金融法治環(huán)境分析

金融法治環(huán)境分析

2006年是中國加入世界貿(mào)易組織五年過渡期的最后一年，也是中國金融改革繼續(xù)深化并取得重要成就的一年。在這一年中，金融業(yè)全面開放、多層次資本市場建設(shè)初步啟動、主要國有商業(yè)銀行上市、人民幣匯率改革取得重要進展、天津濱海新區(qū)綜合改革試驗區(qū)設(shè)立等重大事件，成為中國金融改革與發(fā)展的主旋律。與此相適應(yīng)，金融法治建設(shè)也取得重要進展：為全面履行入世承諾，中國出臺了《中華人民共和國外資銀行管理條例》，這不僅標志著中國金融業(yè)已經(jīng)全面履行入世承諾，同時也標志著中國金融業(yè)對外開放進入了一個全新的階段；為加強市場經(jīng)濟主體建設(shè)，出臺了《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》，市場經(jīng)濟主體尤其是金融機構(gòu)的市場退出獲得法律支持；從體制創(chuàng)新和業(yè)務(wù)創(chuàng)新兩個方面入手完善創(chuàng)新規(guī)則和政策，繼續(xù)為金融創(chuàng)新提供制度保障；從金融公司治理、規(guī)范金融公司業(yè)務(wù)運作、加強行政執(zhí)法力度等方面強化對金融風險的防范；制定《中華人民共和國反洗錢法》和《刑法修正案（六）》，完善打擊金融犯罪的法律體系；與此同時，嚴厲打擊擾亂金融秩序的非法證券活動、非法集資活動和洗錢活動等犯罪行為，金融大案要案得以遏制?？梢哉f，金融法治建設(shè)為中國金融業(yè)全面開放和深化改革提供了良好的保障。（一）全面履行入世承諾，金融業(yè)對外開放進入新階段金融業(yè)對外開放是中國金融改革的重要組成部分，也是中國金融業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的必由之路。最近五年來，中國金融業(yè)的對外開放主要是履行中國加入WTO議定書確定的相關(guān)義務(wù)。鑒于銀行業(yè)在中國金融業(yè)中的重要地位，銀行業(yè)的對外開放自然就成為中國金融業(yè)對外開放的重中之重。按照加入WTO相關(guān)文件的規(guī)定，中國在銀行業(yè)對外開放問題上做出如下承諾：（1）審慎性發(fā)放營業(yè)許可證，即在營業(yè)許可上沒有經(jīng)濟需求測試或數(shù)量限制。（2）外匯業(yè)務(wù)及時開放，取消地域和服務(wù)對象限制。（3）人民幣業(yè)務(wù)分階段開放。中國將在4年內(nèi)分五批放開20個城市的地域限制，人民幣業(yè)務(wù)率先放開上海、深圳、天津和大連；入世1年內(nèi)，開放廣州、珠海、青島、南京和武漢；2年內(nèi)，開放濟南、福州、成都和重慶；3年內(nèi)，開放昆明、北京和廈門；4年內(nèi)，開放汕頭、寧波、沈陽和西安；5年后取消所有地域限制。在服務(wù)對象上，從2002年1月1日起，外資銀行將獲準為中資企業(yè)提供人民幣業(yè)務(wù)；5年后，外資銀行將獲準經(jīng)營人民幣零售業(yè)務(wù)，并且，設(shè)在中國某一地區(qū)并獲準經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資金融機構(gòu)可以向其他已開放人民幣業(yè)務(wù)的地區(qū)的客戶提供服務(wù)。（4）金融咨詢類業(yè)務(wù)及時開放。自入世之日起，外資機構(gòu)即可獲得在中國從事有關(guān)存貸款業(yè)務(wù)、金融租賃業(yè)務(wù)、所有支付及匯劃服務(wù)、擔保及承兌、公司并購、證券投資的咨詢、中介和其他附屬服務(wù)。五年來，中國完全履行了上述承諾：2001年已全面放開外匯業(yè)務(wù)；2003年12月，將外資銀行人民幣業(yè)務(wù)的客戶對象擴至中資企業(yè)，并有13個城市允許外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)。截止到2006年12月，人民幣業(yè)務(wù)的開放地域已擴大到25個城市，其中西安、沈陽、哈爾濱、長春、蘭州、銀川、南寧比承諾的時間表提前開放。除此之外，中國還做出了超出承諾的開放，包括將單個外資參股中資銀行比例從15%提升至20%，減少外資銀行分行營運資金的檔次和數(shù)量要求，允許外資銀行從事衍生品業(yè)務(wù)和保險公司外匯資金境外托管業(yè)務(wù)等。在五年過渡期結(jié)束之前，為了履行向外資銀行全面開放中國境內(nèi)公民的人民幣業(yè)務(wù)，并取消開展業(yè)務(wù)的地域限制以及其他非審慎性限制以及對外資銀行實行國民待遇的承諾，為了適應(yīng)對外開放和經(jīng)濟發(fā)展的需要，加強和完善對外資銀行的監(jiān)督管理，促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行，中國政府制定了《中華人民共和國外資銀行管理條例》（以下簡稱《條例》），于2006年12月11日起施行?！稐l例》分7章73條，分別是：總則、設(shè)立與登記、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)督管理、終止與清算、法律責任、附則?！稐l例》全面履行了中國對外資銀行全新業(yè)務(wù)范圍的界定和監(jiān)管原則的國民化，充分體現(xiàn)了中國堅持對外開放的基本國策和認真履行承諾的負責任態(tài)度。