金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)財(cái)務(wù)影響分析研究 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)

摘要2008年9月以來，美國(guó)金融風(fēng)暴席卷全球，世界一些頂尖投資銀行隨之土崩瓦解，東歐、南美的多個(gè)國(guó)家甚至瀕臨破產(chǎn)的邊緣，各國(guó)的金融體系和銀行業(yè)安全性都面臨著巨大的威脅與挑戰(zhàn)。在美國(guó)的金融危機(jī)向更深層次以及向全球演進(jìn)的背景之下，各國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到拖累，導(dǎo)致全球經(jīng)濟(jì)陷入衰退。受此次金融危機(jī)的影響，中國(guó)經(jīng)濟(jì)也面臨前所未有的考驗(yàn)，我們不僅僅要應(yīng)對(duì)在美直接投資的損失，更要應(yīng)對(duì)美國(guó)金融危機(jī)導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)大蕭條對(duì)中國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響。雖然從總體上看，我國(guó)的銀行安全性是好的，但是危機(jī)也使我國(guó)各商業(yè)銀行直接或間接地遭受到不同程度的損失或者安全性威脅。因此，研究此次金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響，分析此次金融危機(jī)教訓(xùn)，進(jìn)一步防范我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、積極進(jìn)行金融創(chuàng)新具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。關(guān)鍵詞：金融危機(jī)銀行業(yè)次貸危機(jī)ABSTRACTSinceSeptember2008,theusfinancialstormsweptacrosstheworld,theworld'stopinvestmentbankthensomecrumble,easternEurope,SouthAmericancountriesevenonthevergeofbankruptcy,thecountriesofthefinancialsystemandthebankingindustryisfacingahugesecuritythreatsandchallenges.ThefinancialcrisisintheUnitedStatestoadeeperlevelandglobalevolutiontothebackground,countriesentityeconomydevelopmentisdrag,leadingtotheglobalrecession.Bytheinfluenceofthefinancialcrisis,theChineseeconomyisalsofacesunprecedentedtrial,weshouldnotonlyreplytothedirectinvestmentlossesintheUnitedStates,andmoreresponsetoU.S.financialcrisisledtotheAmericanandtheworldeconomicdepressiontoChinatheinfluenceoftherealeconomy.Althoughgenerallyspeaking,ourbanksecurityisgood,butthecrisisisinourcountrycommercialBanksdirectlyorindirectlytodifferentdegreeoflosssufferedorsecuritythreat.Therefore,thestudyonthefinancialcrisistheinfluenceofChina'sbankingindustry,andanalyzesthefinancialcrisistaught,furtherpreventioninChina'sbankingindustryrisk,tostrengtheninternalriskcontrol,positivefinancialinnovationhastheimportantpracticalsignificance.KEYWORDS：Financialcrisis;Banks;Subprimemortgagecrisis目錄第一章緒論 51.1選題背景及意義 51.1.1背景 51.1.2意義 51.2金融危機(jī)形成的原因 51.2.1直接原因 51.2.2深層次原因 61.3國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀 61.3.1國(guó)外研究現(xiàn)狀 61.3.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 7第二章中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀分析 42.1中國(guó)銀行業(yè)取得的成就 42.2中國(guó)銀行業(yè)存在的問題 42.2.1盈利模式單一 52.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理不完善 52.2.3人員素質(zhì)不高、設(shè)施設(shè)備落后 6第三章金融危機(jī)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響 43.1直接影響 43.1.1海外投資損失 43.1.2不良資產(chǎn)增加 43.1.3貸款風(fēng)險(xiǎn)增加 43.2間接影響 53.2.1對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債的約束力加強(qiáng) 53.2.2政策調(diào)整影響銀行利潤(rùn) 53.2.3金融監(jiān)管加強(qiáng)產(chǎn)生限制效應(yīng) 5第四章應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的措施 44.1堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則、加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度改革 44.1.1堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則 54.1.2加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度改革 54.1.3加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管力度 54.1.4加強(qiáng)和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理能力 64.1.5進(jìn)一步強(qiáng)化和完善金融監(jiān)管體制 74.1.6引入高端人才和管理體系 7結(jié)語 8參考文獻(xiàn) 9緒論1.1選題背景及意義1.1.1背景2007年4月，美國(guó)新世紀(jì)金融公司申請(qǐng)破產(chǎn)，標(biāo)志著次貸危機(jī)正式形成。同年7～8月，大批與次級(jí)住房抵押貸款有關(guān)的機(jī)構(gòu)爆出嚴(yán)重虧損紛紛破產(chǎn)，次貸危機(jī)全面爆發(fā)。次貸危機(jī)的延續(xù)而直接導(dǎo)致這次金融危機(jī)的開始是在2008年9月間發(fā)生的一系列震撼性的事件：雷曼兄弟公司轟然倒下，美林集團(tuán)易主美國(guó)銀行，大摩盛傳尋求合作，華爾街五大投行只有高盛仍在正常營(yíng)業(yè)，保險(xiǎn)巨頭美國(guó)國(guó)際集團(tuán)終獲政府援手，美國(guó)最大的儲(chǔ)蓄銀行一華盛頓互惠銀行也在為避免破產(chǎn)苦尋買主……危機(jī)的影響愈演越烈，產(chǎn)生了一系列的“蝴蝶效應(yīng)”。全球經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷了20世紀(jì)30年代以來最嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，次貸危所機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)也愈演愈烈，迅速?gòu)慕鹑陬I(lǐng)域擴(kuò)散到了實(shí)體經(jīng)濟(jì)，從發(fā)達(dá)國(guó)家傳播到了新興市場(chǎng)國(guó)家以及發(fā)展中國(guó)家，從局部擴(kuò)展到全球范圍。美國(guó)、日本、歐元區(qū)等主要的發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體陷入衰退，新興經(jīng)濟(jì)體和發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)的增速變緩，金融動(dòng)蕩正迅速而廣泛的影響著全球經(jīng)濟(jì)的每一個(gè)層面，對(duì)世界的影響將是長(zhǎng)期的。