全國(guó)性商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)報(bào)告

2007～2008年全國(guó)性商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)報(bào)告

對(duì)于核心競(jìng)爭(zhēng)力，我們?nèi)匀魂P(guān)注發(fā)展戰(zhàn)略、公司治理、產(chǎn)品與服務(wù)、流程銀行與流程再造、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息技術(shù)以及人力資源等要素?？傮w來(lái)看，全國(guó)性商業(yè)銀行在這些方面都有較大的進(jìn)步，銀行越來(lái)越重視發(fā)展戰(zhàn)略的規(guī)劃，大多數(shù)銀行根據(jù)自己的情況出臺(tái)了發(fā)展規(guī)劃，特別是有些銀行開(kāi)始追求差異化的戰(zhàn)略。個(gè)人銀行業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)繼續(xù)轉(zhuǎn)型，同時(shí)綜合經(jīng)營(yíng)、海外拓展以及進(jìn)一步擴(kuò)張和優(yōu)化全國(guó)網(wǎng)點(diǎn)，成為商業(yè)銀行的戰(zhàn)略選擇。隨著越來(lái)越多的銀行成為上市公司或準(zhǔn)備上市，銀行公司治理結(jié)構(gòu)得到了進(jìn)一步完善。董事更加盡職，信息披露更加及時(shí)和全面。銀行的社會(huì)責(zé)任得到了強(qiáng)化，許多銀行積極地履行社會(huì)責(zé)任。越來(lái)越多的銀行重視IT建設(shè)，數(shù)據(jù)大集中、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)正在建設(shè)，IT正引領(lǐng)銀行的管理創(chuàng)新和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。商業(yè)銀行的流程再造方興未艾，事業(yè)部制改革、扁平化改革正在推進(jìn)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系正在建設(shè)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系正在形成，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)正在提高。中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新能力正在得到提高，跨市場(chǎng)產(chǎn)品得到開(kāi)發(fā)，電子銀行和網(wǎng)上銀行得到巨大發(fā)展，渠道建設(shè)得以順利推進(jìn)，品牌意識(shí)得以加強(qiáng)。商業(yè)銀行越來(lái)越重視人的因素，人才素質(zhì)得以提高，研發(fā)能力得以增強(qiáng)，人才激勵(lì)機(jī)制正在建立和實(shí)施，對(duì)員工的培訓(xùn)得到了加強(qiáng)。一發(fā)展戰(zhàn)略2007年是各大銀行實(shí)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和戰(zhàn)略調(diào)整的關(guān)鍵一年。各大銀行都對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略非常重視，都制定了三年或五年規(guī)劃，并按照自身的發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施。各行的實(shí)施重點(diǎn)不一，效果也不一。2007年從發(fā)展戰(zhàn)略來(lái)看，總體上有以下幾個(gè)明顯的特點(diǎn)。（一）經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型仍然是全國(guó)性商業(yè)銀行的主調(diào)2007年，絕大多數(shù)全國(guó)性商業(yè)銀行完成了改革和上市之旅，解決了資本約束的問(wèn)題，但也面臨新的問(wèn)題，一是宏觀經(jīng)濟(jì)政策日趨從緊，二是全年來(lái)看資本市場(chǎng)火暴，銀行存款增長(zhǎng)趨緩。于是向受宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響較小的個(gè)人業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，向與資本市場(chǎng)相聯(lián)系的中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，成為各家銀行的共同特點(diǎn)。關(guān)于中間業(yè)務(wù)，在財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)部分有所體現(xiàn)，在此專(zhuān)就向個(gè)人業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型進(jìn)行相應(yīng)的分析。首先，從個(gè)人業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)三大業(yè)務(wù)板塊的收入結(jié)構(gòu)和利潤(rùn)結(jié)構(gòu)來(lái)看，個(gè)人業(yè)務(wù)的比重都有了較大的增長(zhǎng)。在所有銀行中，只有在上海和香港兩地同時(shí)上市的銀行披露了分部報(bào)告，介紹了公司業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)的收入或利潤(rùn)，中國(guó)工商銀行只披露了收入占比，而中國(guó)銀行則披露了營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占比?？傮w來(lái)看，大多數(shù)銀行來(lái)自個(gè)人業(yè)務(wù)的收入增長(zhǎng)明顯，如招商銀行個(gè)人業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入從2006年的65.87億元增加到132.83億元，增長(zhǎng)了一倍多，在營(yíng)業(yè)收入中的占比從2006年的26.3%提高到2007年的32.4%，表現(xiàn)了作為一家以零售業(yè)務(wù)為主的銀行的戰(zhàn)略。中信銀行作為傳統(tǒng)上以公司業(yè)務(wù)收入作為主要收入來(lái)源的銀行，近年來(lái)一直推進(jìn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，公司業(yè)務(wù)收入的比重下降了5個(gè)百分點(diǎn)，個(gè)人業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入從2006年的23.86億元增加到2007年的46.87億元，增長(zhǎng)了近一倍。在大型銀行中，中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)收入從2006年的426.8億元增加到2007年的731.41元，增幅達(dá)72.06%；交通銀行個(gè)人業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入的增幅接近70%（見(jiàn)圖1）。中國(guó)工商銀行來(lái)自公司業(yè)務(wù)收入的比重本來(lái)就不高，在2006年只有50%，但2007年在資金業(yè)務(wù)收入比重進(jìn)一步上升的情況下，公司業(yè)務(wù)收入下降到49.1%，雖然來(lái)自個(gè)人業(yè)務(wù)收入的比重有所下降，2007年這一數(shù)字只有33.9%，比起以零售業(yè)務(wù)立行的招行還要高一些，而且這一比重的下降來(lái)自其資金業(yè)務(wù)收入的增長(zhǎng)更快，而資金業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)表現(xiàn)了作為一家大行應(yīng)有的能力（見(jiàn)表1）。圖1部分銀行的業(yè)務(wù)收入（或利潤(rùn)）增長(zhǎng)速度（2006～2007年）表1銀行的收入結(jié)構(gòu)項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)個(gè)人業(yè)務(wù)資金業(yè)務(wù)其他及未分配部分2007年2006年2007年2006年2007年2006年2007年2006年工商銀行收入（億元）