按照中國加入WTO所做出的承諾，2006年12月11日，中國將取消外資銀行在中國經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域限制和客戶限制。在監(jiān)管方面，《條例》堅持了審慎性原則，以放寬業(yè)務(wù)范圍的方式鼓勵外資銀行在境內(nèi)設(shè)立獨立的法人機構(gòu)，這是許多國家的通行做法。《條例》還結(jié)合外資銀行的實際情況，在申請轉(zhuǎn)制的具體安排方面提供便利。在對外資銀行的監(jiān)管要求方面，《條例》也堅持了內(nèi)外統(tǒng)一的原則，要求外資銀行達到中資銀行同樣的標準。為配合《外資銀行管理條例》的修訂和施行，銀監(jiān)會對已有的《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例實施細則》也同步進行了修訂，并發(fā)布《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》（以下簡稱《細則》）?！都殑t》共6章134條，分為總則、設(shè)立與登記、業(yè)務(wù)范圍、任職資格管理、監(jiān)督管理、終止與清算六個部分?！都殑t》與《條例》相銜接，增加了對《條例》相關(guān)內(nèi)容的解釋和操作性規(guī)定，進一步完善了風險監(jiān)管和審慎監(jiān)管內(nèi)容。《細則》在履行入世承諾的基礎(chǔ)上，對外資法人銀行實行全面的國民待遇，在業(yè)務(wù)范圍等方面，實施與中資銀行基本相同的準入和監(jiān)管標準?！都殑t》同時也為外國銀行分行提供了更有利于發(fā)展的制度安排，對外國銀行分行目前的經(jīng)營成本、業(yè)務(wù)范圍均不受任何影響，而且簡化了其業(yè)務(wù)許可層級，營運資金也相應(yīng)做了調(diào)整?！都殑t》明確了外國銀行分行改制為外商獨資銀行的操作程序；對實施改制的外資銀行給予相應(yīng)的激勵，同時可保留一家從事外匯批發(fā)業(yè)務(wù)的分行；為保持外資銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)定持續(xù)經(jīng)營，給予外商獨資銀行、中外合資銀行在執(zhí)行某些監(jiān)管指標方面相應(yīng)的寬限期。此外，《細則》明確了外資銀行設(shè)立機構(gòu)、開展業(yè)務(wù)包括從事人民幣業(yè)務(wù)的條件、申請程序和審批時限，明確外資銀行初次經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)仍須滿足“開業(yè)三年、連續(xù)兩年盈利”的條件。《條例》及其《細則》的出臺和實施，進一步完善了外資銀行在華經(jīng)營和監(jiān)管的環(huán)境，將為外資銀行提供更為廣闊的發(fā)展空間，標志著中國金融業(yè)已經(jīng)全面履行入世承諾，也標志著中國金融業(yè)對外開放進入了一個全新的階段。在證券業(yè)開放問題上，中國做出以下承諾：外國證券機構(gòu)可以直接（不通過中方中介）從事B股交易；外國證券機構(gòu)駐華代表處可以成為所有中國證券交易所的特別會員；允許外國服務(wù)提供者設(shè)立合資公司，從事國內(nèi)證券投資基金管理業(yè)務(wù)，外資比例不超過33%；入世后3年內(nèi)，外資比例不超過49%；入世后3年內(nèi)，允許外國證券公司設(shè)立合資公司，外資比例不超過1/3，合資公司可以（不通過中方中介）從事A股的承銷，以及B股、H股、政府與公司債券的承銷、交易以及發(fā)起設(shè)立基金。目前，中國已全部履行了加入世界貿(mào)易組織時有關(guān)證券業(yè)對外開放的承諾。截至2006年12月11日，中國已經(jīng)批準設(shè)立8家中外合資證券公司（包括入世前獲準設(shè)立的中金、中銀國際及光大3家中外合資證券公司）和24家中外合資基金管理公司，其中11家合資基金管理公司的外資股權(quán)已達49%。上海、深圳證券交易所各有4家特別會員，并各有39家和19家境外證券經(jīng)營機構(gòu)直接從事B股（以美元或港元計價、面向境內(nèi)外投資者發(fā)行、在中國境內(nèi)上市的股票）交易。回顧五年來中國證券業(yè)對外開放的發(fā)展歷程，我們發(fā)現(xiàn)，證券業(yè)的對外開放不僅為境外投資者分享中國經(jīng)濟蓬勃發(fā)展的成果提供了機會，也加快了中國資本市場市場化、規(guī)范化和國際化進程，有力地促進了資本市場的改革與發(fā)展。在保險業(yè)對外開放問題上，按照中國加入WTO相關(guān)文件的規(guī)定，中國做出如下承諾：（1）中國將按照審慎原則而非經(jīng)濟需求測試指標進行保險公司市場準入的審批；外資壽險公司則只能以合資公司的形式來中國設(shè)立營業(yè)性機構(gòu)，且外資股比不得超過50%。（2）隨著地域的開放，經(jīng)批準，外資保險公司可以設(shè)立分支機構(gòu)。（3）中國加入WTO時，除現(xiàn)已開放的上海、廣州外，增加開放3個城市；加入后2年內(nèi)，再增加開放10個城市；加入3年后，無地域限制。