經(jīng)濟(jì)法(第九版) 課件 第十一章金融法

第十章金融法經(jīng)濟(jì)法CONTENTS商業(yè)銀行法中央銀行法金融法概述第一節(jié)第二節(jié)第三節(jié)外匯管理法金融監(jiān)管第四節(jié)第五節(jié)第一節(jié)金融法概述

一、金融二、金融法的產(chǎn)生在貨幣兌換、貨幣收支、貨幣借貸等活動中形成了一定的規(guī)則,比如貨幣兌換方法、貨幣保管合同、貨幣借貸合同等,這些活動對所有參與金融活動的人具有普遍約束力,為人們所共同遵守,金融法也就隨之而生。不過現(xiàn)代意義上的金融法是在進(jìn)入資本主義社會后產(chǎn)生的。世界上最早的金融法律是1884年的《英格蘭銀行法》。金融是商品貨幣經(jīng)濟(jì)條件下各種金融機(jī)構(gòu)以貨幣為對象、以信用為形式所進(jìn)行的貨幣、資金融通活動。金融的具體表現(xiàn)形式多種多樣,如通過銀行發(fā)行貨幣、調(diào)節(jié)貨幣流通;由銀行代客戶辦理承付、匯兌、結(jié)算、貼現(xiàn);買賣金銀、外匯和有價證券;貨幣在不同的所有者之間相互借貸;各種存款、居民儲蓄及有信用性質(zhì)的保險、信托、投資等。第一節(jié)金融法概述

﹝填空題﹞世界上最早的金融法律是＿＿＿。答案：1884年的《英格蘭銀行法》。知識點(diǎn)：金融法律歷史。難度：11983年1949年2月1948年1914年1908年第二節(jié)中央銀行法

一、中央銀行法概述中央銀行法中央銀行法是確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責(zé)權(quán)限，規(guī)范中央銀行的組織及其活動開展的法律規(guī)范的總稱基本內(nèi)容中央銀行法的基本內(nèi)容包括:中央銀行的法律地位,中央銀行的職能,中央銀行的組織體系,中央銀行的貨幣政策工具,中央銀行對貨幣的發(fā)行管理及對金銀、外匯的管理。我國中央銀行的建立和發(fā)展1905年戶部銀行始于大清銀行1912年中國銀行中國銀行和交通銀行共同行使中央銀行的職能1928年國民黨政府成立了中國第一個專職的中央銀行新中國時期的中央銀行即中國人民銀行是在革命根據(jù)地銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的華北銀行、北海銀行和西北農(nóng)民銀行在石家莊合并成立了中國人民銀行中國人民銀行隨軍進(jìn)入北京，將總行設(shè)在北京其后將各解放區(qū)銀行合并改組成為各大區(qū)行，并按照行政區(qū)分別設(shè)立了分行、中心支行、支行、支行以下設(shè)立營業(yè)所，這樣，中國人民銀行體系開始建立從中國人民銀行建立之始一直到黨的十一屆三中全會前這三十多年里，中國人民銀行既承辦信貸業(yè)務(wù)，又承擔(dān)中央銀行的職能。十一屆三中全會以后，銀行體制開始改革確定中國人民銀行不對企業(yè)和個人辦理信貸業(yè)務(wù)。這標(biāo)志著我國新型銀行制度的確立2003年4月28日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會正式掛牌成立，中國人民銀行將集中行使貨幣政策職能中國銀會和中國保監(jiān)職責(zé)整合，組建中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(中國銀保監(jiān)會)2018年3月17日2023年3月16日，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《黨和國家機(jī)構(gòu)改革方案》，在中國銀保監(jiān)會基礎(chǔ)上組建國家金融監(jiān)督管理總局（以下簡稱“金融監(jiān)管總局”），作為國務(wù)院直屬機(jī)構(gòu)，將中國人民銀行對金融控股公司等金融集團(tuán)的日常監(jiān)管職責(zé)、有關(guān)金融消費(fèi)者保護(hù)職責(zé)，中國證券監(jiān)督管理委員會的投資者保護(hù)職責(zé)劃入金融監(jiān)管總局，不再保留中國銀保監(jiān)會。第二節(jié)中央銀行法