比重（%）1248.83

49.1914.72

50.6861.74

33.9622.6

34.5428.16

16.8268.99

14.92.84

0.20.77

0.0中國(guó)銀行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

比重（%）474.2

59.7287.2

45.7260.87

32.8204.2

32.559.45

7.5137.51

21.9建設(shè)銀行收入（億元）

比重（%）1168.88

54.3836.96

56.4734.41

34.1426.8

28.8251.16

11.7219.63

14.8

交通銀行收入（億元）

比重（%）591.29

59.3409.43

59.4133.88

13.478.78

11.4256.08

25.7193.98

28.115.41

1.56.93

1.0中信銀行收入（億元）

比重（%）223.28

70.6142.32

75.146.87

14.823.86

12.627.07

8.617.67

9.319.24

6.15.55

2.9招商銀行收入（億元）

比重（%）206.34

50.4148.89

59.5132.83

32.465.87

26.367.16

16.434.26

13.73.25

0.81.31

0.5表1銀行的收入結(jié)構(gòu)其次，資本市場(chǎng)的火暴雖然使一些銀行特別是大型銀行的儲(chǔ)蓄存款增速下降和比重下降，但個(gè)人貸款卻都保持著較高的增幅，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于存款。由于資本市場(chǎng)的火熱，全國(guó)性商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款增長(zhǎng)較慢，但也有不少增長(zhǎng)較快的銀行，存款增幅最多的是成立不久的渤海銀行，增長(zhǎng)了4倍多，其后依次是浙商銀行（67.71%）、華夏銀行（54.09%）、興業(yè)銀行（48.73%）、中信銀行（39.06%）。值得關(guān)注的是中信銀行個(gè)人存款是穩(wěn)步上升的，同時(shí)個(gè)人存款的比重在除工、中、建、招之外的各大銀行中是最高的之一，達(dá)18.7%。中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行個(gè)人存款比重本身較高，都在30%以上，在股市行情較好的情況下，大銀行個(gè)人存款的流失是非常正常的，但大銀行往往通過(guò)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)保持個(gè)人業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，同時(shí)大銀行通過(guò)證券市場(chǎng)的第三方托管業(yè)務(wù)，將投身股市的資金變?yōu)槿匀辉阢y行的保證金存款（見(jiàn)圖2）。圖2主要全國(guó)性商業(yè)銀行個(gè)人存款占比及增長(zhǎng)情況（2005～2007年）儲(chǔ)蓄存款增速的下降并沒(méi)有妨礙或放緩銀行個(gè)人貸款的增加，2007年底個(gè)人貸款余額比2006年增長(zhǎng)了20%以上，高于貸款的總體增幅。具體來(lái)看，由于銀行基礎(chǔ)的差異，個(gè)人貸款比重與增速均有所不同。個(gè)人貸款增速最高的是渤海銀行，增長(zhǎng)了865.85%，浙商銀行增長(zhǎng)了153.43%，興業(yè)銀行增長(zhǎng)了104.89%。中小型銀行增速都在40%以上，相反，大型銀行的增速都在40%以下（見(jiàn)圖3）。圖3主要全國(guó)性商業(yè)銀行個(gè)人貸款占比及增長(zhǎng)情況（2005～2007年）最后，在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)增加的同時(shí)，個(gè)人業(yè)務(wù)中以銀行卡和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)的中間業(yè)務(wù)發(fā)展非常迅速，對(duì)收入和利潤(rùn)的增長(zhǎng)貢獻(xiàn)度大幅度提高。交通銀行行內(nèi)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售額達(dá)2455億元，增長(zhǎng)463%；中國(guó)工商銀行行內(nèi)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售額為1544億元，增幅為104.5%；中國(guó)銀行本外幣理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售了3000億元；中信銀行本外幣個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售了1038億元，增長(zhǎng)了255.4%。（二）綜合化經(jīng)營(yíng)——大型國(guó)有銀行和較大規(guī)模的股份制銀行發(fā)展方向2007年，各大銀行均邁開(kāi)了綜合化經(jīng)營(yíng)的步伐，在向新業(yè)務(wù)領(lǐng)域推進(jìn)方面“你方唱罷我登場(chǎng)”。中國(guó)銀行于2006年底收購(gòu)新加坡飛機(jī)租賃有限責(zé)任公司（SingaporeAircraftLeasingEnterprisePte.Ltd），成立“中銀航空租賃私人有限公司”；又在2008年1月，與貝萊德投資管理（英國(guó)）有限公司合資成立中銀基金管理有限公司。中國(guó)銀行嘗到了綜合經(jīng)營(yíng)的甜頭，2007年投資銀行、直接投資、保險(xiǎn)、租賃、基金等業(yè)務(wù)板塊對(duì)全行稅前利潤(rùn)的貢獻(xiàn)度由上年的7.45%提高到11.14%。同時(shí)，中銀保險(xiǎn)獲準(zhǔn)以?xún)?nèi)資身份運(yùn)營(yíng)。這樣，中國(guó)銀行集團(tuán)多元化運(yùn)營(yíng)平臺(tái)逐步完善。中國(guó)工商銀行緊隨其后，成立工銀租賃，使境內(nèi)的業(yè)務(wù)從基金擴(kuò)展到租賃業(yè)務(wù)。2007年12月底，工行董事會(huì)通過(guò)了購(gòu)買(mǎi)富通銀行所持工銀亞洲股權(quán)和認(rèn)股權(quán)證的議案，使工行持有工銀亞洲的股份增加到71.21%，提高了8.23個(gè)百分點(diǎn)。交通銀行則相繼投資設(shè)立了交銀國(guó)信和交銀租賃。中國(guó)建設(shè)銀行和美國(guó)銀行也共同發(fā)起設(shè)立建信金融租賃。中國(guó)民生銀行申請(qǐng)?jiān)O(shè)立民生金融租賃公司已獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，另外，成立民生加銀基金公司、投資陜西國(guó)際信托投資公司也使得民生的業(yè)務(wù)擴(kuò)大到基金和信托領(lǐng)域。中信銀行則充分利用中信集團(tuán)的綜合金融平臺(tái)開(kāi)展謀求競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，與中信系統(tǒng)的證券公司推進(jìn)客戶(hù)資源共享（截至2007年末，該行第三方存管及銀證轉(zhuǎn)賬個(gè)人客戶(hù)新增34.8萬(wàn)人，比上年增長(zhǎng)87%，其中93%的客戶(hù)來(lái)自中信系統(tǒng)證券公司）；與中信集團(tuán)金融子公司網(wǎng)點(diǎn)和營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍資源共享，在不新建網(wǎng)絡(luò)的情況下，有效擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋面（中信銀行和中信證券已全面進(jìn)駐各自網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)展工作）；與中信證券、中信信托、中信基金和信誠(chéng)保險(xiǎn)開(kāi)展交叉設(shè)計(jì)和交叉銷(xiāo)售。浦發(fā)銀行則要利用上海國(guó)際金融集團(tuán)的平臺(tái)，有與中信銀行類(lèi)似的追求（見(jiàn)表2）。表2各上市銀行2006年底至2008年1月新設(shè)立子公司情況銀行名稱(chēng)新設(shè)立（投資）子公司子公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域時(shí)間及過(guò)程交通銀行交銀國(guó)信資金信托、財(cái)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、動(dòng)產(chǎn)信托等11大類(lèi)業(yè)務(wù)2007年9月，收購(gòu)湖北國(guó)際信托投資公司，出資12.2億元，獲得85%的股權(quán)，更名為交銀國(guó)信，成為境內(nèi)首家商業(yè)銀行控股信托公司交銀租賃主營(yíng)電力、電信、船舶、飛機(jī)、工程機(jī)械等大型設(shè)備租賃業(yè)務(wù)2007年12月成立的全資子公司常熟農(nóng)商行參股2007年12月，出資3.8億元參股常熟農(nóng)村商業(yè)銀行，占有10%的股權(quán)中國(guó)銀行中銀航空租賃私人有限公司航空租賃2006年12月15日，成功收購(gòu)新加坡飛機(jī)租賃有限責(zé)任公司，成立“中銀航空租賃私人有限公司”中銀基金管理有限公司發(fā)行和管理基金產(chǎn)品，投資管理及顧問(wèn)2008年1月8日，與貝萊德投資管理（英國(guó)）有限公司合資成立中銀基金管理有限公司建設(shè)銀行建信金融租賃融資租賃、接受承租人的租賃保證金、向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收租賃款、發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借、向金融機(jī)構(gòu)借款和境外外匯借款2007年12月，與美國(guó)銀行共同發(fā)起設(shè)立中國(guó)民生銀行民生金融租賃公司飛機(jī)、船舶及設(shè)備制造等行業(yè)的金融租賃產(chǎn)品及服務(wù)2007年9月30日，銀監(jiān)會(huì)同意由民生銀行與天津保稅區(qū)投資有限公司共同發(fā)起成立。民生銀行投資26億元，占81.25%的股權(quán)民生加銀基金公司基金管理2007年12月27日，銀監(jiān)會(huì)同意民生銀行、加拿大皇家銀行和三峽財(cái)務(wù)公司三方共同發(fā)起設(shè)立民生加銀基金管理公司陜西國(guó)際信托投資公司信托貸款、信托投資、融資租賃、信用擔(dān)保、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、風(fēng)險(xiǎn)投資2007年9月27日，經(jīng)第四屆董事會(huì)第三次臨時(shí)會(huì)議批準(zhǔn)，同意投資參股陜國(guó)投中國(guó)工商銀行工銀租賃船舶、飛機(jī)和大型設(shè)備的金融租賃業(yè)務(wù)及各類(lèi)租賃、租金轉(zhuǎn)讓與證券化、資產(chǎn)管理、產(chǎn)業(yè)投資顧問(wèn)2007年11月，在天津?yàn)I海新區(qū)注冊(cè)成立，資本金為20億元，作為工行的全資子公司浦發(fā)銀行浦銀安盛基金公司基金管理我國(guó)第四家銀行系基金公司，也是2007年獲批的第一家基金公司。該項(xiàng)申請(qǐng)已于2007年1月份獲得了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，7月獲得了證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。這家基金管理公司是浦發(fā)銀行與法國(guó)安盛投資管理公司、上海盛融投資有限公司共同出資設(shè)立的合資基金公司，浦發(fā)銀行將持有新設(shè)立的浦銀安盛基金管理有限公司51%的股權(quán)資料來(lái)源：筆者根據(jù)銀行年報(bào)及其他公開(kāi)資料整理。表2各上市銀行2006年底至2008年1月新設(shè)立子公司情況（三）次貸危機(jī)不能阻止銀行的國(guó)際化發(fā)展2007年，中國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際化取得了突破性的進(jìn)展，這是在經(jīng)歷了注資、財(cái)務(wù)重組和上市，贏利能力和競(jìng)爭(zhēng)能力得到進(jìn)一步提高之后，中國(guó)銀行業(yè)的必然選擇，是符合大銀行戰(zhàn)略的。在國(guó)際化方面，工商銀行的布局尤其引人注目：完成了收購(gòu)印尼Halim銀行的交割和開(kāi)業(yè)，順利實(shí)現(xiàn)了工銀莫斯科的開(kāi)業(yè)，通過(guò)了收購(gòu)南非標(biāo)準(zhǔn)20%股權(quán)和收購(gòu)澳門(mén)誠(chéng)興銀行79.9333%股權(quán)的相關(guān)議案。此外，申設(shè)美國(guó)紐約分行、中東地區(qū)迪拜子銀行、多哈分行和澳大利亞悉尼分行的工作也已經(jīng)獲得中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，其中多哈分行已在2008年1月31日獲得當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)。截至2007年末，工行已經(jīng)將境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)延伸至全球13個(gè)國(guó)家和地區(qū)，分支機(jī)構(gòu)總數(shù)達(dá)112家，與122個(gè)國(guó)家和地區(qū)的1349家銀行建立了代理行關(guān)系，境外網(wǎng)絡(luò)已具相當(dāng)規(guī)模。交通銀行海外機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略布局也在加快，法蘭克福分行和澳門(mén)分行已分別于2007年10月和11月正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，海外分行數(shù)達(dá)到7家，海外資產(chǎn)177.71美元，比上年度增長(zhǎng)23.67%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1.75億美元，比上年增長(zhǎng)3.65%。招商銀行在紐約設(shè)立分行的申請(qǐng)獲美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)，紐約分行已經(jīng)開(kāi)業(yè)。招商銀行紐約分行的成立表明招商銀行在國(guó)際化方面邁出了關(guān)鍵性的步伐。中國(guó)建設(shè)銀行則收購(gòu)了美國(guó)銀行（亞洲）有限公司及其附屬公司全部股權(quán)，并在此基礎(chǔ)上成立建銀亞洲，對(duì)在香港的機(jī)構(gòu)及資源進(jìn)行了有效整合，在香港地區(qū)形成了以香港分行、建銀亞洲、建銀國(guó)際為經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)覆蓋批發(fā)銀行、零售銀行、投資銀行三大領(lǐng)域的全面金融服務(wù)提供商。而在2007年12月20日召開(kāi)的董事會(huì)上，審議通過(guò)了《關(guān)于在倫敦設(shè)立子銀行和在中東設(shè)立經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的議案》，同意分別在倫敦、阿聯(lián)酋迪拜設(shè)立全資子銀行，在卡塔爾多哈申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分行。