國際結算第十講 信用證業(yè)務中各有關當事人對自己利益的保護

總結：信用證業(yè)務中各有關當事人對自己利益的保護1、進口人：調查出口人的資信情況；在合同中訂立檢驗條款，并規(guī)定裝運條款；按照合同規(guī)定的時間、內容提出開證申請；給予開證行的開證申請應是簡潔、明確和完整的；向開證行付款贖單時應仔細審單；假設貨不好，可憑相關單據(jù)向相關責任方追索。2、開證行：調查進口人的資信情況〔控制信用額度，必要時應收取押金、抵押品〕；嚴格按照開證申請書的內容開證；在不超過收到單據(jù)次日起的五個銀行工作日內，仔細審核受益人的單據(jù)，決定付款或拒付，并作出相應的通知；應注意在進口人拒付時自己對貨物的掌握權。3、受益人：認真審核進口人的資信情況；在訂立合同時，應確定信用證的開證日期，嚴格訂立合同條款，不接受不利的條款；收到信用證后，應仔細審核信用證；根據(jù)信用證的規(guī)定備貨、裝貨、制單，在規(guī)定的交單期和有效期內向指定銀行或開證行交單。通知行?議付行?4、通知行：合理審慎地驗明信用證的真實性并及時通知；轉遞信用證時，必須保證正確、迅速地轉遞5、議付行：謹慎從事〔是否接受，仔細審單〕；開證行的資信調查；議付后對受益人有追索權：*對受益人的資信調查〔在本行開設有帳戶的受益人〕 *對單據(jù)和貨物的控制〔七〕信用證的種類1、議付、即期付款、承兌、延期付款信用證〔1〕議付信用證“ITISAVAILABLEBYNEGOTIATIONWITHXXXBANK〔指定議付行〕.〞 受益人單據(jù)議付(匯票)索償議付行償付開證行議付的一般做法：指定議付行以受益人單據(jù)為抵押，貼現(xiàn)受益人的匯票，扣除議付日到收款日的利息，將余款墊付給受益人的行為。扣除的利息＝〔單據(jù)在途天數(shù)＋開證行審單決定付款的天數(shù)＋開證行撥款至議付行的天數(shù)〕X貼現(xiàn)率議付：從票面金額中扣除利息；〔UCP600：應獲償付的銀行工作日當天或之前向受益人預付或者同意預付款項。〕**收妥付款不是議付！議付行在遭開證行拒付后，有追索權。A、限制議付信用證AVAILABLLEWITHABCBANK〔ADVISINGBANK〕.a.為什么限制？方便業(yè)務、增加收入b.如何限制？信用證中明確規(guī)定c.可否到其它銀行議付？非指定銀行得不到開證行的償付；單據(jù)遺失，開證行不承擔任何責任，風險由受益人自行承擔。(可以要求開證行重新授權指定。)B、公開議付信用證“AVAILABLEWITHANYBANK.〞 “THISL/CISFREELYNEGOTIABLE.〞受益人可以自行選擇議付行；銀行爭奪較劇烈。(但為了便于款項的劃撥和拒付后的追索，會優(yōu)先考慮議付在本行開戶之客戶的信用證。)C.受益人可否直接向開證行交單？可以。在任何情況下，受益人都可以向開證行直接交單〔直接信用證STRAIGHTL/C〕。但受益人可能面臨的風險：單據(jù)遺失；單據(jù)不能在規(guī)定的日期內寄達開證行；單據(jù)出現(xiàn)不符時，很難更改。受益人盡管可能早收款，但如何從開證行處得到款項也是其需要面臨的問題。議付信用證項下有償付行的流程：受益人交 議單 付 議付行 寄單 開證行索償付償付授權 償償付行〔2〕即期付款信用證“ITISAVAILABLEBYSIGHTPAYMENTWITHXXXBANK〔指定即期付款行〕.〞可以有匯票〔即期匯票〕，一般情況下沒有。受益人交即期單付款寄單索償即期付款行償付開證行

即期付款：即期付款行作出全額付款；即期付款行一旦付款，沒有追索權。指定的付款行一般有： 出口地銀行； 開證行； 第三國銀行。對受益人來講，最為有利的是第一種：交單/改單方便〔時間控制、單據(jù)遺失〕；可以獲得全額資金、且不會有后顧之憂。即期付款信用證(由開證行即期付款〕的流程:

受益人開證行寄單索償交單寄單行寄單即期付款轉交款項墊付款項(局外議付行)〔3〕承兌信用證“ITISAVAILABLEBYACCEPTANCEWITHXXXBANK〔指定的承兌行〕.〞附有遠期匯票；受益人匯票匯單據(jù)票承兌行單據(jù)開證行開證行審單后,如果斷定付款,那么在到期日之前將款項撥付給承兌行；如果開證行不付款,那么由承兌行在匯票到期日對匯票承擔付款責任。承兌信用證：承兌行不承擔信貸風險,但承擔審單風險。受益人可以憑信用證要求開證行付款； 憑承兌行承兌的匯票要求承 兌行承擔付款責任?！?〕延期付款信用證“ITISAVAILABLEBYDEFERREDPAYMENTWITHXXXBANK(指定銀行).〞無匯票〔為逃避印花稅；遠期過長,不能貼現(xiàn)〕受益人單通知到期日延期付款行寄單開證行開證行審單后,決定付款,那么在到期日前將款項劃撥至延期付款行項下,由延期付款行到期向受益人支付。假設開證行決定不付款,延期付款行也不承擔任何責任。同時,由于該信用證項下沒有匯票,受益人不能獲得資金融通。是對受益人保障最少的一種信用證。一般情況下,每張信用證中都須指定一家銀行承擔相應責任；除非指定銀行是保兌行,開證行的指定