二、中央銀行的法律地位中央銀行的法律地位中國人民銀行是我國的中央銀行,其全部資本由國家出資,屬國家所有。中國人民銀行在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下,制定和執(zhí)行貨幣政策。中國人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國務(wù)院規(guī)定的其他事項作出的決定,報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行;中國人民銀行就其他有關(guān)貨幣政策的事項作出決定后即予執(zhí)行,報國務(wù)院備案。中國人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國人民代表大會常務(wù)委員會提出有關(guān)貨幣政策的工作報告。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下獨(dú)立開展工作,不受地方政府、各級政府部門、社會團(tuán)體和個人的干涉。分支機(jī)構(gòu)作為中央銀行的派出機(jī)構(gòu),由總行實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。中國人民銀行不得對政府財政透支,不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券,不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。這既確立了國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)地位，又體現(xiàn)了中國人民銀行相對獨(dú)立的決策權(quán)將中國人民銀行履行職責(zé)的情況置于全國人民代表大會常務(wù)委員會的監(jiān)督之下，在某種意義上也有利于實(shí)現(xiàn)其對政府的相對獨(dú)立性這些規(guī)定表明了中國人民銀行依法獨(dú)立行使職權(quán)的法律地位，割斷了分支機(jī)構(gòu)和地方政府的關(guān)系，保證了貨幣金融政策在全國范圍內(nèi)的統(tǒng)一實(shí)施這一規(guī)定從資金上保證了中國人民銀行的獨(dú)立性《中國人民銀行法》也規(guī)定人民幣是唯一合法的貨幣，由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。發(fā)行貨幣不僅是中央銀行的一項重要職能，同時也是其行使其他職能的重要基礎(chǔ)。第二節(jié)中央銀行法

三、中央銀行的性質(zhì)中央銀行兼具國家機(jī)關(guān)和金融機(jī)構(gòu)的雙重特性，是一種特殊的金融機(jī)構(gòu)。但中央銀行既然是從普通銀行中分離出來的，就意味著它已經(jīng)不是普通銀行。中央銀行與商業(yè)銀行的區(qū)別中央銀行是發(fā)行的銀行現(xiàn)在各國銀行法都規(guī)定中央銀行獨(dú)占貨幣發(fā)行權(quán)，且其發(fā)行的貨幣是唯一的法定清償貨幣。中央銀行是銀行的銀行所謂銀行的銀行，主要是中央銀行可以向商業(yè)銀行提供貸款，是最后貸款人。與商業(yè)銀行不同，中央銀行不與工商企業(yè)、個人等發(fā)生直接的業(yè)務(wù)關(guān)系，其金融服務(wù)是以政府和金融機(jī)構(gòu)為服務(wù)對象的。中央銀行作為銀行的銀行，主要體現(xiàn)在三個方面：第一，集中保管商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)繳存的法定存款準(zhǔn)備金；第二，對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)最后貸款人的責(zé)任。第三，主持全國金融機(jī)構(gòu)間的票據(jù)結(jié)算。中央銀行是政府的銀行在現(xiàn)代社會，中央銀行制度已成為國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要組成部分，貨幣政策已成為政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動、干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的重要工具，中央銀行也成為政府不可或缺的一個職能部門。因此，中央銀行又被稱為政府的銀行。中央銀行作為政府的銀行，主要體現(xiàn)在：1.資本大多屬于國家。2.受政府控制。3.為政府提供金融服務(wù)。包括代理國庫；為國家持有、管理和經(jīng)營外匯儲備、黃金儲備；作為政府金融決策的顧問，制定或參與制定金融政策并保證其貫徹執(zhí)行；代表政府參加金融活動等。是指以整個金融系統(tǒng)的資產(chǎn)運(yùn)用與負(fù)債經(jīng)營活動為對象，對整個社會的信用和貨幣供需狀況都將產(chǎn)生影響的貨幣政策工具，主要包括法定存款準(zhǔn)備金、基準(zhǔn)利、再貼現(xiàn)、再貸款、公開市場操作等。第二節(jié)中央銀行法

四、貨幣政策工具（一）概述貨幣政策貨幣政策是國家為了實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而確立的組織、管理、調(diào)控、干預(yù)社會信用量的一種金融措施。貨幣政策是宏觀經(jīng)濟(jì)管理的工具,是為調(diào)節(jié)社會總需求和總供給服務(wù)的。貨幣政策工具是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)而運(yùn)用的手段，也是中央銀行開展金融業(yè)務(wù)所必需的手段。一般性貨幣政策工具選擇性貨幣政策工具根據(jù)貨幣政策工具作用的對象和效果不同，可以將貨幣政策工具分為是以個別金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)運(yùn)用與負(fù)債經(jīng)營活動以及整個金融系統(tǒng)的資產(chǎn)運(yùn)用與負(fù)債經(jīng)營活動為對象,影響某些特殊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的信用和貨幣狀況的貨幣政策工具,主要包括信貸計劃及貸款限額管理、特種存款賬戶、消費(fèi)信用管理、不動產(chǎn)信用管理、證券保證金比例、道義勸告等。第二節(jié)中央銀行法