1.1.2意義此次的危機(jī)使國(guó)際銀行業(yè)遭遇了百年不遇的金融動(dòng)蕩，國(guó)際銀行業(yè)特別是發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行業(yè)均受到重創(chuàng)，獲利能力整體下降，資產(chǎn)質(zhì)量狀況不斷惡化，資本充足情況受到嚴(yán)重侵蝕，流動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)防御能力普遍降低。我國(guó)作為世界上最大的發(fā)展中國(guó)家，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)對(duì)外開放的廣度與深度都在以不可逆轉(zhuǎn)的形式進(jìn)行著，國(guó)際金融危機(jī)傳導(dǎo)進(jìn)入我國(guó)銀行業(yè)的途徑比入世前要多很多，產(chǎn)生的影響也比入世前大很多。雖然我國(guó)銀行業(yè)自新中國(guó)成立以來經(jīng)過幾十年的發(fā)展已取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，具備了抵御國(guó)際金融危機(jī)的實(shí)力，但由于在經(jīng)營(yíng)機(jī)制、資產(chǎn)質(zhì)量、監(jiān)管體制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面仍存在不少的問題，此次金融危機(jī)的侵襲仍然對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展產(chǎn)生了較大的影響。1.2金融危機(jī)形成的原因1.2.1直接原因一是超前消費(fèi)長(zhǎng)期累積。美國(guó)長(zhǎng)時(shí)間以來盛行超前消費(fèi)行為，鼓勵(lì)大家積極購(gòu)買房屋、汽車以及高檔的消費(fèi)品，銀行為了追求高額的利潤(rùn)，不斷向居民發(fā)放各種各樣的信用卡，鼓勵(lì)群眾進(jìn)行超前的消費(fèi)?！坝妹魈斓腻X為今天享受”，“讓美夢(mèng)提前到來，讓美夢(mèng)成真”。這種超前消費(fèi)現(xiàn)象，在若干年當(dāng)中曾經(jīng)是帶來了短暫的繁榮。但是這種提前預(yù)支未來購(gòu)買力的不良行為，畢竟是“寅吃卯糧”，存在著很多泡沫，只是一時(shí)的繁榮，多少存在著虛幻色彩。經(jīng)濟(jì)一旦出現(xiàn)不景氣，導(dǎo)致大批的失業(yè)者產(chǎn)生，無法還清欠款，消費(fèi)者的相關(guān)支付能力就會(huì)急劇下降，美國(guó)的次級(jí)債則凸顯于世人面前，銀行呆賬成堆，許多投資銀行會(huì)面臨破產(chǎn)境地。二是美國(guó)的銀行為高薪所累。美國(guó)銀行業(yè)長(zhǎng)期以來似乎是“天之驕子”，高層領(lǐng)導(dǎo)皆是高薪，年薪數(shù)百萬美元者比比皆是，中等白領(lǐng)階層年薪也達(dá)數(shù)十萬美元。銀行業(yè)長(zhǎng)期以來由于借貸額巨大，獲利甚豐，掩蓋了矛盾。一旦債務(wù)人難以償付債款，出現(xiàn)成批呆賬，形成三角債。銀行始則周轉(zhuǎn)不靈，繼而巨額虧損。于是大批裁員。若認(rèn)真反思，高薪是過多地享用經(jīng)濟(jì)成果（含有剝削因素），或者說是一種“竭澤而漁”，“殺雞取卵”的愚蠢之舉。1.2.2深層次原因一是美國(guó)目前缺乏新興產(chǎn)業(yè)。美國(guó)多年來常有新興產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)世界潮流。如：高速公路、電子通信業(yè)、航空業(yè)、汽車工業(yè)等。當(dāng)多數(shù)國(guó)家還處在萌芽狀態(tài)，美國(guó)就已經(jīng)廣泛大量的形成了產(chǎn)業(yè)。但是近幾年來，這些美國(guó)的領(lǐng)先產(chǎn)業(yè)已是處在了徘徊的狀態(tài)，而世界上很多的國(guó)家也在迅速趕超著，手機(jī)和電腦等電子產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)出發(fā)展迅速的態(tài)勢(shì)，美國(guó)的優(yōu)勢(shì)在一定程度上被削弱，或是說正在逐步失去其優(yōu)勢(shì)地位。二是美國(guó)金融管制體系不健全和金融法規(guī)制度不完善，未能及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，防止金融危機(jī)的發(fā)生。美國(guó)金融危機(jī)表面上看是由次貸危機(jī)引起的，但其根本原因則是美國(guó)金融業(yè)嚴(yán)重缺乏監(jiān)管，內(nèi)部管理機(jī)制失誤造成的。美國(guó)不當(dāng)?shù)姆康禺a(chǎn)金融政策和長(zhǎng)期維持的寬松貨幣環(huán)境有直接關(guān)系。1.3國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀1.3.1國(guó)外研究現(xiàn)狀Krugman(1979)提出了金融危機(jī)的早期模型。在其開創(chuàng)性的理論框架之下，許多學(xué)者像Flood和Garber等分別從不同的方面對(duì)其修正并改進(jìn)了這一模型，進(jìn)而形成了第一代的金融危機(jī)模型。它主要強(qiáng)調(diào)外匯市場(chǎng)的投機(jī)攻擊和宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)變量之間的聯(lián)系，認(rèn)為金融危機(jī)是否會(huì)爆發(fā)主要由一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基本面決定，尤其是財(cái)政赤字的貨幣化。第一代金融危機(jī)模型較好的解釋了20世紀(jì)墨西哥(1973～1982)及阿根廷(1978～1981)等國(guó)家發(fā)生的金融危機(jī)，認(rèn)為危機(jī)的根源在宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)變量的不斷惡化，過度擴(kuò)張的貨幣和財(cái)政政策、經(jīng)常項(xiàng)目惡化、實(shí)際匯率升值等。因此，他們建議有關(guān)政策的制定者必須要保證政策之間的一致性，并不斷的強(qiáng)化宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)變量。美國(guó)著名學(xué)者大衛(wèi)·科茨(2008)認(rèn)為，導(dǎo)致次貸危機(jī)的更深層次的原因應(yīng)是新自由主義的資本主義。它之所以一導(dǎo)致次貸危機(jī)，是因?yàn)槎呔哂袃煞矫娴年P(guān)聯(lián)性。一是放松對(duì)金融業(yè)的管制。沒有國(guó)家嚴(yán)密監(jiān)管的金融市場(chǎng)是非常不穩(wěn)定的。二是貧富分化現(xiàn)象日益嚴(yán)重。它所帶來的主要問題是：誰來購(gòu)買那些不斷增加的產(chǎn)出？科茨對(duì)于這個(gè)問題的具體解答，事實(shí)上已經(jīng)說明工薪家庭在其收入水平停滯甚至下降的情況之下借貸、負(fù)債消費(fèi)和次貸危機(jī)的根源。Donean(2007)和Adrian，Shin(2008)認(rèn)為，美聯(lián)儲(chǔ)寬松的貨幣政策是導(dǎo)致次貸危機(jī)爆發(fā)的重要原因。DLlnCan認(rèn)為低利率貨幣政策通過刺激居民的過度消費(fèi)，進(jìn)而使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)造成的房?jī)r(jià)走高和房地產(chǎn)泡沫化的財(cái)富效應(yīng)互相作用，將房地產(chǎn)市場(chǎng)的非理性繁榮放大了。Adrian，Shin則傾向于寬松的貨幣政策所帶來的流動(dòng)性過剩造成資產(chǎn)價(jià)格的上升以及融資成本的下降，從而促使金融機(jī)構(gòu)激發(fā)了使用更高杠桿的傾向，風(fēng)險(xiǎn)敞口不斷的積累，經(jīng)濟(jì)周期一旦逆轉(zhuǎn)，泡沫破裂，危機(jī)便隨之發(fā)生了。Soros(2008)以市場(chǎng)實(shí)際參與者的視角，對(duì)次貸危機(jī)提出了自己的解讀。他認(rèn)為，美國(guó)信貸危機(jī)爆發(fā)的根源是市場(chǎng)對(duì)金融市場(chǎng)的錯(cuò)誤理念和錯(cuò)誤解讀，他還認(rèn)為次貸危機(jī)反映出全球金融市場(chǎng)格局正在重新調(diào)整。1.3.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀徐明祺(1999)是國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界較早把發(fā)展中國(guó)家金融危機(jī)的原因歸結(jié)為國(guó)際貨幣體系內(nèi)在缺陷的學(xué)者。