（4）對于外資壽險公司來說，中國入世時，可以對中外客戶提供個人壽險業(yè)務(wù)服務(wù)，入世后3年內(nèi)，則可提供健康險、團體險和養(yǎng)老金或年金業(yè)務(wù)服務(wù)。（5）中國還在開放程序、透明度、中方合資伙伴資格等方面做出了相應(yīng)的承諾。截至2004年12月11日，中國保險業(yè)已經(jīng)全面履行了上述承諾，實現(xiàn)對外開放：從2003年底開始，外國非壽險公司在華設(shè)立營業(yè)機構(gòu)的形式，在原有的分公司和合資公司基礎(chǔ)上，增加了獨資子公司，至此，外國非壽險公司在華設(shè)立形式已無限制。從2003年底開始，除有關(guān)法定保險業(yè)務(wù)外，向外資非壽險公司放開所有業(yè)務(wù)限制。2004年5月，中國保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于外國財產(chǎn)保險分公司改建為獨資財產(chǎn)保險公司有關(guān)問題的通知》，允許此前已經(jīng)設(shè)立的外國財產(chǎn)保險分公司在符合一定條件的前提下，改建為獨資保險公司。從2004年底開始，對外資保險公司取消地域限制。外資保險公司可在任何城市申請設(shè)立機構(gòu)，經(jīng)營保險業(yè)務(wù)。從2004年12月11日開始，除有關(guān)法定保險業(yè)務(wù)外，向外資壽險公司放開所有業(yè)務(wù)限制。到2006年底為止，除了外資財產(chǎn)保險公司不得經(jīng)營機動車第三者責任險、外資設(shè)立壽險公司必須合資且股比不超過50%等限制外，保險業(yè)基本實現(xiàn)了全面對外開放，中國保險市場已順利與國際接軌。截至2006年底，共有47家外資保險機構(gòu)在中國設(shè)立了121個營業(yè)性機構(gòu)，135家外資保險機構(gòu)設(shè)立了近200家代表處，超過600億元人民幣的境外資金通過已設(shè)立的外資保險機構(gòu)和參股中資保險公司進入中國。外資保險公司已在中國14個省、自治區(qū)和直轄市設(shè)立機構(gòu)和開展業(yè)務(wù)。上海和北京的外資保險機構(gòu)最多，分別達到了26家。此外，10家外資保險公司在4個中西部城市設(shè)立總分公司12個，4家外資保險公司在東北老工業(yè)基地3個城市設(shè)立總分公司5個。在北京、上海、深圳和廣東四個開放較早、外資保險公司較為集中的城市和地區(qū)，外資保險公司保費收入分別占當?shù)厥袌龇蓊~的19.43%、17.37%、10.14%和8.86%。與此同時，隨著外資的進入，國內(nèi)的保險業(yè)也開始走出去：中國人保、中國人壽和中國平安已分別在境外上市；中資企業(yè)積極探索和開拓國際市場，已在港澳、東南亞、歐洲和北美等地區(qū)共設(shè)立了43個保險營業(yè)機構(gòu)和9個保險代表處。（二）完善法律制度，為金融業(yè)的健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)1.通過《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》，市場經(jīng)濟主體的有序退出獲得法律支持建立有效的破產(chǎn)制度，是市場經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在需要。破產(chǎn)制度能夠保證及時地讓破產(chǎn)企業(yè)擺脫困境，同時又最大限度地兼顧債權(quán)人的利益，使社會經(jīng)濟活動照常有序進行。破產(chǎn)制度對金融業(yè)的發(fā)展有兩方面的影響：一方面，金融機構(gòu)作為企業(yè)的最大債權(quán)人，其利益應(yīng)當通過破產(chǎn)法得到維護；另一方面，金融機構(gòu)也存在經(jīng)營失敗的問題，也需要破產(chǎn)法來規(guī)范金融機構(gòu)的破產(chǎn)過程。在《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》通過之前，中國已經(jīng)確立了企業(yè)破產(chǎn)制度。1986年12月2日，全國人大常委會通過了《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》并于1988年11月1日起施行。這是改革開放之后中國第一次在法律上確立企業(yè)破產(chǎn)制度，它的適用范圍僅限于全民所有制企業(yè)。由于它的適用范圍比較窄，而實踐中非全民所有制企業(yè)的破產(chǎn)問題往往比全民所有制企業(yè)更為突出，于是，在1991年修訂《中華人民共和國民事訴訟法》的時候，在其中又增加了第十九章“企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序”，對非國有企業(yè)法人的破產(chǎn)問題做出了規(guī)定。通過這兩個法律的規(guī)定，中國已經(jīng)把所有的法人型企業(yè)都納入了破產(chǎn)法的調(diào)整范圍之內(nèi)。這兩部法律頒布之后，國務(wù)院分別在1994年和1997年出臺了《國務(wù)院關(guān)于在若干城市試行國有企業(yè)破產(chǎn)有關(guān)問題的通知》和《國務(wù)院關(guān)于在若干城市試行國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和職工再就業(yè)有關(guān)問題的補充通知》，最高法院也發(fā)布了一些司法解釋。