中國(guó)民生銀行在經(jīng)歷了國(guó)內(nèi)的擴(kuò)張之后，資產(chǎn)規(guī)模迅速增長(zhǎng)，2007年底資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)了9000億元，也計(jì)劃進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)，投資聯(lián)合銀行控股公司（美國(guó)）的工作正在等待相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批復(fù)。作為國(guó)際化程度和海外機(jī)構(gòu)最多的國(guó)內(nèi)銀行，中國(guó)銀行雖然承受了次貸危機(jī)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，但并不妨礙它進(jìn)一步國(guó)際化的步伐。中國(guó)銀行正穩(wěn)步有序地完善海外網(wǎng)絡(luò)以滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)及國(guó)際客戶(hù)的需求，在2007年成立了英國(guó)子公司、鹿特丹分行、歐非銀團(tuán)貸款中心。（四）加大基礎(chǔ)建設(shè)投入、加快網(wǎng)點(diǎn)布局速度——中小股份制銀行的選擇中小股份制商業(yè)銀行的增長(zhǎng)速度顯然快于大型商業(yè)銀行（見(jiàn)表3）。從資產(chǎn)增速來(lái)看，中信銀行、招商銀行的增速超過(guò)了40%，即使是增速最慢的中國(guó)民生銀行也已達(dá)到了26.9%，超過(guò)了大型銀行中最快的交通銀行。隨著大型國(guó)有控股商業(yè)銀行的上市，其網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)變得非常明顯，因此中小股份制商業(yè)銀行有著盡快做大規(guī)模的沖動(dòng)。于是中小股份制銀行選擇將加大基礎(chǔ)建設(shè)投入、加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)和渠道建設(shè)以及加快人才儲(chǔ)備作為發(fā)展的主題。在2008年的發(fā)展思路中，中小股份制銀行都提到了網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)。交通銀行提出“進(jìn)一步完善網(wǎng)點(diǎn)布局，加強(qiáng)渠道建設(shè)”，民生銀行提出“穩(wěn)步推進(jìn)機(jī)構(gòu)建設(shè)，優(yōu)化支行網(wǎng)點(diǎn)配置”，華夏銀行提出“重點(diǎn)加快環(huán)渤海（京津冀）、長(zhǎng)三角、珠三角地區(qū)分行的發(fā)展，堅(jiān)持效益優(yōu)先原則，重點(diǎn)加強(qiáng)金融資源豐富城市的機(jī)構(gòu)布局”，浦發(fā)銀行提出“推進(jìn)實(shí)施區(qū)域戰(zhàn)略，整體規(guī)劃，分步實(shí)施，突出重點(diǎn)，形成我行的區(qū)位優(yōu)勢(shì)”，深圳發(fā)展銀行提出“2008年計(jì)劃至少在經(jīng)濟(jì)中心地區(qū)開(kāi)設(shè)兩家全能型的分行和更多的支行，目前正在向監(jiān)管部門(mén)申請(qǐng)當(dāng)中。另外，本行還將在全國(guó)各地增設(shè)自助銀行設(shè)備，進(jìn)一步完善網(wǎng)上銀行和電話(huà)銀行的功能”。表3上市商業(yè)銀行2007年總資產(chǎn)變化情況銀行名稱(chēng)總資產(chǎn)（百萬(wàn)元人民幣）2007年2006年增幅（%）中國(guó)工商銀行8684288750948915.6中國(guó)銀行5995553533202512.4中國(guó)建設(shè)銀行6598177544851121.1交通銀行2103626171570122.6招商銀行131055293410240.3中信銀行101123670685943.1華夏銀行59233844503333.1中國(guó)民生銀行91979672508726.9浦東發(fā)展銀行91498068935832.7深圳發(fā)展銀行35253926057635.3興業(yè)銀行85133561746037.9表3上市商業(yè)銀行2007年總資產(chǎn)變化情況圖42007年部分上市銀行分支機(jī)構(gòu)數(shù)量變化情況總體而言，中小股份制銀行的分支機(jī)構(gòu)擴(kuò)張的速度都明顯高于大型國(guó)有商業(yè)銀行（見(jiàn)圖4）。其中較為引人注目的是招商銀行和興業(yè)銀行，前者2007年有4家分行開(kāi)業(yè)，另有1家分行獲準(zhǔn)籌建；后者新設(shè)大連、青島和南寧分行，以并購(gòu)方式設(shè)立的哈爾濱分行也已經(jīng)于2008年2月初開(kāi)業(yè)。從地理位置上看，中小股份制商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)布局主要落在北京、上海、廣州等全國(guó)性經(jīng)濟(jì)中心城市以及青島、大連和各省省會(huì)等地方性經(jīng)濟(jì)中心城市。在下一輪擴(kuò)張中，雖然長(zhǎng)三角、珠三角、環(huán)渤海地區(qū)仍然是重點(diǎn)，但中、西部地區(qū)的重要性將有所提高。擴(kuò)張的勢(shì)頭將不會(huì)因?yàn)橐?guī)模的擴(kuò)大而放慢腳步。在中國(guó)民生銀行第四屆董事會(huì)第12次會(huì)議上，通過(guò)了關(guān)于公司《2007～2009年分支機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃》的決議，規(guī)劃2007～2009年陸續(xù)在中東部地區(qū)籌建5～7家分行，并根據(jù)需要在西部、東北及海南省增設(shè)分行；備選城市為：長(zhǎng)沙、鄭州、合肥、南昌、長(zhǎng)春、南寧、沈陽(yáng)、呼和浩特、哈爾濱、蘭州、烏魯木齊。規(guī)劃期內(nèi)擬設(shè)立150～180家新建支行，其中包括18家左右的縣域及城市群支行。董事會(huì)授權(quán)經(jīng)營(yíng)班子決定各年度的籌建計(jì)劃并向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后組織計(jì)劃的具體實(shí)施。興業(yè)銀行在2007年，開(kāi)辦了大連、青島和南寧分行，同時(shí)以其擅長(zhǎng)的并購(gòu)方式收購(gòu)了哈爾濱市通河縣興通城市信用合作社并籌建哈爾濱分行，哈爾濱分行已于2008年2月開(kāi)業(yè)。這樣，興業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)達(dá)到360個(gè)。（五）特色立行、差異化戰(zhàn)略已被越來(lái)越多的商業(yè)銀行普遍采用中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行這樣的國(guó)內(nèi)銀行大佬，需要全面發(fā)展，一方面千方百計(jì)彌補(bǔ)自己的“短板”，讓弱勢(shì)不弱；另一方面則牢牢抓住銀行的優(yōu)勢(shì)，把優(yōu)勢(shì)做強(qiáng)。中國(guó)工商銀行股份公司成立后實(shí)施了以經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型為基本方略的新發(fā)展規(guī)劃，中國(guó)工商銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)是鞏固在中國(guó)銀行業(yè)的市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)地位，致力于轉(zhuǎn)型為國(guó)際一流的金融機(jī)構(gòu)。2007年這一戰(zhàn)略規(guī)劃推進(jìn)速度得以進(jìn)一步加快。2007年的工作重點(diǎn)：一是體制機(jī)制的完善，完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，加快形成治理完善、充滿(mǎn)活力、富有效率和有利于科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制；二是經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的落實(shí)，深入推進(jìn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，開(kāi)辟新的贏利增長(zhǎng)點(diǎn)，全方位調(diào)整業(yè)務(wù)和收入結(jié)構(gòu)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型來(lái)拉長(zhǎng)贏利高成長(zhǎng)周期；三是國(guó)際化進(jìn)程的加快，本著并購(gòu)與申設(shè)并舉的方針，完善綜合化、國(guó)際化的發(fā)展布局，進(jìn)一步形成層次分明、定位合理、渠道多樣、運(yùn)營(yíng)高效的跨市場(chǎng)與全球化經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。工行除了體制機(jī)制的完善之外，在業(yè)務(wù)和收入結(jié)構(gòu)的調(diào)整方面和國(guó)際化進(jìn)程布局方面確有可圈可點(diǎn)之處。從后來(lái)運(yùn)行的結(jié)果來(lái)看，基本上實(shí)現(xiàn)了預(yù)期戰(zhàn)略目標(biāo)。綜合經(jīng)營(yíng)與國(guó)際化是中國(guó)工商銀行的最大亮點(diǎn)。同樣是大型銀行的中國(guó)建設(shè)銀行與中國(guó)工商銀行的思路基本一致，即以戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型為重點(diǎn)，尋求國(guó)際化經(jīng)營(yíng)和綜合經(jīng)營(yíng)。但作為傳統(tǒng)上以公司業(yè)務(wù)為主的建設(shè)銀行，仍然將個(gè)人業(yè)務(wù)發(fā)展作為戰(zhàn)略重點(diǎn)，使零售業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)率顯著增加。個(gè)人業(yè)務(wù)的利潤(rùn)增長(zhǎng)了145.39%，2007年達(dá)到261.46億元，對(duì)利潤(rùn)總額的貢獻(xiàn)由16.21%提高到25.93%。個(gè)人貸款總額增長(zhǎng)23.71%，達(dá)到7238.05億元，占貸款總額比重達(dá)到22.12%。發(fā)行基金233只，代銷(xiāo)金額達(dá)7727.51億元，增長(zhǎng)了7倍；實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)收入117.45億元，增長(zhǎng)超過(guò)10倍，手續(xù)費(fèi)收入增加額占全部手續(xù)費(fèi)及傭金收入增加額的59%，占全集團(tuán)全部手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入的37.51%。交通銀行則以打造中國(guó)最佳財(cái)富管理銀行為自己的戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略選擇，接連推出“沃德財(cái)富”、“交銀理財(cái)”、“蘊(yùn)通財(cái)富”等面向中高端個(gè)人客戶(hù)和企業(yè)客戶(hù)的財(cái)富管理品牌，綜合運(yùn)用各種金融工具將企業(yè)和個(gè)人的資產(chǎn)、負(fù)債、收入和財(cái)務(wù)納入整體統(tǒng)籌運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)客戶(hù)財(cái)富的整體性、一站式綜合性管理。沃德財(cái)富網(wǎng)點(diǎn)已近200家，基本覆蓋了財(cái)富管理的主要目標(biāo)客戶(hù)。中國(guó)銀行則繼續(xù)圍繞建設(shè)國(guó)際一流銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，致力于全面提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。這一年的可圈可點(diǎn)之處，除了綜合經(jīng)營(yíng)和國(guó)際化平臺(tái)進(jìn)一步構(gòu)建之外，主要體現(xiàn)在在國(guó)內(nèi)銀行中率先成立了以高端客戶(hù)為私人銀行部，充分利用奧運(yùn)合作伙伴之機(jī)，加強(qiáng)了銀行的品牌營(yíng)銷(xiāo)。中等規(guī)模的商業(yè)銀行基本上向兩個(gè)方面發(fā)展。其中規(guī)模較大的，如招商銀行、中信銀行和民生銀行在向第一集團(tuán)挺進(jìn)，在規(guī)模、網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)種類(lèi)的擴(kuò)張方面更加激進(jìn)；而規(guī)模較小一些的商業(yè)銀行在擴(kuò)張的同時(shí)，更加強(qiáng)化自己的優(yōu)勢(shì)和特色，打造成有特色的商業(yè)銀行。但不管規(guī)模大小，都會(huì)注意如何保持原有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，如何彌補(bǔ)發(fā)展中的不足，仍然會(huì)注意自己的差異化。因此，不管是大型銀行還是中小規(guī)模銀行，我們已經(jīng)欣喜地看到了差異化戰(zhàn)略在中國(guó)銀行業(yè)的應(yīng)用。招商銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略仍然是在保持零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，提升批發(fā)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力。事實(shí)上，招商銀行的零售銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)得以保持，銀行卡和個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)仍然是業(yè)內(nèi)的領(lǐng)先者之一。為了培育新的競(jìng)爭(zhēng)能力，成立了中小企業(yè)金融部。同時(shí)，從資金業(yè)務(wù)中尋求收益，2007年資金業(yè)務(wù)收入貢獻(xiàn)率達(dá)16.4%。中信銀行按照既定的戰(zhàn)略目標(biāo)成功實(shí)現(xiàn)了在香港與上海兩地同時(shí)上市，讓中信銀行駛上發(fā)展的“快車(chē)道”。在保持公司業(yè)務(wù)持續(xù)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)實(shí)現(xiàn)零售銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型。在公司業(yè)務(wù)上，根據(jù)“構(gòu)建中小股份制銀行對(duì)公業(yè)務(wù)主流銀行”的戰(zhàn)略目標(biāo)，開(kāi)展總行、分行、支行的聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)，積極推動(dòng)公司理財(cái)、投資銀行、產(chǎn)業(yè)金融和小企業(yè)金融四個(gè)平臺(tái)的建設(shè)。