019-SAP-FICO-后臺配置及前臺操作-成本中心計劃分配分攤調(diào)整憑證報表20160325

Page|CO-成本中心會計CCA(CostCenterAccounting)成本中心會計的主要作用有：做計劃，費用的記入與分配分攤等。各類主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建創(chuàng)建/更改/顯示非標(biāo)準(zhǔn)層次下的成本中心組：KSH1/KSH2/KSH3成本中心組KSH1與標(biāo)準(zhǔn)層次OKEON的區(qū)別：標(biāo)準(zhǔn)層次中的成本中心組是層層向下的，組和組之間只能有子集的關(guān)系不能有交集的關(guān)系；而一般的成本中心組，是可以不受限制地將不同的成本中心組合在一起做統(tǒng)計的，只作統(tǒng)計用途，不在公司的組織結(jié)構(gòu)OKEON中。創(chuàng)建/更改/顯示成本要素組：KAH1/KAH2/KAH3把要打包分攤的辦公用品和飲用水費建成成本要素組。Group里面可以套group組的好處：在后臺設(shè)好組，將來要新加什么項目，做前臺的操作把它加到對應(yīng)的組里就行了，否則的話每次都要動后臺，涉及到移送的問題，很麻煩創(chuàng)建/顯示次級成本要素：KA06/KA03CElemcategory:42assessment,相當(dāng)于一個“包袱”，將實際發(fā)生的費用打包起來由此次級成本要素在各成本中心間傳遞。創(chuàng)建/更改/顯示統(tǒng)計指標(biāo)：KK01/KK02/KK03可以為面積、時間、電話臺數(shù)等等，作為分攤分配比例的一個依據(jù)（比如根據(jù)電話臺數(shù)的多少來分配電話費）Stat.keyfig.UnM計量單位，F(xiàn)ixedval:一般都用固定值。為統(tǒng)計統(tǒng)計指標(biāo)分配數(shù)量：KB31NRec.CCtr:接收的成本中心，StaKF:統(tǒng)計指標(biāo)RTCT，totalquantity填數(shù)量，保存，憑證就記進去了。（做錯了：Posting>>Reverse）SE16N表COSR可以看每個月的數(shù)量值——如果統(tǒng)計指標(biāo)選的fixedval,當(dāng)前期間到12月的值都是一樣的，如果選的totalvalue，只有當(dāng)前期間有值更改/顯示成本中心費用計劃：KP06/KP07年初或月初做，根據(jù)公司實際需要。計劃與預(yù)算的區(qū)別：假如100W的預(yù)算，在實際費用花了90W時，95W時，預(yù)算會發(fā)出警告：已經(jīng)到了90%，95%，花了100W以后，不能再繼續(xù)記賬了，計劃則不同，不會有警告，即使花了1000W了還是可以繼續(xù)記賬——成本中心只能做計劃不可以做預(yù)算，內(nèi)部訂單可以做預(yù)算。填好期間、成本中心、成本要素等，點折線形（期間屏幕）鈕，planfixedcosts錄入計劃值即可按標(biāo)紅的上下箭頭切換到其它的成本要素。如果有很多月份很多費用，沒法一個個手動去輸入——Excel批量導(dǎo)入——KP34中與KP06中l(wèi)ayout(1-101)對應(yīng)的integratedexcel勾上寫計劃的時候(沒有KP34中的layout?)點小山按鈕，啟用宏，打開的頁面就變成excel了，粘貼保存即可DefineAllocationStructures定義分配結(jié)構(gòu)：KSES/OKO6(RO)新建AllocationstructureRO,在它下面新建Assignments，如下圖如上設(shè)置即表示把成本要素組ALL_COSTS中的費用打包為次級成本要素9000861，應(yīng)用到分攤規(guī)則中：與下面【例1】中的設(shè)置得到的分攤結(jié)果是相同的。成本中心分配(Distribution)分攤(Assessment)-期末結(jié)賬平常發(fā)生各項費用時，統(tǒng)一記到某“費用待攤成本中心”（比如設(shè)置電費成本中心、水費成本中心——實際并沒有這樣的部門，只是為了統(tǒng)計費用方便）上，等到期末結(jié)賬時，根據(jù)一定的規(guī)則（按固定比例分給各部門，或按某種統(tǒng)計指標(biāo)分-如電話費根據(jù)電話機數(shù)量分，清潔費按辦公面積分等），將“費用待攤成本中心中”的費用分配/分攤（分配：以初級成本要素進行，分攤：將多種費用打包成一個次級成本要素進行）給各成本中心?！