（二）主要的貨幣政策工具中國人民銀行的主要貨幣政策工具包括：1.存款準(zhǔn)備金2.再貼現(xiàn)3.公開市場操作存款準(zhǔn)備金指中央銀行為應(yīng)付客戶提取存款和資金清償而依法規(guī)定或調(diào)整商業(yè)銀行交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金比率，控制商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力、間接控制貨幣供應(yīng)量的措施。在法定存款準(zhǔn)備金制度中,存款準(zhǔn)備金率居于核心地位。存款準(zhǔn)備金率就是金融機(jī)構(gòu)向中央銀行繳存的準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。存款準(zhǔn)備金率越高,金融機(jī)構(gòu)派生存款的能力就越小,反之,金融機(jī)構(gòu)派生存款的能力就越大。因此,合理地確定和調(diào)整存款準(zhǔn)備金率,使金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例保持在適當(dāng)?shù)乃缴?是法定存款準(zhǔn)備金制度充分發(fā)揮作用的關(guān)鍵。各國經(jīng)常根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況對存款準(zhǔn)備金率進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)經(jīng)濟(jì)需求過旺有可能導(dǎo)致通貨膨脹時，中央銀行就可提高法定存款準(zhǔn)備金率，使商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金相對不足，因此商業(yè)銀行就不得不收縮貸款，減少貨幣供應(yīng)量，最終達(dá)到預(yù)防通貨膨脹、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定幣值的貨幣政策目標(biāo)。相反，當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退時，中央銀行則降低法定存款準(zhǔn)備金率，使得商業(yè)銀行產(chǎn)生超額準(zhǔn)備金，這部分超額準(zhǔn)備金可以作為貸款放出，從而增加貨幣供應(yīng)量，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長。貼現(xiàn)是以未到期票據(jù)向銀行融通資金，銀行扣除從貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日的利息后，以票面余額付給持票人資金的票據(jù)轉(zhuǎn)化行為。再貼現(xiàn)就是貼現(xiàn)銀行將貼現(xiàn)所獲得的未到期的票據(jù)向中央銀行進(jìn)行的再次轉(zhuǎn)讓。再貼現(xiàn)影響貨幣供應(yīng)量的原理是:當(dāng)中央銀行需要收緊銀根、抑制經(jīng)濟(jì)過快增長時,就提高再貼現(xiàn)率,提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本,從而促使商業(yè)銀行調(diào)高企業(yè)貸款利率,并帶動整個市場利率的上漲,這樣借款人就會減少,從而達(dá)到抑制信貸需求、減少貨幣供給的目的。反之,當(dāng)中央銀行需要放松銀根、刺激經(jīng)濟(jì)增長時就降低再貼現(xiàn)率,從而增加貨幣供給。公開市場操作是指中央銀行在公開市場上交易有價證券從而調(diào)節(jié)貨幣存量的一種業(yè)務(wù)活動。公開市場操作影響貨幣供應(yīng)量的原理是：當(dāng)中央銀行要放松銀根時，就可以在公開市場上買進(jìn)有價證券。無論中央銀行是從商業(yè)銀行、企業(yè)還是個人手中買入有價證券，中央銀行持有的有價證券數(shù)量的增加都會導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣的等額增加。第二節(jié)中央銀行法

如果中央銀行從商業(yè)銀行購進(jìn)證券，那么商業(yè)銀行在證券減少的同時，直接增加其在中央銀行賬戶上的存款。如果出售者為普通企業(yè)和社會公眾，他們將收入款項存入商業(yè)銀行，商業(yè)銀行就可能將提取準(zhǔn)備金后的余額用于發(fā)放貸款?？梢姡瑹o論出售者是誰，都會導(dǎo)致商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金頭寸的增加，使貨幣供應(yīng)按乘數(shù)原理數(shù)倍擴(kuò)張。同時，這種購買對利率也有直接的影響。中央銀行購進(jìn)有價證券，直接引起市場上對有價證券需求額的增加，證券供應(yīng)關(guān)系發(fā)生變化，供不應(yīng)求，使證券價格上漲，證券收益率下降，因而影響貨幣市場短期利率，使擴(kuò)張性貨幣政策得以實(shí)施。反之，當(dāng)中央銀行緊縮銀根時，就可以在公開市場上賣出有價證券以減少商業(yè)銀行的超額儲備。同時，由于中央銀行賣出有價證券，使得利率上漲，進(jìn)而抑制了對資金的需求，因而對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了收縮性影響。第二節(jié)中央銀行法