在零售業(yè)務(wù)上，根據(jù)“三年三步走”的發(fā)展目標(biāo)，建設(shè)具有中信銀行特色的零售銀行服務(wù)體系，實(shí)施“三維四動(dòng)”的零售銀行發(fā)展戰(zhàn)略，即圍繞客戶(hù)、產(chǎn)品和核心競(jìng)爭(zhēng)力三個(gè)維度，加強(qiáng)全員推動(dòng)、公私聯(lián)動(dòng)、產(chǎn)品拉動(dòng)、專(zhuān)業(yè)促動(dòng)。2007年是浙商銀行全國(guó)布點(diǎn)發(fā)力的一年。從2006年年底到2007年底，浙商銀行就陸續(xù)在成都、天津、上海申請(qǐng)并開(kāi)設(shè)分行，西安分行和紹興支行正在籌建，并且在2008年籌建北京、西安、重慶和昆明等分支機(jī)構(gòu)。正如其行長(zhǎng)所說(shuō)的那樣，其擴(kuò)張路線主要是根據(jù)浙商在全國(guó)的分布、宏觀經(jīng)濟(jì)變化以及監(jiān)管政策進(jìn)行綜合考慮的。浙商銀行之所以在近年才發(fā)力，主要是基于尋求一種差異化的戰(zhàn)略，通過(guò)差異化來(lái)提高自己的競(jìng)爭(zhēng)能力。浙商銀行在過(guò)去的三年里經(jīng)營(yíng)特色業(yè)務(wù)，做它們擅長(zhǎng)做的事，在小企業(yè)和投資銀行兩個(gè)方面進(jìn)行探索和培育。前者是因?yàn)橛泻玫幕A(chǔ)，后者則是因?yàn)閲?guó)內(nèi)的商業(yè)銀行對(duì)此都沒(méi)有成熟的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，可以說(shuō)是站在同一起跑線上。深圳發(fā)展銀行則繼續(xù)落實(shí)“面向中小企業(yè)、面向貿(mào)易融資”的公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略。截至2007年12月末，全行貿(mào)易融資客戶(hù)增幅達(dá)52.2%；貿(mào)易融資表內(nèi)外授信余額增幅為38.92%，占全行公司業(yè)務(wù)授信的比例較年初提高4.66個(gè)百分點(diǎn)。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)行業(yè)分布集中于鋼鐵有色、汽車(chē)、能源化工三大領(lǐng)域；客戶(hù)群主要集中在中小客戶(hù)，業(yè)務(wù)占比達(dá)84.9%。得到了注資的光大銀行正在謀求上市之路，研究確定了“一年奮力起步，三年改變面貌，五年形成自身特色，十年勇?tīng)?zhēng)同業(yè)前列”的戰(zhàn)略目標(biāo)，即以改革重組上市作為新的起點(diǎn)，三年內(nèi)在業(yè)務(wù)水平、資產(chǎn)質(zhì)量、運(yùn)作機(jī)制、管理體制、隊(duì)伍素質(zhì)、創(chuàng)新水平、發(fā)展后勁、企業(yè)文化等八個(gè)方面初步改變面貌；五年內(nèi)依托光大金融控股集團(tuán)公司的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，通過(guò)綜合經(jīng)營(yíng)這個(gè)品牌，形成自身特色，搞好特色服務(wù)；經(jīng)過(guò)十年艱苦努力，爭(zhēng)取在同業(yè)中位居前列。2007年，則實(shí)施“四抓一帶”戰(zhàn)略（即抓主要矛盾、抓歷史機(jī)遇、抓重點(diǎn)企業(yè)、抓內(nèi)部管理，帶動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展），推進(jìn)“五項(xiàng)工程”建設(shè)（即改革工程、管理工程、創(chuàng)新工程、人心工程以及人才工程），以創(chuàng)新求生存，以服務(wù)促發(fā)展。2007年光大銀行效果明顯。個(gè)人貸款增長(zhǎng)迅速，年末個(gè)貸余額為715億元，比年初增加262億元，個(gè)貸占全部貸款比重由年初的12.8%提高到17.1%，其中住房按揭貸款余額471億元，比年初增加124億元；全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)50.4億元，比上年增長(zhǎng)90.17%；中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，手續(xù)費(fèi)及傭金收入和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增長(zhǎng)均超過(guò)90%。二公司治理公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基本保證。作為公司內(nèi)部民主文化和民主架構(gòu)的重要方面，公司治理架構(gòu)的完善以及對(duì)治理規(guī)則的遵守是現(xiàn)代公司運(yùn)行的基石。商業(yè)銀行的公司治理，監(jiān)管部門(mén)非常重視，陸續(xù)出臺(tái)了不少商業(yè)銀行公司治理的指導(dǎo)性文件。作為上市銀行，還要按照公眾公司的要求接受上市交易所相應(yīng)監(jiān)管當(dāng)局和境內(nèi)監(jiān)管部門(mén)的公司治理約束。盡管公司治理與公司績(jī)效仍然在學(xué)術(shù)上還有一些值得討論的地方，但公司治理事關(guān)對(duì)投資者及其他利益相關(guān)者的利益保護(hù)，目前國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén)和學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)都有不少共識(shí)。從OECD的《公司治理的最佳做法》，到中國(guó)監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)的一系列關(guān)于公司治理的指導(dǎo)原則，已經(jīng)為中國(guó)包括銀行在內(nèi)的公司都指出了有效公司治理的基本標(biāo)準(zhǔn)。隨著興業(yè)銀行的A股上市和中信銀行的滬、港兩地同時(shí)上市，中國(guó)上市銀行越來(lái)越多，這大大有利于中國(guó)銀行業(yè)的公司治理建設(shè)。在公司治理方面，在全國(guó)性商業(yè)銀行中有三個(gè)群體，一是在香港與上海兩個(gè)交易所同時(shí)上市的中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、中信銀行、招商銀行，它們需要遵循兩地的公司治理規(guī)則；二是在上海或深圳上市的銀行，包括深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、中國(guó)民生銀行、華夏銀行、興業(yè)銀行；三是還未上市、正在上市準(zhǔn)備過(guò)程中的銀行，包括中國(guó)光大銀行、廣東發(fā)展銀行、浙商銀行、恒豐銀行和渤海銀行。我們認(rèn)為銀行公司治理的評(píng)價(jià)，可以從三個(gè)方面來(lái)進(jìn)行：一是公司治理架構(gòu)的完善程度，包括是否根據(jù)監(jiān)管要求建立了完善的公司治理制度；二是公司治理是否按這套制度來(lái)執(zhí)行；三是信息披露是否及時(shí)、全面和準(zhǔn)確，與投資者的溝通是否有效?？傮w來(lái)說(shuō)，隨著上市銀行越來(lái)越多，銀行的公司治理制度正在不斷完善，信息披露的質(zhì)量也不斷提高，而相應(yīng)的制度的執(zhí)行正在好轉(zhuǎn)。對(duì)于2007年上市的銀行來(lái)說(shuō)，上市本身是一個(gè)強(qiáng)化公司治理的好機(jī)會(huì)。而對(duì)于已經(jīng)上市的銀行來(lái)說(shuō)，2007年正是中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求上市公司加強(qiáng)公司治理的一年。2007年年初，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)上市公司治理專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，各地證監(jiān)局進(jìn)行統(tǒng)一落實(shí)，要求各公司自查，再結(jié)合公眾評(píng)議進(jìn)行整改，并進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，這正是銀行公司治理從“形似”到“神似”的好機(jī)會(huì)。對(duì)于中國(guó)的銀行來(lái)說(shuō)，如果我們把完善公司治理架構(gòu)、建立各種規(guī)章制度看成是向現(xiàn)代先進(jìn)銀行靠攏的“形似”的話(huà)，那么真正按這些制度和結(jié)構(gòu)來(lái)運(yùn)行顯然便是“神似”了。總體來(lái)說(shuō)，2007年中國(guó)商業(yè)銀行一方面在追求“形似”上繼續(xù)下工夫完成相應(yīng)的“功課”，另一方面開(kāi)始尋求“神似”的效果。（一）公司治理制度的完善與形式要件的滿(mǎn)足總體來(lái)說(shuō)，中國(guó)銀行業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)基本完成。然而，還有一些銀行或多或少地沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的規(guī)范要求。如獨(dú)立董事制度是現(xiàn)代銀行公司治理的一項(xiàng)非常重要的制度，香港聯(lián)交所證券上市規(guī)則附錄十四《企業(yè)管治常規(guī)守則》A.3.2建議最佳常規(guī)“發(fā)行人所委任的獨(dú)立董事應(yīng)占董事會(huì)成員人數(shù)至少三分之一”，同時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》也有“上市公司董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨(dú)立董事”的規(guī)定。一些銀行剛好滿(mǎn)足了這一要求，而還有一些銀行獨(dú)立董事人數(shù)仍然沒(méi)有滿(mǎn)足這一要求。獨(dú)立董事制度是為了保護(hù)中小股東的利益而制衡大股東利益的一種安排，必須有一定的人數(shù)才能取得效果。一般認(rèn)為獨(dú)立董事人數(shù)越多，效果就越好。從獨(dú)立董事比例來(lái)看，獨(dú)董人數(shù)比例超過(guò)1/3的有華夏、交行、浦發(fā)、建行，而恰好1/3的有中信、招行、興業(yè)和民生，有必要一提的是工行和中行獨(dú)立董事人數(shù)比例沒(méi)有滿(mǎn)足證監(jiān)會(huì)的要求（見(jiàn)表4）。表4全國(guó)性商業(yè)銀行獨(dú)立董事人數(shù)董事會(huì)人數(shù)獨(dú)立董事人數(shù)獨(dú)董比例（%）恒豐1218.3浙商15320.0光大13323.1中行16425.0工行15426.7深發(fā)展14428.6渤海19631.6中信15533.3招行18633.3興業(yè)15533.3民生18633.3建行17635.3浦發(fā)17635.3交行16637.5華夏18738.9資料來(lái)源：根據(jù)年報(bào)整理。表4全國(guó)性商業(yè)銀行獨(dú)立董事人數(shù)中國(guó)目前采取的是英美法系和大陸法系混合的公司治理安排，股東代表大會(huì)下?lián)碛卸聲?huì)和監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)中和監(jiān)事會(huì)中要求必須有外部監(jiān)事，在銀行公司治理安排指引中要求獨(dú)立董事和外部監(jiān)事人數(shù)都不少于2人，而監(jiān)事中應(yīng)有一定的職工監(jiān)事。對(duì)職工監(jiān)事和外部監(jiān)事的要求，上市銀行基本滿(mǎn)足，但一些非上市銀行還沒(méi)有滿(mǎn)足。（二）從董事會(huì)建設(shè)來(lái)看銀行公司治理制度的執(zhí)行股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與經(jīng)營(yíng)層之間的關(guān)系是銀行公司治理的核心內(nèi)容。其中，董事會(huì)是公司治理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，因?yàn)槎聲?huì)作為股東大會(huì)的常設(shè)決策機(jī)構(gòu)對(duì)于保證公司的長(zhǎng)治久安和可持續(xù)發(fā)展起著關(guān)鍵性作用。董事會(huì)的功能主要在于制定戰(zhàn)略和作出決策，而戰(zhàn)略和決策的正確與否與董事能否勤勉履職有關(guān)。董事履職取決于董事會(huì)成員的構(gòu)成，能否為董事提供相應(yīng)的知情權(quán)，董事是否有充分的時(shí)間來(lái)出席會(huì)議、履行董事之職。2002年，中國(guó)率先在上市公司中引入了獨(dú)立董事制度，隨后監(jiān)管當(dāng)局在股份制商業(yè)銀行中也引入了這一制度，股份制商業(yè)銀行中獨(dú)立董事不得少于2人，而在上市公司獨(dú)立董事制度中還要求獨(dú)立董事中必須有一名會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人才和一名法律人士。一般來(lái)說(shuō)，在獨(dú)立董事符合規(guī)范要求的銀行中，基本上滿(mǎn)足了這兩個(gè)條件。除了會(huì)計(jì)和法律人士之外，其他獨(dú)立董事主要有管理學(xué)、金融學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)界的專(zhuān)家，當(dāng)然也有少量退休的官員。為使獨(dú)立董事有效發(fā)揮作用，中國(guó)民生銀行建立了獨(dú)立董事每月上班制度，規(guī)定獨(dú)立董事每月上1～2天班制度，銀行為獨(dú)立董事配備了專(zhuān)門(mén)的辦公室和辦公設(shè)備，獨(dú)立董事均能按制度上班，并有報(bào)酬上的相應(yīng)激勵(lì)。監(jiān)管部門(mén)要求董事會(huì)成立相應(yīng)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，并且部分專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的組成要有獨(dú)立董事?lián)沃飨?。董事?huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)如何發(fā)揮作用是一個(gè)值得解決的問(wèn)題。為此民生銀行董事會(huì)辦公室成立了專(zhuān)門(mén)委員會(huì)秘書(shū)處，負(fù)責(zé)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的日常工作。董事出席董事會(huì)會(huì)議是最基本的義務(wù)。根據(jù)公司治理指引和公司章程要求，董事必須保證參與董事會(huì)會(huì)議的時(shí)間?？傮w來(lái)看，董事會(huì)有比較好的出席率。但這種出席率是表決率。一些銀行公司章程規(guī)定，獨(dú)立董事只能委托獨(dú)立董事表決，而且一名獨(dú)立董事只能委托一名獨(dú)立董事表決。一般來(lái)說(shuō)非現(xiàn)場(chǎng)表決時(shí)，董事親自表決要容易得多，但盡管如此，即使在一些通訊表決時(shí)，仍然有董事不親自投票。