關(guān)聯(lián)交易管理制度

關(guān)聯(lián)交易管理制度第一章總則第一條目的和原則本制度的目的是為了規(guī)范和管理企業(yè)內(nèi)部同一掌控下的關(guān)聯(lián)方之間的交易行為，確保關(guān)聯(lián)交易的公平、公正、合理，維護(hù)企業(yè)及其股東的利益，促進(jìn)企業(yè)良好的經(jīng)營(yíng)和可連續(xù)發(fā)展。制度執(zhí)行過(guò)程中應(yīng)遵守以下原則：公平原則：關(guān)聯(lián)交易應(yīng)依照市場(chǎng)原則和公平競(jìng)爭(zhēng)原則進(jìn)行，保持交易公正性。自己樂(lè)意原則：參加關(guān)聯(lián)交易的各方應(yīng)基于自己樂(lè)意原則，確保交易自主性。信息公開(kāi)原則：關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)信息應(yīng)保持準(zhǔn)確、全面及時(shí)的公開(kāi)，確保股東和其他相關(guān)方充分知曉。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)與其關(guān)聯(lián)方之間的全部交易行為，包含但不限于貨物或服務(wù)的采購(gòu)、銷(xiāo)售、租賃、借貸等經(jīng)濟(jì)交易。第三條定義關(guān)聯(lián)方：指本企業(yè)及其直接或間接掌控、受掌控或共同掌控下的實(shí)體。關(guān)聯(lián)交易：指發(fā)生在本企業(yè)與其關(guān)聯(lián)方之間的交易活動(dòng)。關(guān)聯(lián)交易價(jià)格：指關(guān)聯(lián)交易中確定的貨物或服務(wù)的價(jià)格。第四條風(fēng)險(xiǎn)掌控本企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)掌控機(jī)制，確保關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)可控。重要風(fēng)險(xiǎn)掌控措施包含：嚴(yán)格審查流程：關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)過(guò)特地委員會(huì)或高層決策機(jī)構(gòu)審批，并應(yīng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。協(xié)議明確商定：關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由雙方簽訂書(shū)面合同或協(xié)議，明確交易細(xì)節(jié)、價(jià)格、付款條件等。監(jiān)督和審計(jì)：建立有效的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行定期審計(jì)，確保交易符合規(guī)定和合規(guī)要求。第二章交易流程與審批第五條交易發(fā)起本企業(yè)與關(guān)聯(lián)方之間的交易需由實(shí)際采購(gòu)人員或相關(guān)負(fù)責(zé)人向采購(gòu)部門(mén)提出申請(qǐng)。申請(qǐng)文件應(yīng)包含交易的基本信息、交易金額、交易事由等。申請(qǐng)文件應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確，避開(kāi)虛假交易或試探性交易。第六條審批流程采購(gòu)部門(mén)收到交易申請(qǐng)后，應(yīng)依照內(nèi)部審批規(guī)定進(jìn)行審核。關(guān)聯(lián)交易涉及金額較大或風(fēng)險(xiǎn)較高的，應(yīng)報(bào)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)審議并提出看法。決策委員會(huì)依據(jù)交易的性質(zhì)、金額和風(fēng)險(xiǎn)等因素，決議是否批準(zhǔn)交易。第七條交易合同簽訂經(jīng)審批通過(guò)的關(guān)聯(lián)交易，由相關(guān)部門(mén)與關(guān)聯(lián)方簽訂書(shū)面合同或協(xié)議。交易合同或協(xié)議應(yīng)明確包含交易的雙方、交易細(xì)節(jié)、價(jià)格、商品或服務(wù)的質(zhì)量和數(shù)量等。第八條監(jiān)督與審計(jì)關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行過(guò)程應(yīng)進(jìn)行監(jiān)督，并有特地的部門(mén)負(fù)責(zé)相關(guān)的審計(jì)工作。審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)，檢查交易的合規(guī)性和公平性。審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)向公司高層匯報(bào)，并對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行整改和追責(zé)。第三章信息披露與公開(kāi)第九條信息披露本企業(yè)應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)披露與關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的緊要信息。關(guān)聯(lián)交易信息披露內(nèi)容應(yīng)包含交易的基本情況、關(guān)聯(lián)方的身份和關(guān)系、交易金額、交易價(jià)格的合理性評(píng)估等。第十條公開(kāi)途徑本企業(yè)應(yīng)通過(guò)定期報(bào)告、年度報(bào)告和其他合規(guī)性文件等形式，向股東和社會(huì)公眾公開(kāi)關(guān)聯(lián)交易信息。關(guān)聯(lián)交易信息公開(kāi)應(yīng)確保信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。第十一條內(nèi)部信息共享本企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部信息共享機(jī)制，確保內(nèi)部員工了解和理解關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)政策和規(guī)定。內(nèi)部信息共享應(yīng)重視保密和安全，避開(kāi)信息泄露和濫用。第四章違規(guī)處理與問(wèn)責(zé)第十二條違規(guī)處理發(fā)生關(guān)聯(lián)交易違規(guī)行為的，相關(guān)責(zé)任人或部門(mén)應(yīng)立刻進(jìn)行整改，并向公司高層報(bào)告情況。公司高層應(yīng)依據(jù)違規(guī)情況嚴(yán)厲處理，包含扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、責(zé)令停職、調(diào)整崗位、解除勞動(dòng)合同等。第十三條追責(zé)機(jī)制發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重違規(guī)行為的，公司高層應(yīng)啟動(dòng)相應(yīng)的追責(zé)機(jī)制，進(jìn)行全面調(diào)查并追究責(zé)任。追責(zé)結(jié)果應(yīng)及時(shí)向股東和其他相關(guān)方通報(bào)，并依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。第五章附則第十四條解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸本企業(yè)負(fù)責(zé)人全部，并由本企業(yè)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。如本制度與相關(guān)法律法規(guī)存在沖突，以法律法規(guī)為準(zhǔn)。第十五條實(shí)施日期本制度自批準(zhǔn)之日起正式實(shí)施，有效期為長(zhǎng)期有效。以上為本企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易管理制度，以規(guī)范和管理企業(yè)內(nèi)部關(guān)聯(lián)方交易行為，保護(hù)企業(yè)及其股