與其他貨幣政策政策相比，公開市場操作具有以下優(yōu)點(diǎn)具有主動性和靈活性公開市場操作實(shí)施與否、實(shí)施的規(guī)模均可以由中央銀行根據(jù)貨幣政策目標(biāo)和社會經(jīng)濟(jì)情況自行掌握，并且可以根據(jù)情況隨時變化，還可以根據(jù)需要在短期內(nèi)反復(fù)實(shí)施具有彈性和柔和性中央銀行進(jìn)行公開市場操作可以采取漸進(jìn)的方式逐步將貨幣政策的意圖貫徹下去，并根據(jù)金融市場的反應(yīng)隨時調(diào)整操作的方向和力度，發(fā)現(xiàn)決策或者操作有誤，還可以及時修正，不會引起金融市場的震蕩第二節(jié)中央銀行法

4.再貸款5.基準(zhǔn)利率再貸款是中央銀行向商業(yè)銀行提供的貸款。再貸款在整個銀行貸款中處于總閘門的地位，它的投向和投量可以直接引導(dǎo)和調(diào)節(jié)整個銀行體系貸款的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。因此，它既是商業(yè)銀行向中央銀行融通資金的重要渠道，也是中央銀行執(zhí)行貨幣政策的重要工具之一。再貸款與一般的商業(yè)銀行貸款的區(qū)別（1）貸款的對象不同（2）貸款的依據(jù)不同（3）貸款的期限不同基準(zhǔn)利率是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)制定的存貸款利率通常來說，整個利率體系包括法定利率、基準(zhǔn)利率、浮動利率、優(yōu)惠利率、差別利率和加息利率等基準(zhǔn)利率是在利率體系中起主導(dǎo)作用的基礎(chǔ)利率，在正常情況下，它總是處于整個利率體系中的最低水平，它的水平和變化決定著其他各種利率的水平和變化。如中央銀行通過提高基準(zhǔn)利率中的貸款利率可以抑制金融機(jī)構(gòu)向中央銀行貸款，從而限制信貸規(guī)模的擴(kuò)大，減少貨幣供應(yīng)量，反之，降低貸款利率，則可以擴(kuò)大信貸規(guī)模，增加貨幣供應(yīng)量。中央銀行確定基準(zhǔn)利率水平一般遵循的原則基準(zhǔn)利率中的貸款利率要高于客戶在金融機(jī)構(gòu)存款的平均利率。只有這樣才能使金融機(jī)構(gòu)向中央銀行貸款的成本高于向社會籌集資金的成本，從而抑制金融機(jī)構(gòu)向中央銀行貸款基準(zhǔn)利率中的存款利率既要低于其貸款利率，同時又要高于客戶在金融機(jī)構(gòu)存款的平均利率因?yàn)檫@樣做可以使金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的存貸款利率處于臨界點(diǎn)的水平第二節(jié)中央銀行法

五、中國人民銀行的職責(zé)與組織機(jī)構(gòu)（一）中國人民銀行的職責(zé)根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行履行下列職責(zé)：1.發(fā)布和履行與其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；2.依法制定和執(zhí)行貨幣政策；3.發(fā)行人民幣、管理人民幣流通；4.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆解市場和銀行間債券市場；5.實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；6.監(jiān)督管理黃金市場；7.持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；8.經(jīng)理國庫；9.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；第二節(jié)中央銀行法

10.指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；11.負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；12.作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；13.國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。（二）中國人民銀行的組織機(jī)構(gòu)(1)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。我國實(shí)行行長負(fù)責(zé)制?！吨袊嗣胥y行法》第10條規(guī)定,中國人民銀行設(shè)行長一人,副行長若干人。中國人民銀行行長的人選,根據(jù)國務(wù)院總理的提名,由全國人民代表大會決定;全國人民代表大會閉會期間,由全國人民代表大會常務(wù)委員會決定,由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務(wù)院總理任免。第二節(jié)中央銀行法