董事會(huì)成員親自出席會(huì)議的頻率應(yīng)當(dāng)是公司治理的重要方面，雖然董事可以委托其他董事代為出席投票表決有關(guān)決議，但親自出席應(yīng)當(dāng)視為董事履職的重要表現(xiàn)。關(guān)于親自出席的認(rèn)定，有些銀行（如工行）充分利用了視頻和電話(huà)的手段，使得一些國(guó)外董事能夠親自參與，但有些銀行卻似乎沒(méi)有利用這種方式。在銀行獨(dú)立董事的選任中，銀行一般愿意選擇國(guó)內(nèi)外名望很高的專(zhuān)家來(lái)?yè)?dān)任。名人擔(dān)任獨(dú)立董事可以增強(qiáng)銀行的聲譽(yù)，也可能發(fā)揮相應(yīng)的其他方面的作用，但名人都很忙，國(guó)內(nèi)的專(zhuān)家相對(duì)能出席一些會(huì)議，而國(guó)外的這些知名人士則很少能親自出席，這可能讓獨(dú)立董事淪為擺設(shè)。董事在董事會(huì)開(kāi)會(huì)過(guò)程中是否充分地表達(dá)了意見(jiàn)是董事履職的重要體現(xiàn)。從2007年公布的董事會(huì)決議來(lái)看，絕大多數(shù)銀行都是由應(yīng)出席會(huì)議董事或應(yīng)投票董事全票通過(guò)。在現(xiàn)實(shí)的公司運(yùn)作過(guò)程中，我們不排除事先董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)以及董事會(huì)辦公室與董事的溝通對(duì)于保證決議的順利通過(guò)起到了關(guān)鍵性作用，董事會(huì)也許是一個(gè)例行的程序而已。然而，所有的議案都是一致通過(guò)，應(yīng)該來(lái)說(shuō)不是一件太正常的事情。其實(shí)，存在一定的反對(duì)票和棄權(quán)票應(yīng)當(dāng)是公司民主和公司治理的良好體現(xiàn)。我們欣喜地看到，中國(guó)民生銀行、華夏銀行以及深圳發(fā)展銀行的董事特別是獨(dú)立董事對(duì)一些決議表達(dá)了保留意見(jiàn)。如中國(guó)民生銀行第四屆董事會(huì)第三次臨時(shí)會(huì)議以通訊方式表決的三項(xiàng)議案中，對(duì)于第一項(xiàng)《關(guān)于參與陜西省國(guó)際信托投資股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行A普通股的決議》有兩票棄權(quán)，是這樣披露的：“表決情況：同意16票，反對(duì)0票，棄權(quán)2票。王航董事表示棄權(quán)，棄權(quán)的理由是：無(wú)法對(duì)投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值做出清晰判斷；王聯(lián)章董事表示棄權(quán)，未說(shuō)明棄權(quán)理由?！倍鴮?duì)于第二項(xiàng)《關(guān)于投資美國(guó)聯(lián)合銀行控股（美國(guó)）的決議》，是這樣披露的：“表決情況：同意17票，反對(duì)1票，棄權(quán)0票。蘇慶贊董事表示反對(duì)，反對(duì)的理由是：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目標(biāo)銀行的現(xiàn)有業(yè)務(wù)高度集中在房地產(chǎn)抵押與建筑貸款方面，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的比重相對(duì)較低。這與民生的戰(zhàn)略發(fā)展方向不一致。而僅作為一項(xiàng)財(cái)務(wù)投資，關(guān)于鎖定期的條款不是很合理。”收購(gòu)炎黃藝術(shù)館、調(diào)整金融租賃公司股份的議案都有不同意見(jiàn)，有人投棄權(quán)票。深圳發(fā)展銀行在2007年11月20日召開(kāi)的第六屆董事會(huì)第38次會(huì)議上，獨(dú)立董事袁成弟在關(guān)于選舉深圳發(fā)展銀行第七屆董事會(huì)獨(dú)立董事、執(zhí)行董事與其他董事的三個(gè)議案時(shí)行使了反對(duì)票，理由是：“在董事會(huì)提名的第七屆董事會(huì)董事候選人的構(gòu)成中，代表中小股東的董事席位偏少?！比A夏銀行也有獨(dú)立董事持反對(duì)或棄權(quán)的案例。（三）從信息披露質(zhì)量看銀行公司治理的執(zhí)行信息披露既是銀行公司治理的重要內(nèi)容，也是銀行監(jiān)督的重要舉措。信息披露的及時(shí)、全面，有助于投資者和債權(quán)人及其他利益相關(guān)者了解銀行經(jīng)營(yíng)，是對(duì)投資者及利益相關(guān)者的尊重，有助于保護(hù)投資者和存款人的利益。總體來(lái)看，上市銀行信息披露比非上市銀行要好，在境內(nèi)外同時(shí)上市的銀行要比只在境內(nèi)上市的銀行要好。我們下面以年報(bào)為例進(jìn)行說(shuō)明。銀行的信息披露是公司治理的重要內(nèi)容，而年報(bào)則是讓投資者來(lái)知曉和判斷銀行全面信息的重要資料?？梢赃@樣說(shuō)，年報(bào)是銀行公司信息的最集中反映。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上市銀行年報(bào)信息披露的內(nèi)容和格式都有比較詳盡的規(guī)定。上市銀行年報(bào)披露既要遵循《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉》，也要遵循《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第18號(hào)——商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》。而非上市銀行只要遵循中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的股份制商業(yè)銀行信息披露指引?？傮w來(lái)看，上市銀行的信息披露比非上市銀行要全面得多，因此，我們下文主要就上市銀行的信息披露作相應(yīng)的分析。上市銀行年報(bào)基本上按相應(yīng)的要求進(jìn)行了披露，但有兩個(gè)非常明顯的特點(diǎn)。一是各家銀行披露的詳略情況各不相同，在香港與內(nèi)地同時(shí)上市的銀行年報(bào)披露普遍優(yōu)于只在內(nèi)地上市的銀行；二是不少銀行對(duì)某些應(yīng)該詳細(xì)披露的地方采取了模糊技術(shù)，實(shí)際上違反了上述信息披露的要求。1.境內(nèi)外同時(shí)上市銀行年報(bào)信息更加充分在上市銀行中，中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、招商銀行、中信銀行和交通銀行在香港聯(lián)交所和上交所同時(shí)上市，深圳發(fā)展銀行與寧波銀行在深交所上市，其余都在上交所上市。在上交所或深交所上市的銀行，在年報(bào)信息披露中當(dāng)然必須要滿(mǎn)足中國(guó)證監(jiān)會(huì)相應(yīng)的監(jiān)管要求，而在內(nèi)地與香港同時(shí)上市的公司則要同時(shí)滿(mǎn)足內(nèi)地與香港的監(jiān)管要求。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉（2007年修訂）》第八條：“在境內(nèi)和境外證券市場(chǎng)上市的公司，若境外證券市場(chǎng)對(duì)年度報(bào)告的編制和披露要求與本準(zhǔn)則不同，應(yīng)遵循報(bào)告內(nèi)容從多不從少，報(bào)告要求從嚴(yán)不從寬的原則，并應(yīng)當(dāng)在同一日公布年度報(bào)告?！边@就是說(shuō)，同時(shí)在香港與內(nèi)地上市的銀行，必須要遵循同樣的披露原則。由于在香港的信息披露較嚴(yán)，因此國(guó)內(nèi)的投資者顯然能夠了解更多的信息，看來(lái)搭了境外投資者的便車(chē)了。具體來(lái)看，在兩地同時(shí)上市的銀行的年報(bào)有如下特點(diǎn)：一是董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)致辭體現(xiàn)銀行亮點(diǎn)。在中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的年報(bào)內(nèi)容中并沒(méi)有董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)致辭這樣的強(qiáng)制性要求，但不少大銀行都附上了這樣的致辭，雖然名稱(chēng)各異，有些稱(chēng)《致辭》，有些稱(chēng)《報(bào)告》。中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、招商銀行、中信銀行五家在香港與上海兩地同時(shí)上市的銀行都有這樣的致辭。其實(shí)，放在年報(bào)前面的致辭不僅體現(xiàn)了銀行當(dāng)家人對(duì)投資者的尊重，展現(xiàn)銀行在本報(bào)告年度的工作亮點(diǎn)，而且還能讓投資者很快就能了解銀行的發(fā)展定位與戰(zhàn)略方向。這可以大大節(jié)省投資者的閱讀時(shí)間，也便于投資者很快掌握銀行的主要信息。同時(shí)，上述銀行還將銀行在本年度獲得的主要榮譽(yù)都列了相應(yīng)的清單，也有些銀行還將銀行的歷史作一簡(jiǎn)單介紹，這都很有利于讀者了解銀行的情況，有利于加深銀行品牌的形成。通過(guò)董事長(zhǎng)致辭，我們能清晰地看到銀行的發(fā)展戰(zhàn)略。如工行董事長(zhǎng)在致辭中就說(shuō)，新年度、新階段工作的主旋律是：增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展能力，提高公司治理水平，全面加快建設(shè)國(guó)際一流現(xiàn)代金融企業(yè)步伐。在建行行長(zhǎng)的致辭中，我們可以看到：“本行將肩負(fù)‘為客戶(hù)提供更好服務(wù)，為股東創(chuàng)造更大價(jià)值，為員工搭建廣闊的發(fā)展平臺(tái)，為社會(huì)承擔(dān)全面的企業(yè)公司責(zé)任’的使命，遵循‘始終走在中國(guó)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化的最前列，成為世界一流銀行’的愿景奮力前行的承諾?！背私恍卸麻L(zhǎng)致辭中提到了“打造中國(guó)最佳財(cái)富管理銀行的戰(zhàn)略構(gòu)想”外，交行更是將這一戰(zhàn)略目標(biāo)寫(xiě)在扉頁(yè)上。二是公司治理披露更細(xì)。公司治理是否完善，既是投資者關(guān)心的重大問(wèn)題，也是近年來(lái)上市銀行區(qū)別于非上市銀行的重要方面。在公司治理方面，投資者要關(guān)心董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)是否盡職履行了相應(yīng)的職責(zé)。因此，在公司治理架構(gòu)、董事會(huì)報(bào)告、監(jiān)事會(huì)報(bào)告中都涉及公司治理的內(nèi)容。根據(jù)《年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》，只有董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)和薪酬委員會(huì)需要將履職情況匯總報(bào)告。所有只在境內(nèi)上市的銀行的年報(bào)都達(dá)到了上述最低要求，但其他專(zhuān)業(yè)委員會(huì)的情況沒(méi)有充分披露。但中國(guó)工商銀行等在兩地同時(shí)上市的銀行則將所有專(zhuān)業(yè)委員會(huì)會(huì)議出席情況都進(jìn)行了詳細(xì)的披露。三是管理層討論與分析披露更詳盡。作為銀行報(bào)告對(duì)年度財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)的各個(gè)方面進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明的部分，管理層討論與分析為投資者提供了銀行業(yè)務(wù)表現(xiàn)和發(fā)展前景最為實(shí)質(zhì)性的信息，各家銀行年報(bào)中這部分內(nèi)容詳細(xì)程度有著明顯不同，反映了各自在維護(hù)投資者關(guān)系、保護(hù)投資者權(quán)益上不同的理念。已發(fā)布年報(bào)的上市銀行均對(duì)損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表中的項(xiàng)目分別進(jìn)行了列示，同時(shí)也對(duì)所經(jīng)營(yíng)的各方面業(yè)務(wù)進(jìn)行了說(shuō)明。但僅在滬、深兩地上市的銀行則大多僅止于此；相比較，在A股和H股同時(shí)上市的銀行對(duì)業(yè)務(wù)各方面的變動(dòng)則給出了較詳細(xì)的分析和解釋?zhuān)η笞屇陥?bào)的閱讀者能夠看到變化背后的原因?？傮w來(lái)說(shuō)，在香港與內(nèi)地同時(shí)上市的銀行與其他銀行在這方面的區(qū)別較大。兩地同時(shí)上市的銀行將“管理層討論與分析”單獨(dú)拿出一部分用較長(zhǎng)的篇幅來(lái)分析，而只在境內(nèi)上市的銀行則將此放在董事會(huì)報(bào)告中，通常篇幅不夠長(zhǎng)，分析也不夠詳盡具體。例如，中國(guó)工商銀行分別按照經(jīng)濟(jì)金融與監(jiān)管環(huán)境、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、業(yè)務(wù)綜述、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理、社會(huì)責(zé)任、優(yōu)質(zhì)服務(wù)年等七個(gè)部分來(lái)展開(kāi)，每一部分都非常詳細(xì)，投資者所關(guān)心的一些內(nèi)容都能在其中找到。中國(guó)工商銀行將這一年開(kāi)展的優(yōu)質(zhì)服務(wù)年活動(dòng)作為重要內(nèi)容來(lái)披露顯然有助于緩解作為利益相關(guān)者（可能是股東，也可能是客戶(hù)）的讀者對(duì)中國(guó)工商銀行服務(wù)質(zhì)量的擔(dān)心。中國(guó)銀行則除了披露工行披露的前四項(xiàng)之外，還分析了IT藍(lán)圖建設(shè)、人力資源管理、奧運(yùn)創(chuàng)造價(jià)值、與戰(zhàn)略投資者的合作以及榮譽(yù)與責(zé)任。其中，作為奧運(yùn)贊助商的中國(guó)銀行在奧運(yùn)年之際，披露在這一年中圍繞奧運(yùn)展開(kāi)的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)和創(chuàng)造的金融產(chǎn)品，這是非常有中行特色的。中信銀行在分析中，則將中信綜合金融服務(wù)平臺(tái)優(yōu)勢(shì)如何發(fā)揮作為重要內(nèi)容來(lái)披露，讓投資者充分感受到中信銀行在中信綜合金融服務(wù)平臺(tái)上如何創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)力。中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、招商銀行都有類(lèi)似的詳細(xì)分析。更為重要的是，在兩地上市的銀行對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表分析非常詳細(xì)。例如，關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表分析中，中國(guó)工商銀行按照損益表項(xiàng)目分析、分部報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目分析、其他財(cái)務(wù)信息分別進(jìn)行分析。