他認(rèn)為，國(guó)際貨幣體系在調(diào)解國(guó)際收支的不平衡現(xiàn)象時(shí)遵守了布雷頓森林體系的基本理念和原則，但各國(guó)在制定相關(guān)貨幣政策來協(xié)調(diào)國(guó)際經(jīng)濟(jì)的失衡時(shí)卻丟失了原有的紀(jì)律性和秩序，所以現(xiàn)階段國(guó)際經(jīng)濟(jì)的失衡問題被現(xiàn)在國(guó)際貨幣體系進(jìn)一步放大及加劇了。一方面是秩序弱化在改革和維持現(xiàn)狀間徘徊的國(guó)際貨幣體系；另一方面是發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易、債務(wù)和投資等方面的弱勢(shì)位置，處在雙重制約之下的發(fā)展中國(guó)家不得不被迫一次次地吞下金融危機(jī)產(chǎn)生的苦果。黃曉龍(2007)是我國(guó)較全面的從外部因素入手研究金融危機(jī)問題的。他認(rèn)為國(guó)際收支的失衡最終導(dǎo)致了國(guó)際貨幣體系的失衡，虛擬經(jīng)濟(jì)的存在導(dǎo)致了流動(dòng)性過剩，進(jìn)一步導(dǎo)致了全球經(jīng)濟(jì)的失衡甚至金融危機(jī)產(chǎn)生。但是從根本上來說應(yīng)是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的失衡造成貨幣資本在國(guó)際流動(dòng)，國(guó)際資本的流動(dòng)造成虛擬經(jīng)濟(jì)蕭條與膨脹，因此形成了流動(dòng)性短缺，而最終會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)的產(chǎn)生。所以全球?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)的失衡是金融危機(jī)產(chǎn)生的必要條件，而虛擬經(jīng)濟(jì)所引起的流動(dòng)性短缺是導(dǎo)致金融危機(jī)的充分條件。張明（2007)、何帆與張明(2007)、孫立堅(jiān)、周贊與彭述濤(2007)等人的研究把次貸危機(jī)的傳遞概括為三個(gè)環(huán)環(huán)相扣的風(fēng)險(xiǎn)鏈條，即房地產(chǎn)市場(chǎng)繁榮導(dǎo)致抵押貸款標(biāo)準(zhǔn)的放松和抵押貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新，證券化導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)由房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)向資本市場(chǎng)傳導(dǎo)，以及基準(zhǔn)利率的提高和房地產(chǎn)價(jià)格的持續(xù)下跌成為次貸危機(jī)爆發(fā)的導(dǎo)火索。陳雨露(2008)等人將次貸危機(jī)作為新型金融危機(jī)的代表，認(rèn)為次貸危機(jī)對(duì)整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)的影響不容忽視，還特別分析了次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)外匯儲(chǔ)備戰(zhàn)略的影響。陸曉明(2008)從產(chǎn)品異化的角度分析了此次次貸危機(jī)和傳統(tǒng)金融危機(jī)的異同。另外，還有一些學(xué)者集中探討了次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的啟示，孟輝和伍旭川（2007）、張斌（2007）以及曾康霖（2008）等人的研究都屬于這個(gè)方面。李翰陽（2009）研究了全球金融危機(jī)背景下我國(guó)銀行業(yè)金融創(chuàng)新的進(jìn)一步發(fā)展問題。中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀分析2.1中國(guó)銀行業(yè)取得的成就金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融領(lǐng)域的重要支柱之一，銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展的一個(gè)重要條件。新中國(guó)成立60年以來，我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)歷了不平凡的發(fā)展歷程，取得了豐碩的成果，對(duì)促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展、改善社會(huì)民生發(fā)揮了重要作用。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，中國(guó)銀行為抵御全球性的金融危機(jī)創(chuàng)造了良好的條件，但同時(shí)也存在許多問題及缺陷。因此，分析中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀，從而針對(duì)存在的問題提出改進(jìn)之法，對(duì)抵御金融危機(jī)的侵襲、保持中國(guó)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)是十分必要的。1997年的金融風(fēng)暴使中國(guó)政府看到了金融動(dòng)蕩可能帶來的傷害，1997年11月，中央召開了首次金融工作會(huì)議，對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的不良資產(chǎn)進(jìn)行了剝離并且開始發(fā)行定向特別國(guó)債，以補(bǔ)充國(guó)內(nèi)四大國(guó)有銀行的資本金；實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債比例管理等重要系列改革措施與方法；引進(jìn)國(guó)外的戰(zhàn)略投資者，積極推動(dòng)銀行上市進(jìn)程，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行體系全面改革，讓銀行從政策職能轉(zhuǎn)變成更加名副其實(shí)的商業(yè)銀行。國(guó)有商業(yè)銀行的自主經(jīng)營(yíng)權(quán)得到了極大的提高，能以自身安全的角度出發(fā)考慮，根據(jù)環(huán)境變化主動(dòng)進(jìn)行信貸調(diào)整。從1997年至今，中國(guó)主要商業(yè)銀行己初步建立了相對(duì)規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，大型商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資本充足率、不良貸款率、資本利潤(rùn)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)均達(dá)到或接近于國(guó)際先進(jìn)銀行平均水平。截止2008年末，國(guó)有商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到153%，同比上升122.2個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到109.8%，同比上升76.4個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到198.5%，同比上升28.3個(gè)百分點(diǎn)，撥備覆蓋率達(dá)到169.6%，同比上升55.1個(gè)百分點(diǎn)數(shù)據(jù)來數(shù)據(jù)來源于中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)/bank/scroll/200902/26/t20090226_14269147.shtml2.2中國(guó)銀行業(yè)存在的問題自金融風(fēng)暴以來，由于國(guó)內(nèi)部分中小出口企業(yè)相繼出現(xiàn)了破產(chǎn)、倒閉現(xiàn)象，更多的工商企業(yè)陷入了經(jīng)營(yíng)困境，銀行的不良貸款明顯地暴露出來；股市持續(xù)低迷，商業(yè)銀行代理證券及基金等中間業(yè)務(wù)的收入大幅度下降，中間業(yè)務(wù)量衰減；房地產(chǎn)市場(chǎng)衰退，商業(yè)銀行的房地產(chǎn)貸款的質(zhì)量正在經(jīng)受嚴(yán)重挑戰(zhàn)。這些都導(dǎo)致了中國(guó)銀行業(yè)的潛在不良貸款增加，暴露的風(fēng)險(xiǎn)加大。2.2.1盈利模式單一長(zhǎng)期以來，利差模式業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主要盈利模式，中間業(yè)務(wù)收入與投資收益所占比例不高，盈利結(jié)構(gòu)也不合理；中間業(yè)務(wù)占的比例不到15%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于了國(guó)際的平均水平。