(2)分支機(jī)構(gòu)。中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu),作為其派出機(jī)構(gòu)。根據(jù)2023年3月16日起施行的《黨和國家機(jī)構(gòu)改革方案》，中國人民銀行撤銷大區(qū)分行，恢復(fù)省級分行模式，在31個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）設(shè)立了省級分行，在深圳、大連、寧波、青島、廈門設(shè)立計劃單列市分行。其中，北京分行保留中國人民銀行營業(yè)管理部牌子，上海分行與中國人民銀行上海總部合署辦公。同時，不再保留中國人民銀行縣（市）支行，相關(guān)職能上收至中國人民銀行地（市）中心支行。對邊境或外貿(mào)結(jié)售匯業(yè)務(wù)量大的地區(qū)，可根據(jù)工作需要，采取地（市）中心支行派出機(jī)構(gòu)方式履行相關(guān)管理服務(wù)職能。(3)貨幣政策委員會。為了保證有效實(shí)施貨幣政策,《中國人民銀行法》規(guī)定,中國人民銀行設(shè)立貨幣政策委員會。貨幣政策委員會的職責(zé)、組成和工作程序,由國務(wù)院規(guī)定,報全國人大常務(wù)委員會備案。第二節(jié)中央銀行法

六、人民幣的發(fā)行(一)人民幣的法律地位?！吨袊嗣胥y行法》第16條規(guī)定,中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù),任何單位和個人不得拒收。這一規(guī)定表明了人民幣的法律地位及其具有的支付功能。這就是說,人民幣是我國唯一的合法貨幣,禁止其他貨幣在我國境內(nèi)流通。在我國,市場上只允許人民幣流通,除因有涉外因素而有法律、法規(guī)的特殊規(guī)定外,在我國境內(nèi)的一切貨幣收付、記價、結(jié)算、記賬、核算都必須以人民幣為本位。同時,人民幣主幣和輔幣具有無限清償能力。所謂無限清償能力是指法律賦予貨幣的無限支付能力,即在使用時,每次支付的數(shù)額不受限制,任何人不得拒絕接受。第二節(jié)中央銀行法

（二）人民幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)與發(fā)行原則在我國,人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行,未經(jīng)中國人民銀行授權(quán),任何單位和個人不得印制、發(fā)行人民幣。人民幣發(fā)行遵循的原則1.集中統(tǒng)一管理的原則，即人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。任何單位和個人不得印制、發(fā)行代幣票券。2.計劃發(fā)行原則，即人民幣的發(fā)行必須依法按照國家貨幣政策和發(fā)行計劃進(jìn)行。中國人民銀行發(fā)行新版人民幣，應(yīng)當(dāng)將發(fā)行時間、面額、圖案、式樣、規(guī)格予以公告3.信用發(fā)行原則，即人民幣的發(fā)行必須根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要和商品流通的實(shí)際需求，通過銀行的信貸渠道有計劃地發(fā)行。中國人民銀行不得對政府財政透支。第二節(jié)中央銀行法

﹝多項選擇題﹞下列選項屬于中國人民銀行的主要貨幣政策的有：A：存款準(zhǔn)備金B(yǎng)：再貼現(xiàn)

C：公開市場操作D：基準(zhǔn)利率答案：ABCD解析：中國人民銀行的主要貨幣政策工具包括：存款準(zhǔn)備金、再貼現(xiàn)、公開市場操作、再貸款、基準(zhǔn)利率。知識點(diǎn)：中國人民銀行主要貨幣政策。難度：1﹝判斷題﹞人民幣主幣和輔幣具有無限清償能力。答案：正確。解析：無限清償能力是指法律賦予貨幣的無限支付能力，即在使用時，每次支付的數(shù)額不受限制，任何人不得拒絕接受。人民幣主幣和輔幣具有無限清償能力。知識點(diǎn)：人民幣的法律地位。難度：1第三節(jié)商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法廣義的商業(yè)銀行法是指調(diào)整商業(yè)銀行在經(jīng)營法定業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。狹義的商業(yè)銀行法是指某一單行的商業(yè)銀行法律,例如1995年5月10日由第八屆全國人大常委會第十三次會議通過的新中國第一部商業(yè)銀行法《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(以下簡稱《商業(yè)銀行法》),該法于2003年12月27日和2015年8月29日進(jìn)行了兩次修改,最新修改后的該法于2015年10月1日起施行。第三節(jié)商業(yè)銀行法一、商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行《商業(yè)銀行法》第2條規(guī)定本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。經(jīng)營過程中應(yīng)當(dāng)遵循的原則商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則,實(shí)行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來,應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個人的侵犯。商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信,實(shí)行擔(dān)保,保障按期收回貸款。商業(yè)銀行依法向借款人收回貸款的本金和利息,受法律保護(hù)。商業(yè)銀行的經(jīng)營還應(yīng)當(dāng)遵循不損害國家、社會公共利益和公平競爭原則。第三節(jié)商業(yè)銀行法二、商業(yè)銀行的設(shè)立商業(yè)銀行設(shè)立的主要條件有:(1)法定注冊資本額。商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊機(jī)構(gòu),法律對它的設(shè)立提出了更高的要求,即必須有雄厚的資本金作為基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定,設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣;城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣;農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要可以調(diào)整注冊資本的最低限額,但只能調(diào)高,不能調(diào)低。2006年12月11日生效并于2014年7月29日及2014年11月27日及2019年9月30日作出修訂的《中華人民共和國外資銀行管理條例》規(guī)定了外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行在我國境內(nèi)設(shè)立的分行,應(yīng)當(dāng)由其總行無償撥給人民幣或者自由兌換貨幣的營運(yùn)資金。第三節(jié)商業(yè)銀行法

