2024年財(cái)務(wù)部門半年工作總結(jié)（二篇）

第5頁(yè)共5頁(yè)2024年財(cái)務(wù)部門半年工作總結(jié)一、____以來(lái)的主要工作和取得的成績(jī)（一）財(cái)務(wù)報(bào)表工作及預(yù)算管理截至____底，企業(yè)資產(chǎn)總額萬(wàn)元，應(yīng)收賬款萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為%。____收入萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)%;毛利率為%，比上年同期增長(zhǎng)%。凈利潤(rùn)為萬(wàn)元，較上年同期增長(zhǎng)萬(wàn)元，增長(zhǎng)率高達(dá)%。從上述可見(jiàn)，企業(yè)收入及凈利潤(rùn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，總的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)是比較樂(lè)觀的，但資產(chǎn)負(fù)債率偏高，負(fù)債總額偏大，毛利率增長(zhǎng)較慢，雖然一方面說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，但也從另一方面反映出企業(yè)對(duì)于成本控制及資金周轉(zhuǎn)方面管理手段偏弱，控制力不強(qiáng)的問(wèn)題。（二）資金管理和信貸工作今年，企業(yè)資金壓力一直很大。針對(duì)企業(yè)資金現(xiàn)狀，企業(yè)財(cái)務(wù)部群策群力，科學(xué)調(diào)控項(xiàng)目資金，與銀行溝通協(xié)商后，貸款萬(wàn)元用于____項(xiàng)目的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，并辦理承兌匯票萬(wàn)元，用于購(gòu)買機(jī)械設(shè)備。各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，順利解決企業(yè)資金缺口，努力做好資金的快速回籠，保證企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常。做到了與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，并充分利用銀行貸款保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)工作順利進(jìn)行。（三）清欠工作企業(yè)認(rèn)真貫徹實(shí)施《____企業(yè)清欠管理辦法》，成立企業(yè)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)每個(gè)項(xiàng)目責(zé)任到人，經(jīng)理和財(cái)務(wù)為清欠工作第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目各種款、押金催收工作，并定期向企業(yè)清欠工作小組報(bào)告催收進(jìn)度，這對(duì)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理和控制，保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，堵塞效益漏洞，融通資金，提高企業(yè)的管理水平和盈利水平起到了積極作用。（四）財(cái)務(wù)檢查及集團(tuán)企業(yè)配合工作財(cái)務(wù)部響應(yīng)工作會(huì)議要求，按照《實(shí)施辦法》，對(duì)____以來(lái)的資產(chǎn)進(jìn)行了自查自糾，以及組織專項(xiàng)小組進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并接受集團(tuán)企業(yè)對(duì)企業(yè)的審計(jì)檢查，利用這次專項(xiàng)治理工作將以往可能存在的問(wèn)題徹底處理完，不留隱患，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，并隨時(shí)復(fù)查。一年來(lái)，企業(yè)各級(jí)財(cái)務(wù)部門在應(yīng)對(duì)各類外部檢查中措施得力，為改善企業(yè)財(cái)務(wù)環(huán)境、防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)做出了貢獻(xiàn)。首先是注重各種外部關(guān)系的建立，積極與當(dāng)?shù)毓ど獭⒇?cái)政部門保持良好的關(guān)系，保持暢通的信息;加強(qiáng)同稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃工作打下基礎(chǔ)。其次，面對(duì)近年來(lái)國(guó)家、各省對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)越來(lái)越頻繁的態(tài)勢(shì)，各級(jí)財(cái)務(wù)部門積極應(yīng)對(duì)，密切配合，認(rèn)真開展自查自糾，避免了可能造成的不利后果，維護(hù)了企業(yè)利益和信譽(yù)。第三，在加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查、規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理等工作上，各級(jí)財(cái)務(wù)部門做了大量的工作，收到了良好的效果。（六）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)和財(cái)務(wù)管理工作為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范統(tǒng)一及集中化管理，我們響應(yīng)號(hào)召推廣進(jìn)行了系統(tǒng)的實(shí)施。此項(xiàng)措施大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能及帳表、資金集中管理，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。二、存在的問(wèn)題（一）資產(chǎn)負(fù)債率高，成本費(fèi)用控制工作需要加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)總額為____萬(wàn)元，應(yīng)收賬款凈額為____萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率長(zhǎng)期處在較高水平。