從中間業(yè)務(wù)的構(gòu)成分析，仍然有結(jié)構(gòu)不合理、模式單一、多數(shù)集中在低附加值的相關(guān)傳統(tǒng)產(chǎn)品的缺點(diǎn)。過分依靠傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)以及利差收入妨礙收益的平穩(wěn)增長(zhǎng)，也對(duì)銀行業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展不利。雖然，近些年來我國(guó)的銀行業(yè)獲得的利潤(rùn)的確大幅度上升，但過度依賴貸款利差的單一的盈利模式卻存在著巨大的隱患。隨著利率市場(chǎng)化、匯率市場(chǎng)化和產(chǎn)品復(fù)雜化的發(fā)展，以及國(guó)內(nèi)客戶逐步增加的跨境復(fù)雜產(chǎn)品交易的需求，定價(jià)權(quán)越來越重要，而目前國(guó)內(nèi)銀行與國(guó)際先進(jìn)銀行在產(chǎn)品開發(fā)、定價(jià)和交易方面還大大處于劣勢(shì)。雖然中間業(yè)務(wù)品種范圍較之改革前有了明顯的擴(kuò)大，但還是缺乏創(chuàng)新，很多機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)仍停留在相當(dāng)?shù)图?jí)、粗放的狀態(tài)下。2.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理不完善在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，我國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平處于起步階段。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理文化受到的重視不夠，不健全的風(fēng)險(xiǎn)管理文化與迅速發(fā)展中的銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值評(píng)估的需求之間的矛盾成為我國(guó)銀行健康發(fā)展的瓶頸。風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未在銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的方方面面發(fā)揮重要作用。我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)缺乏創(chuàng)新，長(zhǎng)期以來以定性分析為主。缺乏量化分析。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠。與國(guó)際先進(jìn)銀行大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法相比差距很大。加上我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，沒有形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理人才培訓(xùn)機(jī)制缺乏，無法培養(yǎng)出既熟悉我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理情況又能夠?qū)⒆钚嘛L(fēng)險(xiǎn)管理理論、技術(shù)和方法應(yīng)用到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中的可用之才。首先，商業(yè)銀行在資產(chǎn)管理方面存在很大缺陷，貸款“三查”制度真正落實(shí)，授信不統(tǒng)一。不少項(xiàng)目貸前調(diào)查流于形式，對(duì)企業(yè)產(chǎn)品、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)濟(jì)效益、發(fā)展趨勢(shì)等主要因素預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，在方法上重定性輕定量，缺乏科學(xué)的分析；貸時(shí)審查不嚴(yán)格、不科學(xué)，在放貸時(shí)違反規(guī)定與操作程序，使“人情貸款”、“關(guān)系貸款”等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；貸后檢查不積極，流于形式，重貸輕營(yíng)的現(xiàn)象較普遍。這些因素將直接影響今后貸款的回收。另外銀行對(duì)不同企業(yè)貸款方式（主要有信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款）選擇不當(dāng)也是造成貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。我國(guó)商業(yè)銀行從1997年開始實(shí)行授信制度，但由于授信不統(tǒng)一，往往出現(xiàn)同一借款人授信總額度超過其最大風(fēng)險(xiǎn)承受力的現(xiàn)象，造成信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。其次，由于目前很多機(jī)構(gòu)現(xiàn)有信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，且個(gè)別人員法制觀念極差，違章違規(guī)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，人為造成信貸風(fēng)險(xiǎn)損失，嚴(yán)重威脅信貸資產(chǎn)的安全運(yùn)營(yíng)。最后，缺乏一套嚴(yán)密的監(jiān)督機(jī)制，也是造成不良貸款增加的一個(gè)重要因素。目前我國(guó)金融監(jiān)管體系還不完善，監(jiān)管機(jī)制也不健全，銀行內(nèi)部稽核、監(jiān)督工作還存在很多問題，這些都給不良資產(chǎn)的形成埋下隱患。我國(guó)銀行的內(nèi)控機(jī)制還不能完全適應(yīng)防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能更適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。外部監(jiān)管仍比較薄弱，監(jiān)管方式和手段不能適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展需要。監(jiān)管責(zé)任沒有落實(shí)到高級(jí)管理人員和崗位責(zé)任人，許多問題暴露后才發(fā)現(xiàn)。信息披露還不規(guī)范、不完備。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)信息披露尤其不充分。市場(chǎng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督約束有待加強(qiáng)。2.2.3人員素質(zhì)不高、設(shè)施設(shè)備落后現(xiàn)代銀行是高度專業(yè)化的產(chǎn)業(yè)，對(duì)員工的素質(zhì)有著很高的要求，不管是管理人員還是一般業(yè)務(wù)人員。不僅要求員工要具備較高的學(xué)歷層次，豐富的專業(yè)知識(shí)，更注重員工的工作能力和創(chuàng)造力。而目前我國(guó)商業(yè)銀行特別是幾家國(guó)有商業(yè)銀行職工隊(duì)伍素質(zhì)普遍不高，學(xué)歷較低，工作能力和業(yè)務(wù)水平也不高。這主要是一些銀行缺乏一套完善的、適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行運(yùn)作的勞動(dòng)人事制度。員工錄用要求不高、把關(guān)不嚴(yán)，很多人都是靠關(guān)系而不是靠自身實(shí)力進(jìn)入銀行；在崗人員缺少技術(shù)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，沒有一套科學(xué)嚴(yán)密的考核制度；崗位分工不合理，員工缺乏工作積極性和創(chuàng)造性。而且大量臨時(shí)用工人員充斥一線崗位，很多都是無證上崗，難以保證銀行臨柜業(yè)務(wù)的順利開展和服務(wù)質(zhì)量的提高。再加上這部分人員缺乏必要的教育，且由于待遇較低，往往很容易造成某些人心里失衡，從而走上犯罪道路。近幾年來這類金融犯罪案件頻頻發(fā)生，呈逐年上升的勢(shì)頭，已嚴(yán)重威脅到銀行資金安全和社會(huì)聲譽(yù)。服務(wù)是金融工作的生命線，良好的人員素質(zhì)還應(yīng)配以先進(jìn)的技術(shù)裝備才能提供高質(zhì)量的服務(wù)。就總體而言我國(guó)商業(yè)銀行在硬件方面還是比較落后的。