纠?】水電費等記入專用的成本中心，期末按照固定百分比分攤到各成本中心平時記各項費用：F-02記費用時填對應(yīng)的成本中心，比如電費填對應(yīng)的電費成本中心3420661創(chuàng)建/更改/顯示分攤規(guī)則：KSU1/KSU2/KSU3(分配:KSV1/KSV2/KSV3)Iterative:會把發(fā)送方中的值一直循環(huán)發(fā)送，直到發(fā)送方中的值為0為止。一個Cycle中可以包含多個段，點小山圖標(biāo)查看總體情況，也可點“第一個段”，之后通過前后箭頭查看其它段，如下圖：一個段(Segment)共由段表頭、發(fā)送方/接收方、發(fā)送方值、接收方追蹤因素4個tab組成。Assessmentcostelement及allocationstructure二選一，上圖表明將Sender中的費用通過打包成次級成本要素9000861進行發(fā)送；將100%的過賬金額發(fā)送出去，Receiver根據(jù)固定的百分比接收將成本中心3420661中屬于ALL_COSTS成本要素組的費用發(fā)送到成本中心組TI_CH12中（同理建立其它的Segment，發(fā)送方成本中心選水費/網(wǎng)費等其它費用，成本要素仍選同樣的9000861，即實現(xiàn)了各項費用打包為9000861進行分攤的效果；也可此處發(fā)送方填一個成本中心組，二者皆可——同樣也可為了整理方便使用分配結(jié)構(gòu)）接收方——成本中心組TI_CH12包含五個成本中心，前面說明了接收方按照固定百分比的規(guī)則進行接收，這里定義了具體的百分比即3420404接收10%，3420414接收90%運行/顯示分攤：KSU5/KSU6(分配:KSV5/KSV6)輸入期間，選之前定義的規(guī)則/cycle，測試運行勾上，清單出來，沒問題再后退，真正運行分配分攤產(chǎn)生CO憑證，不產(chǎn)生FI憑證分攤分配如果做錯了：Distribution/Assessment>>reverse查看成本中心報表：S_ALR_87013611如上圖，成本中心3420661中的費用共11452.41元（另39.98為月末外幣換算產(chǎn)生的憑證，并非真實費用），通過次級成本要素9000861轉(zhuǎn)出（貸方），而根據(jù)上面的分攤的運行結(jié)果來看，這11452.41按照10%(1145.24)和90%(10307.17)的比例轉(zhuǎn)到了接收方成本中心3420404，3420414中【例2】分攤到內(nèi)部訂單創(chuàng)建/更改/顯示分攤規(guī)則：KSU1/KSU2/KSU3成本中心組TI_CH12中，屬于成本要素組TI-CC-ABS的費用，按照100%的過賬金額全部（固定百分比100%）發(fā)送到內(nèi)部訂單IO_4054020TI中運行/顯示分攤：KSU5/KSU6查看成本中心報表：S_ALR_87013611查看內(nèi)部訂單成本分析：KKBC_ORD【例3】使用統(tǒng)計指標(biāo)分攤創(chuàng)建/更改/顯示分攤規(guī)則：KSU1/KSU2/KSU3Factorper:100表示取兩位小數(shù)(幾個0幾位小數(shù))運行/顯示分攤：KSU5/KSU6查看成本中心報表：S_ALR_87013611發(fā)送方費用共計320367.8，KB31N中統(tǒng)計指標(biāo)P1226B為接收方成本中心組CC_P1226_B分配的數(shù)量總計為572，其中成本中心2400370分配數(shù)量為4，2400384為19，則它們應(yīng)該分別接收的費用為320367.8/572*4=2240.33及320367.8/572*19=10641.59，與分攤運行結(jié)果相符CO調(diào)整憑證：KB11N/KB13N/KB14N（創(chuàng)建/顯示/沖銷）某月，管理部發(fā)生管理費用1000元，然后要給開發(fā)一部和開發(fā)二部分攤130和270元，不想麻煩地用KSV5/KSU5，有兩種方法：a. 在FI做調(diào)整憑證：借130（開發(fā)一部）借270（開發(fā)二部）貸400（管理部）——科目一樣，costcenter不一樣，缺點是產(chǎn)生垃圾憑證b. 在CO做調(diào)整憑證：CCtr(old)填管理部，CCtr(new)填開發(fā)一部和開發(fā)二部，Amount填130和270，保存，管理部還剩600，一部130，二部270。成本中心常用報表成本中心行項目：KSB1雙擊進去可選擇act