從當(dāng)前企業(yè)運(yùn)行情況來(lái)看，隨著近年來(lái)生產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張以及設(shè)備購(gòu)置和資本經(jīng)營(yíng)投入的加大，企業(yè)負(fù)債總額偏大，雖然在一定程度上較高的資產(chǎn)負(fù)債率水平表明可以充分利用借入資本給企業(yè)帶來(lái)好處，盡可能降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但是也反應(yīng)了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，存在資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。以后隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)將有可能進(jìn)一步放大，我們必須采取有效措施改變這種局面。并且很大比例的應(yīng)收賬款賬齡較長(zhǎng)，使企業(yè)不得不運(yùn)用有限的流動(dòng)資金來(lái)墊付各種款及物資設(shè)備款，加速了企業(yè)的現(xiàn)金流出，嚴(yán)重增大了企業(yè)時(shí)點(diǎn)或時(shí)段資金的支付壓力。（二）企業(yè)的整體盈利水平偏低，管理水平需要進(jìn)一步提高，經(jīng)濟(jì)狀況尚需改善。近幾年來(lái)我們完成產(chǎn)值和實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)都是逐年增長(zhǎng)，但主業(yè)的整體盈利水平和管理水平依然偏低，責(zé)任成本管理工作任重而道遠(yuǎn)，距離我們實(shí)現(xiàn)“快速發(fā)展、規(guī)模發(fā)展、全面發(fā)展”的戰(zhàn)略目標(biāo)尚有相當(dāng)差距。當(dāng)前，低報(bào)價(jià)、高成本、低收益成為建筑施工行業(yè)的一種普遍趨勢(shì)，使我們的管理水平面臨著嚴(yán)峻的考驗(yàn)。而企業(yè)快速發(fā)展又需要保持較高的收益水平，這就要求我們必須提高管理水平。（三）企業(yè)現(xiàn)金流的發(fā)展趨勢(shì)不容樂(lè)觀企業(yè)成立以后，依賴銀行貸款程度逐年加大。這里首先有我們企業(yè)行業(yè)特點(diǎn)的原因，我們企業(yè)現(xiàn)金流的顯著特點(diǎn)是流入、流出總量大，凈現(xiàn)金流量小;流出流入時(shí)間不同步，時(shí)點(diǎn)或時(shí)段資金支付壓力大，流出時(shí)效性強(qiáng)，資金在企業(yè)滯留時(shí)間短，并且企業(yè)利潤(rùn)貨幣化難以有效實(shí)現(xiàn);其次，這種現(xiàn)狀也從另一個(gè)角度說(shuō)明我們企業(yè)的現(xiàn)金流顯現(xiàn)出了非良性發(fā)展的趨勢(shì)。三、改進(jìn)措施及未來(lái)思路（一）強(qiáng)化項(xiàng)目成本控制和核算加強(qiáng)成本費(fèi)用控制措施是企業(yè)現(xiàn)金流狀況改善的根本保證。加強(qiáng)各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)管理，及時(shí)清理和回收外欠款，做好分包款撥付及外欠設(shè)備、材料款等的清償工作，從而減輕企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力。（二）強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)察和審計(jì)監(jiān)督職能認(rèn)真執(zhí)行《財(cái)務(wù)監(jiān)察辦法》，通過(guò)全面檢查、重點(diǎn)抽查、專項(xiàng)檢查、自查等多種形式，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目日常會(huì)計(jì)工作和內(nèi)控制度執(zhí)行的監(jiān)督。通過(guò)財(cái)務(wù)、審計(jì)、監(jiān)察部門的聯(lián)合執(zhí)法檢查，對(duì)各單位的資金使用、資產(chǎn)管理、成本費(fèi)用支出、分包管理及效益情況等進(jìn)行監(jiān)督，保證各項(xiàng)制度的落實(shí)和各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。這也對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理和控制，保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，堵塞效益漏洞，融通資金，提高企業(yè)的管理水平和盈利水平起到積極作用。（三）提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)會(huì)計(jì)人員不僅要具備熟練的專業(yè)知識(shí)，更重要的是以此為基礎(chǔ)的實(shí)際工作能力。首先，在過(guò)去的兩年里，企業(yè)大部分財(cái)務(wù)人員在實(shí)際的會(huì)計(jì)核算、尤其是財(cái)務(wù)報(bào)表編制等方面的能力得到了大幅度提高，但是財(cái)務(wù)分析的經(jīng)驗(yàn)及創(chuàng)新能力還是欠缺，這個(gè)應(yīng)該是未來(lái)的一個(gè)努力方面。其次是處理人際關(guān)系及密切協(xié)作的能力。面對(duì)不確定的、復(fù)雜的或新出現(xiàn)的情況，能夠以所掌握的知識(shí)及本領(lǐng)作出判斷并能夠應(yīng)付。最后是心理素質(zhì)的提高。提高會(huì)計(jì)人員的心理素質(zhì)，首先要保持心理獨(dú)立性，恪守財(cái)會(huì)職業(yè)道德，不趨炎附勢(shì)、不隨波逐流，加強(qiáng)心理磨煉，成為正直、忠誠(chéng)、敬業(yè)、有責(zé)任心的財(cái)會(huì)人員。在這一年中，財(cái)務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作。作為財(cái)務(wù)人員，我們?cè)谄髽I(yè)加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責(zé)任。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時(shí)代和企業(yè)的發(fā)展，與企業(yè)共同成長(zhǎng)。改寫后的結(jié)果：2024年財(cái)務(wù)部門半年工作總結(jié)（二）為了為明年年初即將實(shí)施的新準(zhǔn)則奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，我們采取了以下措施：四、強(qiáng)化考核機(jī)制，推動(dòng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)治理邁向新臺(tái)階隨著企業(yè)治理的深化，財(cái)務(wù)的治理職能日益凸顯。