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)還沒有實(shí)現(xiàn)更大范圍的縱向或橫向聯(lián)網(wǎng)，大多數(shù)行自成體系，且網(wǎng)絡(luò)覆蓋面也不廣；ATM、POS等設(shè)備數(shù)量少，一柜多機(jī)、一機(jī)一卡的格局普遍存在，給顧客帶來很多不便。金融危機(jī)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響3.1直接影響3.1.1海外投資損失我國(guó)銀行在此次的次貸危機(jī)中所受的資金損失主要有兩類：一類是購(gòu)買包括“兩房”債券、次級(jí)債、雷曼債券等固定收益類的產(chǎn)品，因?yàn)槭兄悼s水或是債券發(fā)行的主體破產(chǎn)而導(dǎo)致的損失。另一類是對(duì)外進(jìn)行股權(quán)投資，由于股票市值大幅下跌而導(dǎo)致的損失。但是，我國(guó)銀行在海外更多面臨的是聲譽(yù)上的一定損害。在此次的國(guó)際金融市場(chǎng)下跌過程中，包含銀行在內(nèi)的國(guó)內(nèi)中外資金融機(jī)構(gòu)的QDII產(chǎn)品，也難以避免的面臨著浮虧的危險(xiǎn)，且已經(jīng)出現(xiàn)投資雷曼債券的QDII產(chǎn)品瀕臨清盤的險(xiǎn)境。同時(shí)，因?yàn)閲?guó)內(nèi)股票市場(chǎng)的大幅度調(diào)整，投資連結(jié)保險(xiǎn)、證券投資基金、信托的部分信托計(jì)劃產(chǎn)品以及銀行部分理財(cái)產(chǎn)品等的虧損問題也相繼浮出水面。雖單從銀行方面來說，并未有資金方面的損失，但要面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)卻不容小視。3.1.2不良資產(chǎn)增加出口一直是中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的一個(gè)重要引擎。長(zhǎng)期以來，美國(guó)是中國(guó)最大的出口目的地，美國(guó)消費(fèi)增速減慢后，必將會(huì)導(dǎo)致中國(guó)多數(shù)企業(yè)利潤(rùn)的下滑以及經(jīng)營(yíng)困難，還可能造成銀行壞賬率的增長(zhǎng)。另外，美國(guó)政府為了平抑美國(guó)的經(jīng)濟(jì)衰退現(xiàn)象實(shí)施了大幅的降息政策，同時(shí)支持美元進(jìn)一步走弱。人民幣則面臨了比以往更大的升值壓力，原材料進(jìn)口企業(yè)及出口外銷型的企業(yè)所受的影響最大。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)困境會(huì)直接影響銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。我國(guó)商業(yè)銀行貸款的客戶雖然基本是國(guó)內(nèi)業(yè)績(jī)最好的大型企業(yè)，但因?yàn)槲覈?guó)的商業(yè)銀行從上世紀(jì)90年代末對(duì)大量的不良資產(chǎn)剝離之后并未經(jīng)歷過真正意義的下行經(jīng)濟(jì)周期，所以貸款的質(zhì)量所面臨挑戰(zhàn)仍在不斷加劇。外部的金融危機(jī)沖擊可能通過進(jìn)出口貿(mào)易疲軟、資產(chǎn)估值壓力和市場(chǎng)整體的流動(dòng)性收縮等方式，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)的整體盈利能力產(chǎn)生影響，進(jìn)一步對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和流動(dòng)性產(chǎn)生影響，導(dǎo)致不良資產(chǎn)總規(guī)模的增加。3.1.3貸款風(fēng)險(xiǎn)增加房地產(chǎn)在我國(guó)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中已處于舉足輕重的重要位置，近年來，國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)的投資增速很快，規(guī)模也較大，上游產(chǎn)業(yè)的延伸度較長(zhǎng)。倘若國(guó)內(nèi)的房地產(chǎn)出現(xiàn)了深幅的持續(xù)性調(diào)整，這不但會(huì)對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)平衡和經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度帶來巨大沖擊，而且對(duì)于銀行來說將會(huì)是極大的風(fēng)險(xiǎn)，值得高度關(guān)注。而房地產(chǎn)對(duì)于銀行貸款質(zhì)量的影響，主要的不是斷供或開發(fā)商資金鏈的斷裂，而是相關(guān)銀行貸款抵押物的貶值，及對(duì)抵押物處理的困難。房地產(chǎn)的價(jià)格下跌與交易的清淡對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生的影響更加廣泛且更為間接。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的房地產(chǎn)貸款集中度正逐漸提高，商業(yè)性房地產(chǎn)的銀行貸款余額所占人民幣貸款的比例一般在20%左右，部分銀行在30%以上。倘若房地產(chǎn)價(jià)格的下跌幅度高于貸款抵押的比例，必然會(huì)讓住房抵押貸款和開發(fā)貸款的違約率上漲。而現(xiàn)在出現(xiàn)的房地產(chǎn)資金回籠困難、商樓盤滯銷等問題，令廣大房地產(chǎn)的開發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)隨之顯露了出來。我國(guó)受經(jīng)濟(jì)周期性的影響，房地產(chǎn)市場(chǎng)一般要經(jīng)歷2年到3年時(shí)間，此輪樓市的調(diào)整尚未結(jié)束。因此，房?jī)r(jià)的下跌為商業(yè)銀行貸款帶來的風(fēng)險(xiǎn)也不容小視。3.2間接影響3.2.1對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債的約束力加強(qiáng)美國(guó)金融危機(jī)的惡化及其在國(guó)際間的蔓延，通過貿(mào)易等渠道對(duì)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)造成了嚴(yán)重的負(fù)面影響。從反映宏觀經(jīng)濟(jì)基本走勢(shì)的指數(shù)看，無論是工業(yè)生產(chǎn)、就業(yè)，還是社會(huì)需求與社會(huì)收入都在下降，而且還呈現(xiàn)出一定程度的加速下降趨勢(shì)。在國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的環(huán)境下，企業(yè)盈利能力將會(huì)下降，部分企業(yè)甚至?xí)．a(chǎn)，違約率將會(huì)上升，必然會(huì)惡化商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量。于是在資產(chǎn)質(zhì)量下滑、被迫提取更多的貸款損失準(zhǔn)備的同時(shí)，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款方面也將更為謹(jǐn)慎，貸款規(guī)模增速也將放緩，盈利也隨之下滑。3.2.2政策調(diào)整影響銀行利潤(rùn)在降息周期下，我國(guó)銀行業(yè)的凈利息收入面臨著下降的風(fēng)險(xiǎn)。通過粗略的測(cè)算，2008年10月9日的降息行為，已經(jīng)導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行的凈利差收窄了約8個(gè)基點(diǎn)，而2008年11月27日這次存貸利率的降低，又使我國(guó)銀行的凈利差收窄近37個(gè)基點(diǎn)。在宏觀經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)與預(yù)期之下，企業(yè)各部門信貸需求的降低和商業(yè)銀行因擔(dān)心經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期信用風(fēng)險(xiǎn)增大而造成信貸政策更加謹(jǐn)慎，這也會(huì)導(dǎo)致貸款規(guī)模增長(zhǎng)的壓力。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，盡管自2003年以來，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的存貸差一直呈增加趨勢(shì)，但進(jìn)入2008年之后卻出現(xiàn)了加速下降的不良趨勢(shì)，貸存比也進(jìn)一步下滑，截至2008年11月末，貸存比已是從年初的68.88%下降到63.96%的歷史新低。在貸款利率下調(diào)的情形制下，貸款規(guī)模增速的減慢，無疑將會(huì)把商業(yè)銀行利息的收入規(guī)模拉低。