這兩部法律、國務(wù)院的通知以及相關(guān)部門的一些規(guī)章，再加上司法解釋，就構(gòu)成《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》出臺之前的破產(chǎn)法律體系。在破產(chǎn)法的實施過程中，有一部分破產(chǎn)案件是按照破產(chǎn)法的程序（包括民事訴訟法的程序）進行的。這種破產(chǎn)案件通常被稱為所謂“依法破產(chǎn)”的案件。另外還有一部分國有企業(yè)的破產(chǎn)案件，是按照國務(wù)院有關(guān)國有企業(yè)試行破產(chǎn)的兩個通知進行的，這兩個通知之下形成的是和破產(chǎn)法規(guī)定制度中有較大區(qū)別的所謂“政策性破產(chǎn)”案件。就是說，在現(xiàn)行的破產(chǎn)法體系之下，中國已經(jīng)形成了“依法破產(chǎn)”和國有企業(yè)的“政策性破產(chǎn)”兩套不同的實施制度。應(yīng)當說，當時的破產(chǎn)法在出臺以后對中國經(jīng)濟體制改革和市場經(jīng)濟建設(shè)起到了重要的促進作用。但是，由于原破產(chǎn)法受立法時經(jīng)濟體制改革狀況的局限性限制，再加上當時法學研究的深入程度也有限，所以在立法思想方面存在比較陳舊、體系雜亂、適用的范圍相對較窄等問題，一些重要的制度，如各國公認的挽救企業(yè)、避免破產(chǎn)等最為典型的重整制度，在原破產(chǎn)法里并沒有規(guī)定。此外，政府的不正當行政干預(yù)在破產(chǎn)法中，尤其是破產(chǎn)法的實施中顯得非常嚴重，國有企業(yè)的政策性破產(chǎn)與《擔保法》等法律有沖突。立法規(guī)定過于粗略，過于原則化，缺乏可操作性。另外，還有一些原破產(chǎn)法規(guī)定制定出來就存在自相矛盾的地方，根本不可能實施。所以，在原破產(chǎn)法的實施過程中，就逐步暴露出不能適應(yīng)日益發(fā)展的市場經(jīng)濟之需要的弊端，因此，對中國的破產(chǎn)法律制度進行重新整合，已經(jīng)刻不容緩。2006年8月27日《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》（以下簡稱新《企業(yè)破產(chǎn)法》）經(jīng)全國人大常委會第二十三次會議審議通過，自2007年6月1日起施行。與原先的破產(chǎn)法律制度相比，新《企業(yè)破產(chǎn)法》在以下幾個方面進行了修改：第一，新《企業(yè)破產(chǎn)法》修改了企業(yè)破產(chǎn)程序啟動條件，取消必須經(jīng)過上級主管部門批準的門檻，規(guī)定當債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，債權(quán)人可以直接向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或者破產(chǎn)清算的申請。新《破產(chǎn)法》進一步加強了對債權(quán)的保護。商業(yè)銀行作為最大的債權(quán)人，從中受益匪淺。根據(jù)這一條款，只要不能清償債權(quán)人的到期債務(wù)，并符合法律規(guī)定的重整或破產(chǎn)清算的條件，銀行就可以申請該企業(yè)破產(chǎn)，并且直接由法院裁定是否受理，避免了地方保護主義或行政干預(yù)。第二，新《企業(yè)破產(chǎn)法》將逐步取消政策性破產(chǎn)，并修改有關(guān)保障破產(chǎn)企業(yè)職工權(quán)益條款。政策性破產(chǎn)是中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型過程中的產(chǎn)物，它與一般破產(chǎn)的最大區(qū)別就在于，前者企業(yè)清產(chǎn)核資后的所有資產(chǎn)首先用于安置職工，而不是清償銀行債務(wù)。政策性破產(chǎn)雖然解決了國有企業(yè)和集體企業(yè)的歷史遺留問題，但債權(quán)人的利益很難得到保障，這與擔保法是相悖的。新《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，到2008年底國有企業(yè)將失去“特殊照顧”，國有企業(yè)的破產(chǎn)將走向市場化破產(chǎn)，國有企業(yè)的特殊地位不復存在。對銀行債權(quán)來說，政策性破產(chǎn)的取消，將大大減少國有企業(yè)通過非法手段逃避債務(wù)的行為。新《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確規(guī)定了有擔保的債權(quán)將單獨就特定擔保物享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，而破產(chǎn)企業(yè)職工的工資只能就破產(chǎn)財產(chǎn)中的非擔保財產(chǎn)受償。擔保債權(quán)將毫無例外地優(yōu)先于破產(chǎn)企業(yè)職工的工資權(quán)益的規(guī)定，無疑有力地保護了債權(quán)人的債權(quán)利益。第三，新《企業(yè)破產(chǎn)法》擴展了破產(chǎn)企業(yè)的范圍。舊《企業(yè)破產(chǎn)法》有關(guān)破產(chǎn)的條例只適用于全民所有制企業(yè)。