本年度，支公司為加大責(zé)任制考核力度，確保責(zé)任制的有效執(zhí)行，特制定了雙文明考核辦法，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)及日常工作進(jìn)行了詳細(xì)而周密的考核。同時(shí)，我們亦將財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的建設(shè)置于重要位置，從票據(jù)粘貼、憑證裝訂、簽字完整性、印章保管等細(xì)微之處抓起，嚴(yán)格審核原始票據(jù)，并細(xì)化了財(cái)務(wù)報(bào)賬流程。為積極響應(yīng)分公司相關(guān)通知精神，我們成立了資金風(fēng)險(xiǎn)安全檢查領(lǐng)導(dǎo)組，并制定了《資金管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《工資資金管理辦法》、《工程資金管理辦法》等一系列規(guī)章制度，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控與內(nèi)審的有機(jī)結(jié)合，通過(guò)每月的自查、自檢工作，逐步完善了支公司的財(cái)務(wù)治理體系。在財(cái)務(wù)治理工作中，我們尤為注重借助支公司的考核體系，將治理要求與重點(diǎn)納入工作質(zhì)量與方針目標(biāo)考核之中。通過(guò)將費(fèi)用預(yù)算與月份考核及工資掛鉤，全面提升了財(cái)務(wù)核算質(zhì)量，確保了財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)反映，樹立了誠(chéng)信納稅的良好形象。我們成功通過(guò)了年度所得稅匯算檢查及國(guó)家稅務(wù)總局的電力專項(xiàng)檢查，彰顯了財(cái)務(wù)治理工作的嚴(yán)謹(jǐn)與高效。五、深化參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，加強(qiáng)公司財(cái)產(chǎn)物資清查與盤點(diǎn)隨著財(cái)務(wù)治理職能的拓展，我們積極參與到企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括材料物資的采購(gòu)與廢舊物資的處理等。為加強(qiáng)對(duì)基層站所財(cái)產(chǎn)物資的管理，我們通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)清查與新領(lǐng)用登記，為各班站所建立了固定資產(chǎn)、低值易耗品及安全工器具的登記臺(tái)賬。今年某月，財(cái)務(wù)科材料管理人員不辭辛勞，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行了全面核查，規(guī)范了材料管理基礎(chǔ)工作，確保了賬賬相符、賬實(shí)相符，提高了材料物資的利用效率，并順利通過(guò)了公司供給站的檢查。展望未來(lái)，隨著新庫(kù)房的整合投運(yùn)及對(duì)二級(jí)庫(kù)房的清理，我們將進(jìn)一步加大對(duì)材料物資的監(jiān)督與管理力度，以期全面提升財(cái)務(wù)治理水平。六、優(yōu)化資金管理，降低資金占用，提升資金利用效率近年來(lái)，我們致力于加強(qiáng)資金的統(tǒng)一歸口管理，規(guī)范資金運(yùn)作流程，強(qiáng)化資金使用的計(jì)劃性、預(yù)算性、效率性和安全性，以最大限度地規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)銀行賬戶的清理歸并工作，我們建立了與國(guó)網(wǎng)公司相適應(yīng)的銀行賬戶管理體制。為進(jìn)一步減少資金占用、提高資金利用效率，我們今年重點(diǎn)加大了對(duì)現(xiàn)金流量、未達(dá)賬項(xiàng)、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等項(xiàng)目的考核力度。經(jīng)過(guò)一年的努力實(shí)踐，我們欣喜地發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量顯著提升，資金周轉(zhuǎn)率明顯加快。此外，我們還建立了統(tǒng)一的財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，通過(guò)覆蓋支公司所有層次及業(yè)務(wù)范圍的資金預(yù)算制定工作，確保了資金使用的合理性、規(guī)范性、安全性和有效性。同時(shí)，我們嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度及財(cái)務(wù)制約制度，這些制度的建立與實(shí)施有效地減少了資金占用、降低了財(cái)務(wù)費(fèi)用并提升了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。七、財(cái)務(wù)工作計(jì)劃展望為全面做好明年的全面預(yù)算管理與財(cái)務(wù)治理工作，我們計(jì)劃從以下幾個(gè)方面著手：（一）根據(jù)上級(jí)公司下達(dá)的預(yù)算指導(dǎo)意見(jiàn)，我們將進(jìn)一步深化預(yù)算管理工作。作為財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，預(yù)算管理對(duì)于全面做好財(cái)務(wù)工作具有至關(guān)重要的作用。因此，在明年的工作中，我們將繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)科室及站所的費(fèi)用預(yù)算指導(dǎo)與管理力度；同時(shí)認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解與落實(shí)工作；力求使全面預(yù)算管理成為全員參與的預(yù)算管理機(jī)制；并充分發(fā)揮預(yù)算的引導(dǎo)作用與約束作用。（二）結(jié)合新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)施要求及企業(yè)實(shí)際情況；我們將積極為領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持；并全力確保完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)。隨著企業(yè)步入良性發(fā)展的快車道以及經(jīng)營(yíng)質(zhì)量的持續(xù)提升；我們將繼續(xù)圍繞盤活資產(chǎn)、優(yōu)化資源配置等方面開展工作；并通過(guò)加大電費(fèi)回收力度等措施確保