介于目前我國(guó)的存貸款利率依然具有下調(diào)的空間，如果中央銀行繼續(xù)實(shí)施降息政策，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的凈利差空間將受到一定程度的擠壓。3.2.3金融監(jiān)管加強(qiáng)，產(chǎn)生限制效應(yīng)隨著這次金融危機(jī)影響不斷深化，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管部門必將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各商業(yè)銀行的監(jiān)管，在銀行資本管理、金融產(chǎn)品創(chuàng)新、貸款投放和審批條件、對(duì)外投資和業(yè)務(wù)擴(kuò)張方面產(chǎn)生一定的限制效應(yīng)，而部分風(fēng)險(xiǎn)較大、資本價(jià)值波動(dòng)較大的銀行必將受到更多的約束。其一是在《巴塞爾新資本協(xié)議》的指導(dǎo)下，全面進(jìn)行資本監(jiān)管，并運(yùn)用新分類方法進(jìn)行資產(chǎn)分類，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量、資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)施行全面監(jiān)管。其二，根據(jù)《商業(yè)銀行資本信息披露指引》，商業(yè)銀行將按國(guó)際管理進(jìn)行信息披露，提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的透明度，并按統(tǒng)一的國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)告真實(shí)數(shù)據(jù)。再次，監(jiān)管部門通過窗口指導(dǎo)控制銀行的貸款投放以及對(duì)外投資等業(yè)務(wù)，比如降低貸款比例等，這會(huì)使銀行過于謹(jǐn)慎而失去一定的盈利機(jī)會(huì)。最后，對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行利用證化等工具上，監(jiān)管部門必將實(shí)施強(qiáng)有力的控制措施，使銀行不能利用新型金融工具較好地分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的措施4.1堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則、加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度改革全球金融銀行業(yè)普遍認(rèn)為是造成金融危機(jī)的原因是監(jiān)管失敗，所以加強(qiáng)金融監(jiān)管成為金融危機(jī)后全球普遍認(rèn)可的有力舉措。美國(guó)2010年美國(guó)率先出臺(tái)了新金融監(jiān)管法案，這是本次金融危機(jī)以來改革力度最大、影響最深遠(yuǎn)的金融改革，勢(shì)必會(huì)對(duì)全球銀行業(yè)的發(fā)展帶來重大的變革和調(diào)整。主要體現(xiàn)在：強(qiáng)調(diào)全覆蓋的金融監(jiān)管；強(qiáng)化系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管；降低“大而不倒”的道德風(fēng)險(xiǎn)；剝離高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；加強(qiáng)對(duì)金融消費(fèi)者的保護(hù)。金融危機(jī)以后，歐美大型銀行選擇剝離非戰(zhàn)略性的業(yè)務(wù)單元，以集中有限的資金，集中發(fā)展自身的核心業(yè)務(wù)，歸核化戰(zhàn)略已經(jīng)取得了顯著的效果。但目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨的主要矛盾還是經(jīng)營(yíng)模式過于單一，以傳統(tǒng)銀行業(yè)為主，綜合化經(jīng)營(yíng)剛剛起步，高度依賴信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，利息收入比占過高。很容易受到利率市場(chǎng)化和金融脫媒的挑戰(zhàn)，使傳統(tǒng)的盈利模式不可持續(xù)，導(dǎo)致銀行業(yè)的貸款增速降低，存款受到基金、理財(cái)產(chǎn)品的分流。通過深入分析全能化趨勢(shì)下的歸核化的現(xiàn)象，可以發(fā)現(xiàn)：從微觀上看，一家銀行是采取綜合化還是專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)策略，取決于其內(nèi)在的比較優(yōu)勢(shì)；從宏觀上看，要保證金融資源配置的效益化、效率化。綜合化和歸核化最終統(tǒng)一于優(yōu)化資源配置，形成整體的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)劉明康主席曾形象地用“望遠(yuǎn)鏡”和“顯微鏡”來形容銀行工作引自銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在09博鰲亞洲論壇上的講話。，在后金融危機(jī)時(shí)代，中國(guó)銀行業(yè)要明確未來的發(fā)展方向，也要用好“望遠(yuǎn)鏡”和“顯微鏡”，從戰(zhàn)略的角度把握銀行業(yè)未來的發(fā)展方向。從宏觀層面看，中國(guó)經(jīng)濟(jì)雖然受到金融危機(jī)的嚴(yán)重沖擊，但中國(guó)經(jīng)濟(jì)的基本面依然向好，并在未來較長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)保持較高的增長(zhǎng)速度。在全球一致應(yīng)對(duì)金融危機(jī)、中國(guó)積極參與全球金融體系和經(jīng)濟(jì)秩序重建的過程中，中國(guó)銀行業(yè)應(yīng)積極參與和融入國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主戰(zhàn)場(chǎng)，履行其作為中國(guó)企業(yè)公民的責(zé)任：從微觀層面看，應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，適當(dāng)運(yùn)用反周期的思維模式，有助于熨平或緩解危機(jī)產(chǎn)生的負(fù)面影響，分析和把握企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)，保障銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)健康的可持續(xù)增長(zhǎng)。因此，對(duì)于后金融危機(jī)時(shí)代的銀行業(yè)發(fā)展，我們的觀點(diǎn)是：引自銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在09博鰲亞洲論壇上的講話。4.1.1堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)的原則我國(guó)各商業(yè)銀行要把依法、審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)作為立業(yè)之本，積極執(zhí)行《巴塞爾新資本協(xié)議》有關(guān)規(guī)定，增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，毫不動(dòng)搖的堅(jiān)守資本充足率不能低于8％的底線。要把風(fēng)險(xiǎn)控制和防范放在首位，有針對(duì)性的加強(qiáng)和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。建立完善的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，在體系設(shè)計(jì)思路上，以過程為控制對(duì)象，在業(yè)務(wù)和管理過程中控制風(fēng)險(xiǎn)；從風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯結(jié)構(gòu)上，通過風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)與持續(xù)改進(jìn)、信息交流與反饋等六大塊構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理流程。認(rèn)清金融改革和金融國(guó)際化的趨勢(shì)，嚴(yán)格防范因利率、匯率和資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債匹配，保持合理的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)敞口，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。