新《企業(yè)破產(chǎn)法》將法律的適用范圍擴大為全部在內(nèi)地注冊的企業(yè)，包括民營企業(yè)和外資企業(yè)，保證了債權(quán)人在參與各類企業(yè)破產(chǎn)事宜時可以引用統(tǒng)一的政策法規(guī)，保證債權(quán)的實現(xiàn)。第四，新《企業(yè)破產(chǎn)法》首次規(guī)定了金融機構(gòu)破產(chǎn)條款。這意味著銀行等金融機構(gòu)不再是經(jīng)濟體系中的“不倒樹”，也視同其他企業(yè)一樣被納入依法破產(chǎn)軌道。近年來，一些債臺高筑的金融機構(gòu)無法破產(chǎn)，加劇了社會財富的流失。新《企業(yè)破產(chǎn)法》對金融機構(gòu)破產(chǎn)做出規(guī)定：商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構(gòu)出現(xiàn)資不抵債等破產(chǎn)情形時，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)可以向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清算的申請。同時規(guī)定：國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法對出現(xiàn)重大經(jīng)營風險的金融機構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院提出中止以該金融機構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟和執(zhí)行程序。第五，新《企業(yè)破產(chǎn)法》首次引入管理人制度和企業(yè)重整制度。作為國際上的先進經(jīng)驗，管理人制度和企業(yè)重整制度被正式引入新《企業(yè)破產(chǎn)法》之中。引入重整制度的目的在于，可使面臨困境但有挽救希望的企業(yè)避免破產(chǎn)清算，恢復生機。新《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，管理人可以由有關(guān)部門、機構(gòu)的人員組成的清算組或者依法設(shè)立的律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會中介機構(gòu)擔任；管理人由人民法院指定。債權(quán)人會議認為管理人不能依法、公正執(zhí)行職務(wù)或者有其他不能勝任職務(wù)情形的，可以申請人民法院予以更換。2.修改《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，賦予銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)調(diào)查權(quán)2006年10月31日，十屆全國人大常委會第二十四次會議表決通過《關(guān)于修改銀行業(yè)監(jiān)督管理法的決定》（以下簡稱新《銀監(jiān)法》）。修改后的法律定于2007年1月1日生效。新《銀監(jiān)法》主要做了以下三點修改：一是增加一條并作為第四十二條，列舉了銀監(jiān)會依法對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查時，可以對與涉嫌違法事項有關(guān)的單位和個人采取的措施；二是將第四十二條改為第四十三條，并對第一款和第二款進行了增加和修改；三是增加一條作為第四十九條，規(guī)定阻礙銀行監(jiān)管機構(gòu)人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務(wù)的，由公安機關(guān)依法給予治安管理處罰，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任。修改后的銀行業(yè)監(jiān)督管理法，賦予銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)在擴大監(jiān)管范圍方面必要的調(diào)查權(quán)力，并進一步完善和規(guī)范調(diào)查權(quán)的行使條件、程序以及有關(guān)的法律責任。這顯然有利于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)更有效地履行監(jiān)管職責，為強化銀行業(yè)監(jiān)管，規(guī)范監(jiān)管行為，防范和化解銀行業(yè)風險，促進銀行業(yè)健康發(fā)展，提供更有力的法律保障。3.《刑法修正案（六）》順利通過，金融犯罪的刑事制裁更加嚴密2006年十屆全國人大常委會第二十二次會議審議通過了《中華人民共和國刑法修正案（六）》［以下簡稱《修正案（六）》］。《修正案（六）》共21條，涉及金融犯罪的有11個條文。其中，增加、修改《中華人民共和國刑法》（以下簡稱《刑法》）第三章第四節(jié)破壞金融管理秩序罪的，有7條；還有4條是對金融領(lǐng)域有著較為重要影響或者關(guān)聯(lián)的條文，包括：提供虛假財會報告罪［《修正案（六）》第5條］、破產(chǎn)逃債犯罪［《修正案（六）》第6條］、掏空上市公司犯罪［《修正案（六）》第9條］以及窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、銷售贓物罪［《修正案（六）》第19條］。