外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行撥給各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的總和,不得超過總行資本金總額的60%。外國銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行無償撥給不少于2億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營運(yùn)資金。(2)符合條件的董事、高級管理人員。因銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的特殊重要性,擔(dān)任商業(yè)銀行董事、高級管理人員的條件,比一般公司董事、高級管理人員的條件更高。具體而言,不得擔(dān)任商業(yè)銀行董事、高級管理人員的有:1)因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪,被判處刑罰,或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的;2)擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或廠長、經(jīng)理,并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的;3)擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個人責(zé)任的;第三節(jié)商業(yè)銀行法

4)個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹Ｏ啾容^法律對一般公司董事及高級管理人員的條件,商業(yè)銀行法沒有給商業(yè)銀行高管設(shè)置3年或5年的過錯容忍期,而必須是沒有違法及經(jīng)營不善歷史的人。(3)有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)是指實(shí)現(xiàn)對銀行經(jīng)營、監(jiān)督與控制的銀行內(nèi)部系統(tǒng)。商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)適用公司法的規(guī)定,一般由權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)三部分組成,體現(xiàn)了“三權(quán)分立”原則。商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)是指決定銀行重大事務(wù)的機(jī)構(gòu),一般是股東大會。執(zhí)行機(jī)構(gòu)是負(fù)責(zé)執(zhí)行權(quán)力機(jī)構(gòu)的決議、指示,具體管理銀行日?；顒拥臋C(jī)構(gòu),如董事會、行長、經(jīng)理。監(jiān)督機(jī)構(gòu)是指對執(zhí)行機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu),一般為監(jiān)事會。(4)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施以及與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。第三節(jié)商業(yè)銀行法

我國《商業(yè)銀行法》第3條規(guī)定了4種不同的業(yè)務(wù):(1)傳統(tǒng)業(yè)務(wù),包括吸收公眾存款;發(fā)放短期、中期和長期貸款;辦理國內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)。在商業(yè)銀行辦理的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中,有兩點(diǎn)需要注意:一是吸收公眾存款與非銀行金融機(jī)構(gòu)吸收大額的委托存款不同。公眾存款是指公眾的零售性的、包括活期存款在內(nèi)的各種期限的存款,而非銀行金融機(jī)構(gòu)不能夠吸收公眾的活期存款或定期存款。二是辦理國內(nèi)外結(jié)算,這是商業(yè)銀行特有的業(yè)務(wù),只有商業(yè)銀行才能開設(shè)支票賬戶,其他非金融機(jī)構(gòu)都不能辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。(2)特定的信托業(yè)務(wù),包括發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;從事同業(yè)拆借。在我國,商業(yè)銀行辦理的信托業(yè)務(wù)有一定限制,只能從事國債的信托業(yè)務(wù),不能從事公司債券的信托業(yè)務(wù)。第三節(jié)商業(yè)銀行法

(3)服務(wù)性業(yè)務(wù),包括買賣、代理買賣外匯;提供信用證服務(wù)及擔(dān)保;代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù)。(4)其他業(yè)務(wù),主要包括開辦信用卡業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)、電子銀行服務(wù)和各種查詢業(yè)務(wù)、各種基金和債券的托管業(yè)務(wù)、私人理財業(yè)務(wù)、海外投資業(yè)務(wù)等。第四節(jié)金融監(jiān)管