損益表項(xiàng)目不僅列表分析，而且還根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)行分析。對(duì)收入、支出的各個(gè)明細(xì)項(xiàng)目都有非常到位的分析。而中國(guó)建設(shè)銀行根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上交所的有關(guān)規(guī)定還披露了近三年的資產(chǎn)流動(dòng)性比例和拆借資金指標(biāo)、非經(jīng)常性損益、衍生金融工具、主要資產(chǎn)項(xiàng)目交易屬性、采取公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目等。2.模糊與精確在2007年的年報(bào)信息披露中還有一個(gè)非常有意思的現(xiàn)象，那就是對(duì)一個(gè)敏感問(wèn)題的披露：不少銀行對(duì)董事、監(jiān)事和高管的具體薪酬情況披露采取了模糊技術(shù)。根據(jù)證監(jiān)會(huì)2007年出臺(tái)的《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉》，上市公司須在年報(bào)中披露每一位董事、監(jiān)事和高管的具體薪酬情況。其實(shí)，在2006年的年報(bào)中，絕大多數(shù)銀行都對(duì)董事、監(jiān)事和高管的報(bào)酬進(jìn)行了比較具體的分析，由于招商銀行、中國(guó)民生銀行等因高管薪酬與其他銀行相比過(guò)高，引發(fā)了股東、媒體和民眾的廣泛關(guān)注和爭(zhēng)論，因此在2007年的年報(bào)中，北京銀行、招商銀行、中信銀行、民生銀行和興業(yè)銀行沒(méi)有對(duì)每一名董事、監(jiān)管、高管的具體薪酬情況進(jìn)行說(shuō)明，而只給出了模糊的統(tǒng)計(jì)信息。以招商銀行為例，年報(bào)中只說(shuō)明：“本公司2007年度支付全部董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的稅前報(bào)酬總額為5319萬(wàn)元。其中，100萬(wàn)元以下的12人，100萬(wàn)元～300萬(wàn)元之間的8人，300萬(wàn)元～500萬(wàn)元之間的2人，500萬(wàn)元～1000萬(wàn)元之間的4人?！北本┿y行關(guān)于這一點(diǎn)的披露為：“2007年度在本行領(lǐng)取薪酬（稅后）的董事、監(jiān)事共計(jì)18人，高級(jí)管理人員5人。領(lǐng)取薪酬在100萬(wàn)元～180萬(wàn)元的10人，50萬(wàn)元～100萬(wàn)元之間的6人，10萬(wàn)元以下的7人。”既沒(méi)有說(shuō)明董事、監(jiān)事及高管報(bào)酬總額，也沒(méi)有說(shuō)明每一位成員的具體數(shù)額。后來(lái)由于在媒體上有許多批評(píng)之聲，監(jiān)管部門(mén)要求這些銀行重新披露，于是在5月初這些銀行發(fā)布了年報(bào)的修改版。在此項(xiàng)披露中，也有一些銀行做得很好，如華夏銀行不僅披露了每一位董事、監(jiān)事及高管報(bào)酬的含稅與稅后報(bào)酬情況以及總數(shù)，而且在注釋中說(shuō)明董事、監(jiān)事津貼的依據(jù)，特別地指出不在公司領(lǐng)取工薪的董事、監(jiān)事的津貼由勞務(wù)報(bào)酬、委員會(huì)津貼和會(huì)議補(bǔ)助三部分構(gòu)成及分別的標(biāo)準(zhǔn)。相反，在一些涉及商業(yè)機(jī)密的地方，銀行可以采取模糊一點(diǎn)的技術(shù)，如中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等在披露十大客戶(hù)貸款資料時(shí)，采取了比較模糊處理的辦法，只說(shuō)到了所屬行業(yè)、金額和占比，但將客戶(hù)的具體名字隱去。這應(yīng)當(dāng)是被允許的。根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉（2007年修訂）》第五條：“由于商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е卤緶?zhǔn)則規(guī)定的某些信息確實(shí)不便披露的，公司可向證券交易所申請(qǐng)豁免，經(jīng)證券交易所批準(zhǔn)后，可以不予披露?！钡駥幉ㄣy行這樣的公司卻將客戶(hù)的名稱(chēng)披露了。（四）銀行公司的社會(huì)責(zé)任隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，努力關(guān)照更廣泛的利益相關(guān)者的利益，承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任，日益成為中國(guó)企業(yè)共同的選擇。就銀行業(yè)而言，上市銀行也都在追求業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)、實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展的同時(shí)，相繼把社會(huì)責(zé)任提升到一個(gè)前所未有的高度，強(qiáng)調(diào)在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外，還要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，致力于公益事業(yè)。社會(huì)責(zé)任在不同的行業(yè)有著不同的含義，在銀行業(yè)，扶貧，支持文化教育、體育、慈善等公益事業(yè)，反洗錢(qián)，支持國(guó)家區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策，增加發(fā)放中小企業(yè)貸款和綠色信貸等，正日益成為各家銀行努力的方向。早在2006年6月，浦發(fā)銀行就作為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中的第一家發(fā)布了企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明自身在保護(hù)環(huán)境、扶貧賑災(zāi)、關(guān)懷弱勢(shì)群體、支持文教衛(wèi)生體育事業(yè)等方面所做出的努力；2007年，中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、招商銀行和浦東發(fā)展銀行，相繼發(fā)布了2007年度的社會(huì)責(zé)任報(bào)告。交通銀行在2007年8月28日在董事會(huì)中專(zhuān)門(mén)設(shè)立了社會(huì)責(zé)任委員會(huì)，以擬定社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略和政策，對(duì)銀行履行社會(huì)責(zé)任的情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)估，并根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)審批對(duì)外捐贈(zèng)等事宜。這應(yīng)當(dāng)是境內(nèi)首家成立社會(huì)責(zé)任委員會(huì)的公司。其他部分商業(yè)銀行也在2007年度的年報(bào)中披露了自身履行社會(huì)責(zé)任的情況。從披露社會(huì)責(zé)任的銀行，我們可以看到，各家銀行都在追求業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)、實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展的同時(shí)，相繼把社會(huì)責(zé)任提升到一個(gè)前所未有的高度，強(qiáng)調(diào)在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任之外，還要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，致力于公益事業(yè)。各家銀行以行動(dòng)對(duì)社會(huì)責(zé)任的詮釋有很多共同之處，也有各自的特點(diǎn)。尤其在投入公益事業(yè)、促進(jìn)信貸“綠色化”和助推中小企業(yè)成長(zhǎng)方面，很多銀行都做出了相應(yīng)的努力。1.公益事業(yè)投入社會(huì)責(zé)任很大的一個(gè)組成部分是支持公益事業(yè)，以實(shí)際的投入來(lái)扶助貧困和弱勢(shì)群體，推動(dòng)文教體育事業(yè)發(fā)展。對(duì)此，各家銀行均做出了相應(yīng)的努力。2007年，中國(guó)建設(shè)銀行直接捐贈(zèng)1.97億元，居各家銀行首位，交通銀行和中國(guó)銀行分別捐贈(zèng)1.49億元和1.18億元，居第二位和第三位。其他銀行捐贈(zèng)額及其占當(dāng)年凈利潤(rùn)的比重如表5所示，從相對(duì)數(shù)來(lái)看，交通銀行、民生銀行、建設(shè)銀行和中國(guó)銀行則比較突出。表5部分上市銀行2007年直接捐贈(zèng)總額捐贈(zèng)銀行捐贈(zèng)總額（萬(wàn)元人民幣）占當(dāng)年凈利潤(rùn)的比例（%）工商銀行20000.02交通銀行148510.75招商銀行12770.08中國(guó)銀行117860.25中信銀行6000.07建設(shè)銀行197000.28民生銀行35000.55浦發(fā)銀行8390.15興業(yè)銀行10000.12注：工商銀行、民生銀行、中信銀行和興業(yè)銀行為約數(shù)。資料來(lái)源：各行年報(bào)與其社會(huì)責(zé)任報(bào)告。表5部分上市銀行2007年直接捐贈(zèng)總額2.綠色信貸為支持國(guó)家環(huán)保政策，在新建項(xiàng)目貸款評(píng)估、審查、審批過(guò)程中，部分商行明確將項(xiàng)目是否通過(guò)用地預(yù)審、環(huán)境影響評(píng)價(jià)，是否符合區(qū)域整體規(guī)劃和污染排放指標(biāo)要求作為審查重點(diǎn)，對(duì)違反國(guó)家環(huán)保政策、可能對(duì)環(huán)境造成重大不利影響的項(xiàng)目實(shí)施“環(huán)保一票否決制”。2007年，中國(guó)工商銀行對(duì)有融資余額的公司客戶(hù)開(kāi)展了環(huán)保依法合規(guī)檢查。對(duì)于行業(yè)信貸政策確定的退出類(lèi)客戶(hù)和低于國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的落后生產(chǎn)能力客戶(hù)，制定了嚴(yán)格的退出計(jì)劃。在鋼鐵、鐵合金、水泥、電解鋁、銅冶煉、電石、焦炭、火力發(fā)電等高耗能、高污染行業(yè)，就主動(dòng)退出潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶(hù)近140戶(hù)，退出貸款約51億元，降幅達(dá)24%。交通銀行也對(duì)境內(nèi)511戶(hù)“高污染，高能耗”行業(yè)客戶(hù)完成減退78億元。招商銀行則在貸款業(yè)務(wù)上向環(huán)保企業(yè)傾斜，收縮對(duì)“兩高”行業(yè)的企業(yè)貸款，在可再生能源項(xiàng)目上的貸款投放較年初新增30%，明顯高于貸款總余額19.11%的增幅。中國(guó)銀行和建設(shè)銀行也都限制了對(duì)“兩高”行業(yè)的貸款，并加大了支持節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目的力度。另外，興業(yè)銀行與國(guó)際金融公司合作，在國(guó)內(nèi)首創(chuàng)了節(jié)能減排融資項(xiàng)目，計(jì)劃投入100億元貸款，預(yù)計(jì)將可節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤約6000萬(wàn)噸，減排二氧化碳近2億噸。3.中小企業(yè)貸款發(fā)放增加發(fā)放中小企業(yè)貸款、支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也是銀行社會(huì)責(zé)任的題中應(yīng)有之義。2007年，各商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款發(fā)放均出現(xiàn)了較快的增長(zhǎng)，工商銀行、交通銀行、招商銀行、中信銀行、南京銀行、浦發(fā)銀行該項(xiàng)貸款余額增長(zhǎng)分別達(dá)到49.70%、34.60%、35.00%、32.95%、36.36%、37.33%。截至2007年底，部分銀行中小企業(yè)貸款余額占其客戶(hù)貸款與墊款總額的比重如圖5所示。圖5部分上市銀行中小企業(yè)貸款占貸款總額比重（2007年）除上述方面，各銀行在履行社會(huì)責(zé)任、對(duì)公益事業(yè)進(jìn)行投入的方式和項(xiàng)目選擇上可以說(shuō)各具特色。中國(guó)建設(shè)銀行向中國(guó)婦女發(fā)展基金會(huì)捐贈(zèng)5000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)資助因公犧牲、傷殘以及在一線表現(xiàn)突出但家庭經(jīng)濟(jì)困難的軍人、武警、公安干警的妻子和母親。該計(jì)劃連續(xù)實(shí)施10年，每年資助1800名貧困母親每人2500元～5000元，共計(jì)資助1.8萬(wàn)人次。同時(shí)，還向中國(guó)教育發(fā)展基金會(huì)捐款1.2億元，專(zhuān)項(xiàng)資助全國(guó)特別是中西部地區(qū)普通高中家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生。該計(jì)劃將連續(xù)實(shí)施6年，每年資助13000多名貧困高中生每人1500元，總計(jì)資助貧困學(xué)生近8萬(wàn)人次。交通銀行向殘疾人聯(lián)合會(huì)捐贈(zèng)人民幣1億元，開(kāi)展“殘疾青少年助學(xué)計(jì)劃”，該項(xiàng)資金在10年以?xún)?nèi)全部捐贈(zèng)完畢。招商銀行聯(lián)合IBM、萬(wàn)科、Nokia、平安保險(xiǎn)、Cisco、HP、TCL、南方報(bào)業(yè)等知名企業(yè)和單位，共同發(fā)起成立“中國(guó)企業(yè)社會(huì)責(zé)任同盟”。其使命是聯(lián)合全社會(huì)的力量，與相關(guān)的政府機(jī)構(gòu)、非政府組織等通力合作，提升中國(guó)企業(yè)的社會(huì)責(zé)任水平，促成企業(yè)社會(huì)責(zé)任和中國(guó)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的結(jié)合。中國(guó)銀行則全力保障奧運(yùn)會(huì)金融服務(wù)工作，打造奧運(yùn)支付環(huán)境，創(chuàng)新奧運(yùn)金融產(chǎn)品和支持奧運(yùn)場(chǎng)館建設(shè)等。中國(guó)民生銀行與中國(guó)環(huán)境文化促進(jìn)會(huì)合作，三年累計(jì)投入350萬(wàn)元，向社會(huì)推出“中國(guó)公眾環(huán)保民生指數(shù)”。