上述11個條文可以分為三類：一是將目前金融領(lǐng)域亟須打擊的、社會危害性較大的違法行為規(guī)定為犯罪，包括掏空上市公司［《修正案（六）》第9條］、挪用客戶資金和資產(chǎn)、違規(guī)運用社會保障基金等公共資金［《修正案（六）》第12條］、騙用銀行等金融機構(gòu)貸款［《修正案（六）》第10條］等嚴重違法行為；二是將實踐中多發(fā)但可操作性不強的條文進行了修改，加強了可操作性，以更有效地打擊犯罪活動，包括操縱證券交易價格罪［《修正案（六）》第11條］、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款、違法發(fā)放貸款罪［《修正案（六）》第13條］、非法出具金融票證罪等［《修正案（六）》第15條］；三是根據(jù)打擊犯罪實踐及中國加入世界相關(guān)組織的需要，修改了用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪［《修正案（六）》第14條］，擴充、修改了洗錢罪和窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、銷售贓物罪［《修正案（六）》第16條、第19條］?！缎拚福肥蛊茐慕鹑诠芾碇刃蜃锏男淌轮撇酶訃烂?，為嚴肅金融秩序，打擊內(nèi)外勾結(jié)的金融犯罪提供了便利條件；對保障公民、法人和金融機構(gòu)的合法權(quán)益，為金融機構(gòu)創(chuàng)造良好的法治環(huán)境具有非常積極的意義。4.通過《中華人民共和國反洗錢法》，打擊洗錢犯罪2006年，十屆全國人大第二十四次會議表決通過《中華人民共和國反洗錢法》（以下簡稱《反洗錢法》）。《反洗錢法》與《刑法》有關(guān)制裁、打擊洗錢犯罪的法律規(guī)定共同構(gòu)筑了中國預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動的基本法律制度，對預(yù)防洗錢活動，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為，消除洗錢行為給金融機構(gòu)帶來的潛在金融風險和法律風險，維護金融安全等具有非常重要的意義?！斗聪村X法》對金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)做了明確規(guī)定，一些制度如有關(guān)客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的部分內(nèi)容早就分別在《證券法》、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》、《貸款通則》以及會計制度和其他業(yè)務(wù)管理規(guī)定中有所體現(xiàn)，《反洗錢法》只是從反洗錢的角度將這些制度法制化。因此，金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)不會影響其正常經(jīng)營，并且有利于增強金融機構(gòu)的抗風險能力，促進金融機構(gòu)穩(wěn)健運營。對于金融機構(gòu)而言，一是要借鑒國外反洗錢先進經(jīng)驗，促使金融機構(gòu)自覺且真實有效地開展反洗錢工作，加強金融監(jiān)管力度；二是加強與公安機關(guān)等部門的職責分工、協(xié)作配合；三是積極、有效地與國際反洗錢組織或機構(gòu)合作。為配合《反洗錢法》有效實施，細化《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)《反洗錢法》、《中國人民銀行法》等法律規(guī)定，中國人民銀行修改并制定了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》。新《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》擴大了適用于該規(guī)定的金融機構(gòu)的范圍，幾乎囊括了目前國內(nèi)所有類型的金融機構(gòu)。要求金融機構(gòu)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，建立和實施客戶身份識別制度，并向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易。新《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》將原來的人民幣和外匯資金管理辦法合二為一，詳細規(guī)定了金融機構(gòu)需要報告的大額交易和可疑交易的內(nèi)容，并針對不同的金融機構(gòu)類型，對各金融機構(gòu)所應(yīng)該報告的交易分別進行了規(guī)定。2006年，打擊洗錢犯罪也取得了較大成就：針對近年來中國部分地區(qū)出現(xiàn)的一些從事洗錢等違法犯罪活動的地下錢莊，公安部會同中國人民銀行、國家外匯管理局等部門多次在重點地區(qū)組織開展打擊行動。2006年，在廣東、上海、內(nèi)蒙古、北京、遼寧、黑龍江等?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）破獲重大地下錢莊案件7起，抓獲犯罪嫌疑人44名，涉案金額140多億元人民幣。