一、金融監(jiān)管概述金融監(jiān)管是金融監(jiān)管機(jī)關(guān)依法對金融機(jī)構(gòu)和金融活動進(jìn)行直接限制和約束的一系列行為的總稱。金融監(jiān)管是為了防止金融危機(jī)和金融市場失靈而設(shè)。眾所周知,金融業(yè)是高負(fù)債行業(yè),其資金主要來源于外部,金融業(yè)又是高風(fēng)險行業(yè),金融風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、違約風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、購買力風(fēng)險、清算風(fēng)險、市場風(fēng)險等,因此對金融業(yè)的監(jiān)督和管理是一項重要的工作。金融監(jiān)管的目的1.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定2.開展公平競爭3.保護(hù)投資者和存款人的利益第四節(jié)金融監(jiān)管

二、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的設(shè)立及其職責(zé)（一）設(shè)立2023年3月16日，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《黨和國家機(jī)構(gòu)改革方案》，在中國銀保監(jiān)會基礎(chǔ)上組建國家金融監(jiān)督管理總局（以下簡稱“金融監(jiān)管總局”），不再保留中國銀保監(jiān)會，金融監(jiān)管總局作為國務(wù)院直屬機(jī)構(gòu)，行使中國人民銀行對金融控股公司等金融集團(tuán)的日常監(jiān)管職責(zé)、有關(guān)金融消費(fèi)者保護(hù)職責(zé)，中國證券監(jiān)督管理委員會的投資者保護(hù)職責(zé)。第四節(jié)金融監(jiān)管

（二）職責(zé)金融監(jiān)管總局與中國人民銀行各司其職、互相促進(jìn),確保金融機(jī)構(gòu)安全、穩(wěn)健、高效運(yùn)行。根據(jù)2023年3月16日中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《黨和國家機(jī)構(gòu)改革方案》，金融監(jiān)管總局的主要職責(zé)在于統(tǒng)一負(fù)責(zé)除證券業(yè)之外的金融業(yè)監(jiān)管，強(qiáng)化機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，加強(qiáng)風(fēng)險管理和防范處置，依法查處違法違規(guī)行為。第四節(jié)金融監(jiān)管

三、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定,國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理工作。由于商業(yè)銀行在我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中占據(jù)主導(dǎo)地位，故就此問題作出具體論述。對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理包括三個方面一是金融監(jiān)管總局對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理二是商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)督管理三是審計監(jiān)督我國對商業(yè)銀行的監(jiān)督主要由金融監(jiān)管總局進(jìn)行，但國務(wù)院財政部門、審計部門也有不同的監(jiān)督職能在業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管方面，金融監(jiān)管總局發(fā)布了《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》等第四節(jié)金融監(jiān)管

1.中國銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管金融監(jiān)管總局主要在業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部風(fēng)險、市場風(fēng)險和機(jī)構(gòu)風(fēng)險四大領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)管。在內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)管方面，則有《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》等在機(jī)構(gòu)風(fēng)險監(jiān)管方面，則有《城市信用社監(jiān)管與發(fā)展規(guī)劃》等《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》和《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》,對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險指標(biāo)、檢查監(jiān)督措施和商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系作出了規(guī)定。在市場風(fēng)險監(jiān)管方面，則有《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行外部營銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》等2.商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)督管理3.審計監(jiān)督在我國,國有商業(yè)銀行除接受金融監(jiān)管總局的檢查監(jiān)督外,同時也要接受審計機(jī)關(guān)的審計監(jiān)督?？h級以上各級政府都設(shè)立審計機(jī)關(guān),對各級政府的各個部門、金融機(jī)構(gòu)以及依法確定為受審計監(jiān)督的單位的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。第四節(jié)金融監(jiān)管

根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部的監(jiān)管制度主要體現(xiàn)在以下幾個方面首先,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照金融監(jiān)管總局的規(guī)定,制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)章,建立、健全本行的業(yè)務(wù)管理、現(xiàn)金管理和安全防范制度。這就要求商業(yè)銀行按照金融監(jiān)管總局的規(guī)定建立規(guī)章制度。這些制度包括業(yè)務(wù)管理、現(xiàn)金管理和安全防范制度。其次,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全對自身及其分支機(jī)構(gòu)的稽核、檢查制度,即系統(tǒng)內(nèi)部稽核、檢查制度。內(nèi)部稽核、檢查是一種對商業(yè)銀行自身及其分支機(jī)構(gòu)所從事的業(yè)務(wù)活動，以會計核算為主要依據(jù)，以法律、行政法規(guī)和有關(guān)規(guī)定為標(biāo)準(zhǔn)，對存款、貸款、結(jié)算呆賬等情況的真實(shí)性、合法性、安全性和效益性的一種內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督方式最后,商業(yè)銀行除自我完善各種規(guī)章制度外,還有一項重要的內(nèi)部監(jiān)督制度,即設(shè)立監(jiān)事會,監(jiān)事會依法履行監(jiān)督職責(zé),對商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或章程的行為以及損害銀行利益的行為進(jìn)行監(jiān)督。第五節(jié)外匯管理法