該指數(shù)為我國(guó)第一個(gè)全方位反映中國(guó)公眾環(huán)境保護(hù)關(guān)注度、認(rèn)知度、參與度的指數(shù)，也是第一個(gè)揭示環(huán)保和人民生活相關(guān)性的指數(shù)。同時(shí)，該行另辟蹊徑，出資1450萬(wàn)元進(jìn)行“信息扶貧”，推出了全國(guó)農(nóng)產(chǎn)品應(yīng)急銷(xiāo)售免費(fèi)廣告，兩年來(lái)共幫助全國(guó)農(nóng)民用免費(fèi)廣告推銷(xiāo)242億公斤滯銷(xiāo)農(nóng)產(chǎn)品，取得良好的效果。浦東發(fā)展銀行在內(nèi)網(wǎng)網(wǎng)站中建立起員工網(wǎng)絡(luò)捐助系統(tǒng)，員工的自愿捐助可以直接通過(guò)工資劃撥，截至2007年底，累計(jì)捐款563.7萬(wàn)元。另一方面，規(guī)定每年第一個(gè)星期六為浦發(fā)銀行全行志愿者日，鼓勵(lì)全行員工積極參與志愿者活動(dòng)。興業(yè)銀行則于2007年6月，捐資1000萬(wàn)元設(shè)立“興業(yè)銀行慈善助學(xué)金”，資助貧困大學(xué)生完成學(xué)業(yè)。另外，上述各銀行在總行、分行和支行層次的員工都積極參與各類(lèi)志愿者活動(dòng)，以親身行動(dòng)來(lái)履行企業(yè)的社會(huì)責(zé)任。三產(chǎn)品與服務(wù)銀行的競(jìng)爭(zhēng)本質(zhì)上是圍繞產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行的。能夠?yàn)榭蛻?hù)提供便利的產(chǎn)品和服務(wù)是銀行競(jìng)爭(zhēng)力的集中體現(xiàn)。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，產(chǎn)品與服務(wù)的品種豐富程度，產(chǎn)品與服務(wù)渠道的方便程度，產(chǎn)品與服務(wù)的價(jià)格是否合理，產(chǎn)品與服務(wù)的質(zhì)量是否合適，都直接影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。一般來(lái)說(shuō)，產(chǎn)品和服務(wù)品種越多越能滿(mǎn)足客戶(hù)多方面的需求，產(chǎn)品與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)越廣泛越能夠較便利地滿(mǎn)足客戶(hù)的需求，在相同的服務(wù)質(zhì)量下產(chǎn)品與服務(wù)價(jià)格的高低就成了決定性的因素，而產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量的好壞直接影響競(jìng)爭(zhēng)力。雖然說(shuō)金融產(chǎn)品的同質(zhì)性強(qiáng)，但對(duì)于同質(zhì)性的產(chǎn)品，只要有足夠的創(chuàng)新能力，就能做出差異化來(lái)。在競(jìng)爭(zhēng)壓力下，今天中國(guó)的銀行對(duì)于產(chǎn)品創(chuàng)新能力越來(lái)越重視。銀行產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)與其他競(jìng)爭(zhēng)不一樣的是，同質(zhì)化很強(qiáng)，銀行品牌和產(chǎn)品品牌的影響力就變得非常重要了。因此，產(chǎn)品服務(wù)種類(lèi)的多少、創(chuàng)新能力的強(qiáng)弱、銷(xiāo)售渠道的通暢與便捷和銀行產(chǎn)品品牌和聲譽(yù)品牌的建立，是衡量競(jìng)爭(zhēng)力的主要因素。（一）產(chǎn)品服務(wù)種類(lèi)在全國(guó)性銀行中，大型銀行與中小銀行能夠提供的業(yè)務(wù)在少部分創(chuàng)新型的業(yè)務(wù)中體現(xiàn)出來(lái)。在銀行業(yè)務(wù)的基本產(chǎn)品上，全國(guó)性銀行大同小異。但銀行對(duì)某些新型業(yè)務(wù)的爭(zhēng)取上，有時(shí)間先后和業(yè)務(wù)比重之分。我們選取短期融資債、基金托管、國(guó)際業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)為例看銀行的差距。1.短期融資債短期融資債是銀行的一項(xiàng)投資銀行業(yè)務(wù)。自2005年以來(lái)，銀行帶著矛盾的心態(tài)來(lái)看待短期融資債，一方面短期融資債的推出意味著一部分銀行的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)減少了對(duì)銀行的信貸，而采取直接融資的辦法，銀行的利息收入受損；但另一方面銀行面對(duì)這種變化的格局，只好牢牢把握，獲取其中的承銷(xiāo)費(fèi)收入也是不錯(cuò)的選擇。因此，成為短期融資債的主承銷(xiāo)商對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。最開(kāi)始，短期融資債只是幾家大銀行的盛宴，但后來(lái)其他銀行爭(zhēng)相成為主承銷(xiāo)商。目前，工農(nóng)中建交五家大銀行，光大、招商、中信、民生、浦發(fā)、華夏、興業(yè)等全國(guó)性股份制上市銀行都是主承銷(xiāo)商，其中光大銀行表現(xiàn)驚人，在2005年獲得了23%的市場(chǎng)份額，而2006年、2007年都有較好表現(xiàn)，保持第二名（見(jiàn)表6）。隨著信貸政策的從緊，短期融資債成為不少企業(yè)和銀行的選擇，而隨著2008年企業(yè)中期票據(jù)的推出，從事債券主承銷(xiāo)將是銀行越來(lái)越重要的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，將成為銀行公司業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的重要方面。表6各機(jī)構(gòu)短期融資債主承銷(xiāo)金額單位：億元，%主承銷(xiāo)商2007年2006年2005年2005～2007年累計(jì)實(shí)際發(fā)行額市場(chǎng)份額實(shí)際發(fā)行額市場(chǎng)份額實(shí)際發(fā)行額市場(chǎng)份額中國(guó)建設(shè)銀行636.0418.96658.1122.63291.0020.261585.15中國(guó)光大銀行557.3416.61455.1115.65338.0023.541350.45中國(guó)工商銀行485.3914.47392.3613.4952.003.62929.75招商銀行265.297.91160.665.53152.0010.58577.95中信銀行216.356.45217.467.48153.0010.65586.81中國(guó)民生銀行192.205.73115.503.9728.001.95335.70交通銀行187.455.59201.066.9287.56.09476.013中國(guó)銀行184.295.49150.115.16187.5013.06521.90興業(yè)銀行158.204.72106.703.6720.001.39284.90浦東發(fā)展銀行139.004.1465.402.2532.002.23236.40中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行125.293.73167.465.7690.006.27382.75華夏銀行82.502.4691.903.16174.40北京銀行49.751.4824.750.8574.50國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行31.500.9462.402.155.000.3598.90中信證券19.540.5838.501.3258.04恒豐銀行17.300.5217.30上海銀行7.700.237.70各年小計(jì)3355.10100.002907.50100.001436.00100.007698.60注：聯(lián)合主承銷(xiāo)商按各家數(shù)平均計(jì)算，計(jì)算數(shù)與實(shí)際主承銷(xiāo)數(shù)略有區(qū)別，但不影響結(jié)果的排名。根據(jù)年報(bào)，中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行、招商銀行、中信銀行、中國(guó)銀行、民生銀行、交通銀行擔(dān)任主承銷(xiāo)商的金額分別為：625億元，536億元，296億元，267億元，194億元，180億元。資料來(lái)源：根據(jù)中國(guó)債券網(wǎng)《短期融資券承銷(xiāo)及信用評(píng)級(jí)資料表（2）》計(jì)算整理。表6各機(jī)構(gòu)短期融資債主承銷(xiāo)金額2.基金托管與銷(xiāo)售隨著資本市場(chǎng)的火熱，個(gè)人紛紛將銀行存款投向資本市場(chǎng)，要么赤膊上陣，在資本市場(chǎng)搏殺；要么相信專(zhuān)業(yè)投資人的能力，購(gòu)買(mǎi)證券投資基金。對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者的離去，銀行難以有較大作為，但銀行可以借助第三方存托業(yè)務(wù)，保持相應(yīng)的存款。而對(duì)于基金業(yè)務(wù)，銀行可以成立自己的基金管理公司，也有中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行以及中國(guó)銀行成立了自己的基金管理公司。但銀行更應(yīng)當(dāng)做的是如何利用自己的網(wǎng)絡(luò)，來(lái)做好基金銷(xiāo)售和托管業(yè)務(wù)。中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行和交通銀行都是最早獲得基金托管業(yè)務(wù)的銀行（1998年），它們?cè)谑袌?chǎng)中占主導(dǎo)地位；在中小銀行中，招商銀行、光大銀行和興業(yè)銀行有著明顯的實(shí)力。光大銀行是第一家獲得托管資格的中小銀行（2002年10月），緊接著是招商銀行（2002年11月）。2007年底，中國(guó)工商銀行托管基金資產(chǎn)凈值達(dá)13160億元，增長(zhǎng)了180%。根據(jù)2008年6月底的數(shù)據(jù)，中國(guó)工商銀行憑著網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)和客戶(hù)優(yōu)勢(shì)，托管95只基金，占有25.07%的市場(chǎng)份額；中國(guó)建設(shè)銀行緊跟其后，托管75只基金，占有近20%的市場(chǎng)份額；招商銀行托管了17只基金，占有4.49%的市場(chǎng)份額（見(jiàn)表7）。而從基金托管費(fèi)收入來(lái)看，市場(chǎng)集中度更加高。2007年，中國(guó)工商銀行托管費(fèi)收入15億元，市場(chǎng)份額達(dá)31.65%，而中國(guó)建設(shè)銀行基金托管費(fèi)收入10.8億元，市場(chǎng)占比超過(guò)了22.52%（見(jiàn)表8）。工、農(nóng)、中、建、交五家銀行占到了年托管費(fèi)收入的92.24%。其他銀行中，最高的招商銀行的年基金托管費(fèi)收入不到1億元，只有8399萬(wàn)元。近年才成立或重組而成的恒豐銀行、浙商銀行和渤海銀行還沒(méi)有基金托管業(yè)務(wù)，而在較早成立的股份制商業(yè)銀行中廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行則與它們有著同樣的命運(yùn)。雖然基金托管業(yè)務(wù)在整個(gè)營(yíng)業(yè)收入中的占比不夠高，但對(duì)于銀行以后其他托管業(yè)務(wù)和相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)發(fā)展卻有戰(zhàn)略性的意義。近年來(lái)，企業(yè)年金托管、資產(chǎn)證券化托管資格也成為銀行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)。在2007年，中信銀行、中國(guó)民生銀行、招商銀行等不少銀行取得了年金托管資格。表7基金托管數(shù)據(jù)基金托管人開(kāi)放式基金只數(shù)開(kāi)放式基金市場(chǎng)占有率（%）封閉式基金只數(shù)封閉式基金市場(chǎng)占有率（%）全部基金只數(shù)全部基金市場(chǎng)占有率（%）浦發(fā)銀行72.050071.85民生銀行72.050071.85招商銀行174.9700174.49華夏銀行61.750061.58光大銀行92.630092.37工商銀行8524.851027.039525.07建設(shè)銀行6619.30924.327519.79興業(yè)銀行92.6300.0092.37農(nóng)業(yè)銀行4713.74924.325614.78交通銀行329.36616.223810.03中國(guó)銀行5415.7938.115715.04中信銀行30.880030.79資料來(lái)源：上海財(cái)匯信息技術(shù)有限公司。表7基金托管數(shù)據(jù)表8基金托管費(fèi)收入及占比（2007年）托管銀行托管收入（萬(wàn)元）占全部托管收入比例（%）工商銀行151939.1731.65建設(shè)銀行108128.9422.52中國(guó)銀行78835.2516.42農(nóng)業(yè)銀行66734.1813.90交通銀行37166.717.74招商銀行8399.331.75興業(yè)銀行7475.241.56光大銀行7329.781.53中信銀行4624.110.96浦發(fā)銀行4187.040.87民生銀行3910.920.81華夏銀行1313.380.27總計(jì)480044.04100數(shù)據(jù)來(lái)源：上海財(cái)匯信息技術(shù)有限公司。表8基金托管費(fèi)收入及占比（2007年）隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)也是銀行的重要業(yè)務(wù)。截至2008年4月，有21家商業(yè)銀行獲得了基金代理銷(xiāo)售資格，除了那些有基金托管資格的銀行有基金銷(xiāo)售資格外，廣發(fā)、深發(fā)等沒(méi)有托管資格的銀行，北京銀行、上海銀行、平安銀行、寧波銀行等城商行，上海農(nóng)村商業(yè)銀行和北京農(nóng)商行、中國(guó)郵儲(chǔ)銀行，也加入了銷(xiāo)售基金的銀行行列。遺憾的是在全國(guó)性商業(yè)銀行中，浙商銀行、恒豐銀行和渤海銀行基金銷(xiāo)售資格還沒(méi)有取得。不過(guò)，基金銷(xiāo)售還是大銀行的“盛宴”。2007年，中國(guó)建設(shè)銀行代理基金銷(xiāo)售額達(dá)7727億元，增長(zhǎng)了8倍，取得基金代理收入117.45億元，增長(zhǎng)了10倍，占全行傭金及非利息收入的37.51%。中國(guó)工商銀行代理基金銷(xiāo)售8570億元，增長(zhǎng)334%，依然是基金銷(xiāo)售中的老大。3.國(guó)際業(yè)務(wù)在全球化時(shí)代，提供全球化的金融產(chǎn)品與服務(wù)是銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要體現(xiàn)。對(duì)于全國(guó)性銀行來(lái)說(shuō)，發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)既是銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要體現(xiàn)，也是銀行適應(yīng)客戶(hù)需要謀求自身發(fā)展的需要。擁有較多的國(guó)際分銷(xiāo)渠道（網(wǎng)絡(luò)）是國(guó)際化程度的重要標(biāo)志。