此外，各級公安機關(guān)會同當?shù)厝嗣胥y行等部門，不斷加大打擊洗錢犯罪力度，破獲了廣東省汪照案、福建省蔡建立和蔡懷澤案、廣西黃廣銳案等洗錢犯罪案件。公安機關(guān)還通過辦理金融詐騙等其他經(jīng)濟犯罪案件對所涉及的洗錢活動進行了嚴厲打擊，并通過對犯罪所得的調(diào)查和沒收，為國家和人民挽回了巨額經(jīng)濟損失。（三）鼓勵金融創(chuàng)新，完善金融創(chuàng)新政策和規(guī)則金融創(chuàng)新是中國金融業(yè)發(fā)展的靈魂。因此，在法制上保障金融創(chuàng)新得以順利開展，成為金融法律法規(guī)的最重要任務(wù)?；诖?，監(jiān)管部門在2006年進一步完善了中國金融創(chuàng)新政策和規(guī)則，從體制和業(yè)務(wù)等方面鼓勵金融創(chuàng)新活動。1.完善對小企業(yè)和“三農(nóng)”等信貸的創(chuàng)新機制和體制2006年以來，銀監(jiān)會按照《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導意見》，指導銀行業(yè)金融機構(gòu)進一步完善貸款風險定價、分賬核算、審批流程、激勵約束、人員培訓、違約信息通報等“六項機制”，鼓勵開展小企業(yè)授信業(yè)務(wù)；制定《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，創(chuàng)新金融體制，通過流程改造和差別化管理，提高風險管理能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。截至2006年12月末，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的小企業(yè)貸款余額為53467.7億元，比年初增加5396億元，增幅為15.8%，小企業(yè)貸款的不良率比年初下降5.1個百分點。銀監(jiān)會堅持通過體制創(chuàng)新改進銀行業(yè)金融機構(gòu)支農(nóng)服務(wù)。為從根本上解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，銀監(jiān)會制定發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，更好地支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，在有效監(jiān)管、防范風險的前提下，適度放開農(nóng)村金融機構(gòu)的市場準入標準，鼓勵各類資本按商業(yè)可持續(xù)原則到農(nóng)村投資創(chuàng)業(yè)，引導各類銀行業(yè)金融機構(gòu)到農(nóng)村增設(shè)網(wǎng)點，解決目前城鄉(xiāng)金融發(fā)展的不平衡問題。2.制定商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引，鼓勵金融創(chuàng)新活動中國銀行業(yè)經(jīng)過二十多年的改革與發(fā)展，外部環(huán)境和內(nèi)部機制都有了很大變化。隨著中國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，市場機制不斷完善，金融創(chuàng)新的市場需求也迅猛增長。當前，隨著改革進程的加快和改革成果的顯現(xiàn)，中國銀行業(yè)在客觀上已經(jīng)具備了一定的創(chuàng)新條件，在主觀上也形成了很強烈的創(chuàng)新動力。基于這些發(fā)展，銀監(jiān)會把提高商業(yè)銀行金融創(chuàng)新能力作為現(xiàn)階段一項非常重要的監(jiān)管工作內(nèi)容，并推出《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》，以鼓勵、支持和指導商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新活動。該《指引》共分7章48條，其核心內(nèi)容可以概括為：鼓勵發(fā)展，強調(diào)規(guī)范，服務(wù)客戶，教育公眾。其基本思想是按照“鼓勵和規(guī)范并重、培育和防險并舉”的監(jiān)管原則，積極鼓勵經(jīng)營審慎的商業(yè)銀行加快金融創(chuàng)新，推動商業(yè)銀行更快更好地發(fā)展，引導商業(yè)銀行強化風險自我管控意識，提高風險控制水平和能力，全面提升創(chuàng)新質(zhì)量，促進金融創(chuàng)新活動持續(xù)健康發(fā)展，為廣大金融消費者和投資者提供日益豐富的現(xiàn)代金融服務(wù)。3.成立金融期貨交易所，為金融衍生品市場的發(fā)展助力2006年9月8日，由上海期貨交易所、鄭州商品交易所、大連商品交易所、上海證券交易所和深圳證券交易所共同發(fā)起設(shè)立的中國金融期貨交易所在上海成立。中國金融期貨交易所的成立，對于深化資本市場改革，完善資本市場體系，發(fā)揮資本市場功能，具有重要的戰(zhàn)略意義。中國金融期貨交易所成立后，公布了《滬深300指數(shù)期貨合約》（征求意見稿）、《中國金融期貨交易所交易細則》（征求意見稿）、《中國金融期貨交易所結(jié)算細則》（征求意見稿）和《中國金融期貨交易所風險控制管理辦法》（征求意見稿），向全社會征求意見；并于10月30日拉開了滬深300指數(shù)期貨仿真交易的序幕，同時開展對投資者的教育工作，為適時推出股指期貨交易積極準備。