此外，監(jiān)管部門要加強(qiáng)對(duì)銀行放松貸款標(biāo)準(zhǔn)、濫發(fā)抵押貸款等行為的檢查和處置，密切監(jiān)控銀行的風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)向市場(chǎng)提示風(fēng)險(xiǎn)；注重規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管與原則監(jiān)管相結(jié)合，推進(jìn)金融業(yè)的綜合監(jiān)管。加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管作用，我國(guó)銀行要積極進(jìn)行信息披露，接受市場(chǎng)監(jiān)督，在市場(chǎng)壓力下健康發(fā)展。4.1.2加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)制度改革目前我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)和深入產(chǎn)權(quán)制度改革，將政府持有國(guó)家股的股權(quán)結(jié)構(gòu)變?yōu)橐苑ㄈ顺止蔀橹鞯亩嘣蓹?quán)結(jié)構(gòu)模式，使自身真正從政府的保護(hù)中脫離出來，實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。規(guī)范和完善我國(guó)銀行法人治理結(jié)構(gòu)，由董事會(huì)制定明晰的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，同時(shí)重視管理者的水平和監(jiān)事會(huì)的作用，并防止“內(nèi)部人控制”，使銀行更有效率地運(yùn)作。進(jìn)一步科學(xué)制定經(jīng)營(yíng)方略，重視職業(yè)銀行家的培養(yǎng)和引進(jìn)，優(yōu)化銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，對(duì)效益突出的服務(wù)項(xiàng)目給予重點(diǎn)發(fā)展和扶持，并對(duì)經(jīng)營(yíng)虧損嚴(yán)重的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行兼并重組，重視將資本、技術(shù)和人力投向經(jīng)濟(jì)效益明顯的區(qū)域。要打破原有“金字塔”式的管理職能體系，建立科學(xué)化管理制度，減少管理層次，增大管理幅度，同時(shí)完善責(zé)、權(quán)、利緊密結(jié)合的靈活經(jīng)營(yíng)機(jī)制。建立正常的銀企關(guān)系，強(qiáng)化內(nèi)部控制，真正控制行為分散、控制措施不到位的問題以及風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)不成熟的問題。4.1.3加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管力度a.提高監(jiān)管能力，加強(qiáng)銀行監(jiān)管銀行監(jiān)管是確保銀行穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵，銀行監(jiān)管水平的高低是衡量一個(gè)國(guó)家銀行業(yè)是否健康發(fā)展的重要指標(biāo)，世界各國(guó)，特別是發(fā)達(dá)國(guó)家在大力發(fā)展銀行業(yè)的同時(shí)相應(yīng)注重提高監(jiān)管能力。國(guó)際監(jiān)管合作可以追溯到20世紀(jì)70年代早期。90年代以來世界三次銀行危機(jī)來看，雖然危機(jī)爆發(fā)的原因是復(fù)雜的但反映出一個(gè)共同的問題，就是這些國(guó)家的銀行預(yù)警、監(jiān)管水平遠(yuǎn)不能適應(yīng)銀行發(fā)展的需要。銀行監(jiān)管的失控、漏洞和無力，使銀行投機(jī)活動(dòng)乘虛而入，成為引發(fā)危機(jī)的導(dǎo)火索。在這幾次危機(jī)中，盡管中國(guó)的銀行沒有損失，但這讓我們深深懂得，伴隨銀行的快速發(fā)展，銀行監(jiān)管越來越重要，已成為防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。我國(guó)的銀行監(jiān)管水平，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，歷史短暫，監(jiān)管的手段、方法、法規(guī)等都亟待加強(qiáng)和完善。因此，我們更應(yīng)該重視銀行監(jiān)管工作，樹立大監(jiān)管的思想和理念，裝備現(xiàn)代化銀行監(jiān)管工具，盡快與國(guó)際銀行監(jiān)管接軌，學(xué)習(xí)先進(jìn)國(guó)家監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，引入國(guó)際先進(jìn)監(jiān)管方式，提高我國(guó)銀行監(jiān)管的整體水平。b.進(jìn)一步提高銀行監(jiān)管的透明度金融業(yè)的快速發(fā)展，我們必須提高銀行監(jiān)管的透明度，應(yīng)采取以下一些措施：第一，在金融監(jiān)管立法中明確金融監(jiān)管當(dāng)局在提高透明度方面的責(zé)任，通過向公眾披露必要的監(jiān)管信息和現(xiàn)代金融產(chǎn)品、技術(shù)等知識(shí)，提高公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和金融消費(fèi)水平，從而更好的保護(hù)自己的利益，避免因不了解風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失。過去幾十年，我們的確做到了防范外國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)的沖擊。第二，進(jìn)一進(jìn)步按照國(guó)際會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和《巴塞爾新資本協(xié)議》有關(guān)規(guī)定推進(jìn)我國(guó)金融業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的修訂。我國(guó)金融業(yè)在許多法律法規(guī)方面有不完善之處，這些問題我們必須盡快解決，不然將錯(cuò)過歷史發(fā)展的機(jī)遇。第三，在各個(gè)監(jiān)管當(dāng)局之間建立信息溝通和交流制度以及聯(lián)合信息披露制度。由于我國(guó)目前已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了混業(yè)監(jiān)管，各金融集團(tuán)、金融控股公司跨業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)方興未艾，因此銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管當(dāng)局之間的信息溝通以及聯(lián)合信息披露制度的建立對(duì)于提高金融業(yè)整體信息質(zhì)量和透明度建設(shè)具有十分重要的意義，這方面我們已經(jīng)形成了很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。第四，研究制定有關(guān)金融信息披露的規(guī)定和辦法，確保公眾能夠?qū)崟r(shí)獲得監(jiān)管部門所發(fā)布的重要信息，同時(shí)也確保監(jiān)管當(dāng)局能夠及時(shí)聽到公眾的反饋意見和聲音。現(xiàn)在中國(guó)的金融業(yè)其開放程度并不遜于外國(guó)，我們已經(jīng)能夠與狼共舞，只是外國(guó)人對(duì)我們的開放不夠。4.1.4加強(qiáng)和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理能力從很多國(guó)家爆發(fā)金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)來看，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不能“臨時(shí)抱佛腳”，美國(guó)正是由于金融企業(yè)在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好的時(shí)候放松了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)最終釀成大禍。經(jīng)濟(jì)和房地產(chǎn)市場(chǎng)的持續(xù)繁榮讓不少放貸機(jī)構(gòu)為了追求利潤(rùn)而放松了貸款標(biāo)準(zhǔn)，特別是對(duì)不具備還款能力的人發(fā)放“零首付”貸款。