一、外匯管理法概述外匯是指以外國貨幣表示的,用于國際結(jié)算的各種信用憑證和支付憑證,包括一切可以用于清償他國債務(wù)的貨幣和其他資產(chǎn)(1)外國貨幣,包括紙幣和鑄幣;(2)外幣支付憑證,包括銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證、外幣票據(jù)等;(3)外幣有價證券,包括政府債券、公司債券和股票、息票等;(4)特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位;(5)其他外匯資產(chǎn)等。外匯管理又稱外匯管制，它是指一個國家為保障本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展,穩(wěn)定貨幣金融秩序,保持國際收支平衡和本國貨幣匯價水平穩(wěn)定,通過法令形式對外匯的收支、買賣、轉(zhuǎn)移、國際結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等實(shí)行的干預(yù)和限制管理制度。第五節(jié)外匯管理法

為了適應(yīng)改革開放以來我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,1980年12月18日國務(wù)院發(fā)布了《中華人民共和國外匯管理暫行條例》,實(shí)行全面、嚴(yán)格的外匯管制。1994年起,我國進(jìn)一步改革外匯管理體制,實(shí)行有分別的、分層次的外匯管理制度,以適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求。1996年1月29日國務(wù)院發(fā)布了《中華人民共和國外匯管理條例》(以下簡稱《外匯管理條例》),并先后于1997年、2008年進(jìn)行了兩次修訂。二、外匯管理機(jī)構(gòu)及對象（一）外匯管理機(jī)構(gòu)我國對外匯實(shí)行國家集中管理、統(tǒng)一經(jīng)營的方針。國家外匯管理局及其分局是我國現(xiàn)行外匯管理機(jī)構(gòu),統(tǒng)稱外匯管理機(jī)關(guān)。中國人民銀行是外匯管理總局的主管機(jī)關(guān)。經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)可以經(jīng)營外匯業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)具體實(shí)施國家外匯管理的法規(guī)和政策。（二）外匯管理對象第五節(jié)外匯管理法

凡是我國境內(nèi)的企事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、部隊和外商投資企業(yè)、個人、外國政府及公司駐華機(jī)構(gòu)和來華人員的外匯收支或者經(jīng)營活動,均適用《外匯管理條例》。三、外匯管理的法律規(guī)定（一）經(jīng)常項目外匯管理的法律規(guī)定經(jīng)常項目是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項目,包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方轉(zhuǎn)移等?！锻鈪R管理條例》大大簡化了對經(jīng)常項目外匯管理的規(guī)定?；驹瓌t是：對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移不予限制經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)。經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定，對交易單證的真實(shí)性及其外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。取消經(jīng)常項目外匯收入強(qiáng)制結(jié)匯要求，經(jīng)常項目外匯收入可按規(guī)定保留或者賣給金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)常項目外匯支出按匯付與購匯的管理規(guī)定，憑有效單證以自有外匯支付或者向金融機(jī)構(gòu)購匯支付。另外，攜帶、申報外幣現(xiàn)鈔出入境有數(shù)額限制。第五節(jié)外匯管理法

(二)資本項目外匯管理的法律規(guī)定資本項目是指國際收支中因資本輸出和資本輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項目,包括直接投資、各類貸款、證券投資等。在資本項目下的外匯稱為資本項目外匯。1.資本項目外匯收支的一般規(guī)定資本項目外匯收入,可以保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),但應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn),國家規(guī)定無須批準(zhǔn)的除外。資本項目外匯支出,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定,憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購匯支付。國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)在外匯支付前辦理批準(zhǔn)手續(xù)。依法終止的外商投資企業(yè),按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算、納稅后,屬于外方投資者所有的人民幣,可以向經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)購匯匯出。第五節(jié)外匯管理法

資本項目外匯及結(jié)匯資金,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用。2.直接投資或有價證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易的管理(1)對境外機(jī)構(gòu)、境外個人的管理。境外機(jī)構(gòu)、境外個人在境內(nèi)直接投資,經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后,應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R管理機(jī)關(guān)辦理登記。在境內(nèi)從事有價證券或者衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易,應(yīng)當(dāng)遵守國家關(guān)于市場準(zhǔn)入的規(guī)定,并按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。(2)對境內(nèi)