力分析包括短期償債能力分析和長期償債能力分析兩個方面。分析指標短期的有流動比率及速動比率.而我們領航有限責任公司按訂單生產，沒有在產品，故只取流動比率；長期償債能力指標有資產負債率，而公司由于資金流動比較快，沒有計劃借款，公司面對的償債能力較小，幾乎沒什么償債風險。6.3營運能力分析表6-13總資產周轉率項目第一年第二年第三年第四年第五年總資產周轉率0.6208110.941.071.14總資產周轉率：營業(yè)收入凈額/平均資產總額?？傎Y產周轉率是考察企業(yè)資產運營效率的重要指標，體現(xiàn)了企業(yè)經營期間全部資產從投入到產出的流轉速度，反映了企業(yè)全部資產的管理效率和變化，一般表明，該指越高，表明總資產的周轉速度越快。第7章機遇與風險中國創(chuàng)業(yè)企業(yè)數(shù)量眾多，導致絕大多數(shù)行業(yè)企業(yè)之間競爭很激烈；相當部分創(chuàng)業(yè)企業(yè)在成立之初，就缺乏一個非常明確的戰(zhàn)略規(guī)劃,導致最終的消亡。領航作為一個新生創(chuàng)新型高科技企業(yè)存在，既有許多的機遇也必須面臨很多的風險。風險是指可能對目標的實現(xiàn)產生影響的事情發(fā)生的不確定性。風險的衡量標準是后果與可能性，對待風險關鍵在于監(jiān)控。領航科技有限公司根據(jù)自身的情況，對公司可能面對的風險進行了詳細的分析。具體可分為：技術風險、市場風險、財務風險。7.1技術風險7.1.1技術流失風險領航屬于高科技企業(yè)，核心技術是企業(yè)存在和發(fā)展的關鍵。領航核心技術人員跳槽或離職可能導致核心技術泄露流失，所