當(dāng)這類貸款的證券化創(chuàng)新產(chǎn)品被投資銀行等機(jī)構(gòu)推向二級(jí)市場(chǎng)之后，其蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)終于在經(jīng)濟(jì)下行、房?jī)r(jià)下跌之時(shí)集中爆發(fā)。銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低直接決定銀行盈利能力和持續(xù)發(fā)展能力。在國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩的形勢(shì)下，風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。金融危機(jī)是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的一次檢驗(yàn)和洗禮，銀行能否成功度過危機(jī)，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展，關(guān)鍵要吃好“風(fēng)險(xiǎn)飯”。a.要有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)席卷全球的金融危機(jī)使華爾街的頂級(jí)投行紛紛倒閉，歷史悠久的商業(yè)銀行也岌岌可危。究其原因，歸根結(jié)底是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別出了問題，忽視了金融衍生產(chǎn)品所帶來的巨大風(fēng)險(xiǎn)。金融危機(jī)的爆發(fā)也使我國(guó)銀行業(yè)深刻認(rèn)識(shí)到有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的重要性。隨著金融創(chuàng)新的推進(jìn)，市場(chǎng)變得更加復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，只有有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，才能保證銀行資產(chǎn)的安全。b.要持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)從最初的次級(jí)債券到后來的金融衍生品風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)，可以看出風(fēng)險(xiǎn)是有一定迷惑性和潛伏期的，必須時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)的變化，持續(xù)監(jiān)測(cè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，及早發(fā)現(xiàn)并及早處置。經(jīng)濟(jì)下滑經(jīng)常伴隨銀行資產(chǎn)質(zhì)量的惡化，因此銀行應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)貸后管理，未雨綢繆。c.要科學(xué)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)收益必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，銀行不能因?yàn)橛酗L(fēng)險(xiǎn)而不經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，而是要科學(xué)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前的形勢(shì)下，銀行更應(yīng)該強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、完善風(fēng)險(xiǎn)制度、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)流程，通過金融危機(jī)的外部壓力提高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，在危機(jī)中積蓄未來發(fā)展的力量。4.1.5進(jìn)一步強(qiáng)化和完善金融監(jiān)管體制金融危機(jī)暴露出美國(guó)金融監(jiān)管體制方面的一些不足，對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管具有很強(qiáng)的借鑒意義：第一，注重規(guī)制導(dǎo)向監(jiān)管與原則導(dǎo)向監(jiān)管相結(jié)合。次貸危機(jī)反映出美國(guó)規(guī)制性監(jiān)管模式的滯后性和不靈活性。汲取美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，我們必須在堅(jiān)持以規(guī)制性監(jiān)管為主的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)規(guī)制監(jiān)管與原則監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合。第二，繼續(xù)堅(jiān)持實(shí)行證券業(yè)與銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管。從我國(guó)當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)和水平看，分業(yè)監(jiān)管仍是目前比較理想的監(jiān)管治理體制選擇：并且我國(guó)剛剛確立了分業(yè)監(jiān)管的格局，應(yīng)避免短期內(nèi)再次經(jīng)受機(jī)構(gòu)整合的陣痛。當(dāng)然，盡管當(dāng)前應(yīng)維持分業(yè)監(jiān)管的格局，但是鑒于美國(guó)金融危機(jī)在金融監(jiān)管方面暴露出的突出問題，我們也必須進(jìn)一步完善現(xiàn)有的監(jiān)管治理體制，在加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的同時(shí)，完善主監(jiān)管制度，強(qiáng)化功能監(jiān)管。第三，必須加強(qiáng)對(duì)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管。當(dāng)前，我國(guó)正在鼓勵(lì)商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，美國(guó)的教訓(xùn)警示我們，在開發(fā)金融衍生產(chǎn)品的同時(shí)必須加強(qiáng)相應(yīng)的監(jiān)管，避免金融衍生產(chǎn)品的過度開發(fā)，從而控制風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模，從總體上提高監(jiān)管體系的時(shí)效性。4.1.6引入高端人才和管理體系受金融危機(jī)的沖擊，金融業(yè)高端人才市場(chǎng)的格局發(fā)生了巨大變化，據(jù)彭博新聞社統(tǒng)計(jì)，自2007年6月美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)至今，全球金融界裁員的總?cè)藬?shù)己超過13萬，一大批高素質(zhì)金融從業(yè)人員失去了就業(yè)機(jī)會(huì)，其中華人高管更容易被裁掉，此時(shí)可以以較低成本吸引到高素質(zhì)的金融人才。但在吸收時(shí)也不能盲目，要在對(duì)人才的不同結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)進(jìn)行層次劃分的基礎(chǔ)上，吸收對(duì)我國(guó)未來業(yè)務(wù)更有幫助的人才。同時(shí)，此次危機(jī)也使得華爾街大量的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)和高端技術(shù)處于閑置狀態(tài)，中國(guó)的金融服務(wù)業(yè)還處于幼稚階段，此時(shí)通過收購(gòu)、租賃等方式，不但可以用較低成本獲得較高的金融服務(wù)資源，而且還能改進(jìn)本國(guó)的金融服務(wù)，縮短金融業(yè)與先進(jìn)國(guó)家的差距。結(jié)語我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)該吸取此次金融危機(jī)的教訓(xùn)，注意證券化資產(chǎn)的質(zhì)量以及杠桿比率，把資產(chǎn)證券化變?yōu)殂y行業(yè)改善流動(dòng)性管理的有效途徑，而不是加大銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索！盡管面臨著諸多的困難和不確定性，但我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基本態(tài)勢(shì)并沒有發(fā)生根本性變化，銀行只要準(zhǔn)確把握宏觀政策、努力塑造特色