隨著中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的增加和中國(guó)企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略的實(shí)施，中國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際化程度也在提高。在2007年，除了招商銀行紐約分行取得美國(guó)批準(zhǔn)之外，中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等都加快了國(guó)際化布局，加強(qiáng)了國(guó)際分銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)體系的建設(shè)。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是非常重要的中間業(yè)務(wù)，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)與融資業(yè)務(wù)結(jié)合在一起，能為銀行創(chuàng)造較多的風(fēng)險(xiǎn)低而回報(bào)率高的收入來(lái)源。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行競(jìng)爭(zhēng)的重要領(lǐng)域。隨著中國(guó)國(guó)際貿(mào)易規(guī)模的不斷擴(kuò)大，相應(yīng)的銀行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的規(guī)模也隨之?dāng)U大。中國(guó)銀行仍然是國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的老大，即使有著龐大的基數(shù)，2007年中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量達(dá)到9500億美元的規(guī)模，仍然保持著最高的增速，增長(zhǎng)達(dá)61.56%。中國(guó)工商銀行從業(yè)務(wù)量來(lái)說(shuō)僅次于中國(guó)銀行，達(dá)到5933億美元，增長(zhǎng)48.5%。相比之下，中國(guó)建設(shè)銀行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)稍遜色一些，只有2854億美元，這是在比2006年增長(zhǎng)近50%的結(jié)果。在中小銀行中，中信銀行不論在規(guī)模還是增速上都是比較突出的，中信銀行增長(zhǎng)了41.7%，使國(guó)際結(jié)算量達(dá)到934億美元，快趕上招商銀行983億美元的規(guī)模，遺憾的是招商銀行國(guó)際結(jié)算量只增長(zhǎng)了8%。交通銀行增長(zhǎng)了37%，達(dá)到了1591億美元。民生銀行也增長(zhǎng)了36%，達(dá)到了576億美元（見(jiàn)圖6）。圖6國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量及增長(zhǎng)率（二）創(chuàng)新能力便宜、方便、種類(lèi)更多的產(chǎn)品與服務(wù)是銀行勝于他行的重要保證。這需要通過(guò)創(chuàng)新來(lái)實(shí)現(xiàn)，創(chuàng)新是銀行的生命線。通過(guò)創(chuàng)新，在品種上實(shí)現(xiàn)人無(wú)我有、人有我精；在產(chǎn)品價(jià)格上實(shí)現(xiàn)人高我低；在產(chǎn)品功能上追求差異化，通過(guò)服務(wù)提升增加值。近年來(lái)，我國(guó)初步形成了有利于金融創(chuàng)新的體制機(jī)制和監(jiān)管環(huán)境，金融創(chuàng)新勢(shì)頭迅猛，創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮。創(chuàng)新既體現(xiàn)在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，也體現(xiàn)在新業(yè)務(wù)上。2007年，中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行參與第二批資產(chǎn)證券化試點(diǎn)，其中中國(guó)建設(shè)銀行一期為住房抵押貸款證券化產(chǎn)品，另一期為重整資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，規(guī)模分別達(dá)45億元和27.65億元。其他銀行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品規(guī)模都在42億元以上。2007年，各家銀行對(duì)創(chuàng)新非常重視。中國(guó)工商銀行繼續(xù)投入資金、科技和人力資源，開(kāi)展自主創(chuàng)新，及時(shí)推出多種金融新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，較好滿(mǎn)足了客戶(hù)需求，成功推出了電子速匯、代理實(shí)物黃金、集中式銀期轉(zhuǎn)賬、代客境外理財(cái)、新股申購(gòu)理財(cái)、國(guó)內(nèi)發(fā)票融資等新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。目前，中國(guó)工商銀行是國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)品種最齊全、每年創(chuàng)新類(lèi)產(chǎn)品投放量最多的商業(yè)銀行。電子銀行領(lǐng)域繼續(xù)堅(jiān)持以客戶(hù)為中心的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，成功推出44項(xiàng)創(chuàng)新產(chǎn)品，優(yōu)化174項(xiàng)產(chǎn)品和功能，不斷提升服務(wù)能力和質(zhì)量。中國(guó)建設(shè)銀行在規(guī)范發(fā)展企業(yè)財(cái)務(wù)咨詢(xún)等傳統(tǒng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的同時(shí)，大力拓展企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行及再融資、并購(gòu)重組、股權(quán)投資、債務(wù)融資等新型財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，全年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)收入19.96億元，較上年增長(zhǎng)128.38%。短期融資券承銷(xiāo)金額達(dá)到625.80億元，市場(chǎng)占比18.68%，累計(jì)承銷(xiāo)量和當(dāng)年承銷(xiāo)量連續(xù)三年保持國(guó)內(nèi)同業(yè)第一。在市場(chǎng)上樹(shù)立了“利得盈”、“財(cái)富”、“乾圖”等理財(cái)產(chǎn)品品牌，在為該行帶來(lái)中間業(yè)務(wù)收入的同時(shí)，極大地滿(mǎn)足了客戶(hù)和市場(chǎng)多方面的投融資需求。近年來(lái)，在創(chuàng)新中最為火暴的莫過(guò)于銀行卡、銀行理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)。截至2007年底，全國(guó)性銀行銀行卡發(fā)卡量達(dá)到14.7億張，總交易金額88萬(wàn)億元；銀行理財(cái)產(chǎn)品募集資金量達(dá)到8190億元。信用卡市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，從發(fā)卡量來(lái)說(shuō)，中國(guó)工商銀行仍然占據(jù)主導(dǎo)地位，信用卡達(dá)到2338萬(wàn)張，比2006年增加了一倍多，而在銀行卡業(yè)務(wù)中獲得先機(jī)的招商銀行信用卡發(fā)卡量業(yè)務(wù)達(dá)到2068萬(wàn)張，比前一年增加了一倍。從卡均消費(fèi)額來(lái)說(shuō)，中國(guó)民生銀行以15062元領(lǐng)先，而浦發(fā)銀行的卡均消費(fèi)只有1043元。在借記卡中，中國(guó)建設(shè)銀行以2.24億張卡占據(jù)第一的位置（見(jiàn)表9）。當(dāng)然值得注意的是，目前銀行卡業(yè)務(wù)正處于粗放經(jīng)營(yíng)時(shí)代，各行都在“跑馬圈地”。不少銀行卡沒(méi)有被激活，使用率很低。以銀行卡業(yè)務(wù)做得最好的招商銀行為例，招商銀行借記卡卡均存款5900多元，是借記卡中非常好的，而信用卡中累計(jì)使用的卡只有1441萬(wàn)張，也就是還有600多萬(wàn)張卡沒(méi)有使用。表9部分銀行發(fā)卡量情況信用卡發(fā)卡量存量（萬(wàn)張）信用卡卡均消費(fèi)（元）借記卡發(fā)卡量存量（萬(wàn)張）2007年底2006年底2007年2007年2006年工行233810479556.71867417816交行500200—51224134浦發(fā)167611043.215221315民生33414415062.818991617中國(guó)銀行1139215—111239860中信銀行4222297199.7——招商銀行206810348465.643633885建行12606338305.82240018659注：信用卡卡均消費(fèi)額=2007年消費(fèi)額/（2007年底發(fā)卡量+2006年底發(fā)卡量）/2。資料來(lái)源：根據(jù)銀行年報(bào)整理。表9部分銀行發(fā)卡量情況中國(guó)銀行開(kāi)發(fā)了代客商品衍生產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性人民幣利率掉期、白銀遠(yuǎn)期、個(gè)人外匯保證金等新的交易產(chǎn)品。在理財(cái)市場(chǎng)，該行推出了與二氧化碳期貨價(jià)格、基金和商品指數(shù)等指標(biāo)掛鉤的保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品；將結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品固定為系列產(chǎn)品，每日?qǐng)?bào)價(jià)發(fā)售，靈活起息，提供贖回終止服務(wù)；開(kāi)發(fā)了“中銀平穩(wěn)收益理財(cái)計(jì)劃”、新股理財(cái)以及直接投資于票據(jù)市場(chǎng)的人民幣理財(cái)產(chǎn)品——“中銀貨幣市場(chǎng)增值理財(cái)計(jì)劃”，得到了市場(chǎng)認(rèn)同。中信銀行加大了零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)了個(gè)人住房貸款存抵貸、自助提前還款、單雙周供、寬限期還款、遞進(jìn)還款等靈活還款方式，滿(mǎn)足客戶(hù)個(gè)性化需求。中信銀行的信用卡產(chǎn)品創(chuàng)新和客戶(hù)經(jīng)營(yíng)取得新進(jìn)展。先是推出了中信魔力白金卡，后與“可口可樂(lè)”合作發(fā)行首張聯(lián)名信用卡，2007年11月與美國(guó)運(yùn)通聯(lián)合推出“中信美國(guó)運(yùn)通信用卡”。中信銀行基于客戶(hù)快速增長(zhǎng)的投資理財(cái)需求，充分發(fā)揮中信集團(tuán)金融平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，聯(lián)合中信證券、中信基金和中信信托等其他金融子公司，推出一系列涉及證券、信托、基金、外匯、QDII等投資領(lǐng)域的理財(cái)產(chǎn)品。其中“打新股”人民幣理財(cái)產(chǎn)品、“新股+基金投資”型產(chǎn)品以及投資金融股權(quán)信托的理財(cái)計(jì)劃等產(chǎn)品均為國(guó)內(nèi)首創(chuàng)理財(cái)產(chǎn)品。招商銀行加大了零售貸款產(chǎn)品創(chuàng)新和營(yíng)銷(xiāo)力度，推出“自助月供”等新產(chǎn)品；開(kāi)展“個(gè)貸沖千億”、“貸貸相傳”等一系列營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)。招商銀行在公司業(yè)務(wù)中，以中小企業(yè)為主，成立了中小企業(yè)金融部，區(qū)分不同區(qū)域，推動(dòng)杭州、南京、深圳、蘇州、寧波、佛山、東莞、福州、廈門(mén)等試點(diǎn)分行拓展工作，專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)設(shè)計(jì)并推出“三兌”融資（“物權(quán)兌”、“貨權(quán)兌”和“賬權(quán)兌”）、網(wǎng)上企業(yè)銀行點(diǎn)金成長(zhǎng)版等“點(diǎn)金成長(zhǎng)計(jì)劃”系列金融產(chǎn)品組合，并通過(guò)簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程為中小企業(yè)提供高效便捷的信貸服務(wù)。同時(shí)，發(fā)揮網(wǎng)上企業(yè)銀行和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)，以創(chuàng)新并推廣專(zhuān)利產(chǎn)品——跨銀行現(xiàn)金管理平臺(tái)（CBS）為重點(diǎn)，力求實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的全面發(fā)展；在電子銀票業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上推出電子商票業(yè)務(wù)，完善了網(wǎng)上票據(jù)業(yè)務(wù)；完成網(wǎng)上保理業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)，提出了電子供應(yīng)鏈金融服務(wù)方案；完成交易識(shí)別系統(tǒng)、現(xiàn)金池動(dòng)態(tài)發(fā)布模式等業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)，并應(yīng)用于西門(mén)子、愛(ài)立信等國(guó)際知名企業(yè)；繼續(xù)改進(jìn)名義資金管理、集團(tuán)支付、集團(tuán)協(xié)議轉(zhuǎn)賬、人民幣現(xiàn)金池、外幣現(xiàn)金池和資金余額管理等現(xiàn)金管理服務(wù)。深圳發(fā)展銀行繼續(xù)推進(jìn)“供應(yīng)鏈金融”業(yè)務(wù)新產(chǎn)品研發(fā)，推出了出口應(yīng)收賬款池、出口發(fā)票池融資、出口退稅池等“池融資”系列產(chǎn)品以及進(jìn)口付匯理財(cái)、對(duì)公金衛(wèi)士等多款創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)；完成了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子操作平臺(tái)的全面上線；加深了與國(guó)內(nèi)外大型物流服務(wù)商（中遠(yuǎn)、中外運(yùn)、中儲(chǔ)、中鐵、UPS等）及中華商務(wù)網(wǎng)等行業(yè)價(jià)格信息服務(wù)商的合作，累計(jì)監(jiān)管貨值逾千億元。在零售銀行業(yè)務(wù)方面，深圳發(fā)展銀行將重點(diǎn)放在理財(cái)產(chǎn)品方