4.積極開展證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點工作融資融券業(yè)務(wù)是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券、出借證券供其賣出的經(jīng)營活動?？蛻粝蜃C券公司借入資金買入證券、借入證券賣出的交易活動，則稱為融資融券交易，又稱信用交易。2006年證監(jiān)會發(fā)布《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點管理辦法》和《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點內(nèi)部控制指引》，為證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)指出了原則和方向；上海證券交易所和深圳證券交易所則分別發(fā)布了《上海證券交易所融資融券交易試點實施細則》和《深圳證券交易所融資融券交易試點實施細則》，具體規(guī)定了融資融券交易的業(yè)務(wù)規(guī)則。中國證券登記結(jié)算有限責任公司發(fā)布了《中國證券登記結(jié)算有限責任公司融資融券試點登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》，在賬戶、登記和存管、結(jié)算、權(quán)益處理等方面對融資融券試點登記結(jié)算業(yè)務(wù)做出了具體規(guī)范。中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布了《融資融券合同必備條款》和《融資融券交易風險揭示書必備條款》。上述規(guī)定，構(gòu)成了中國融資融券交易制度體系。融資融券業(yè)務(wù)試點的啟動，填補和完善了中國股市單邊做多的格局，具有里程碑式的意義，市場也將發(fā)生質(zhì)的轉(zhuǎn)變。但是，融資融券是一把雙刃劍，它的推出，也對市場的監(jiān)管能力提出了嚴峻挑戰(zhàn)。5.適時啟動中關(guān)村科技園區(qū)非上市公司股份報價轉(zhuǎn)讓試點工作，證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)擴容，多層次市場體系建設(shè)初見成效2006年，經(jīng)國務(wù)院批準和證監(jiān)會的批復，中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報價轉(zhuǎn)讓試點辦法》以及配套規(guī)則和相關(guān)協(xié)議文本；中國證券登記結(jié)算有限公司發(fā)布《中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報價轉(zhuǎn)讓登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》；中國建設(shè)銀行作為從事中關(guān)村科技園區(qū)股份報價轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的投資者結(jié)算賬戶管理方，發(fā)布了《中國建設(shè)銀行中關(guān)村科技園區(qū)股份報價轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)投資者結(jié)算賬戶管理規(guī)則》，中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司進入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進行股份報價轉(zhuǎn)讓的試點系統(tǒng)正式啟動。中關(guān)村科技園區(qū)非上市公司股份報價轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是全國科技大會后，第一件由國務(wù)院批準實施的規(guī)劃綱要配套政策，同時，也是在2005年溫總理考察中關(guān)村科技園區(qū)后，中央落實的一項重要的支持中關(guān)村建設(shè)的金融措施，將會極大地改善中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)的融資環(huán)境，擴大創(chuàng)業(yè)投資的退出渠道，逐步形成有利于自主創(chuàng)新的多層次資本市場。（四）加強金融監(jiān)管，防范金融風險1.強化金融公司內(nèi)部控制，加強金融公司治理金融公司是金融市場中的重要主體之一。金融公司治理完善與否，不僅直接關(guān)系著公司股東的利益，還對金融客戶利益，乃至金融秩序有著直接的影響。因此，強化金融公司內(nèi)部控制，加強公司治理，歷來都是金融監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管工作的重點。在銀行業(yè)，建立健全公司治理機制，是商業(yè)銀行股份制改革的核心和關(guān)鍵，而獨立、有效的內(nèi)部審計，是改善銀行業(yè)金融機構(gòu)公司治理、加強內(nèi)部控制、提高外部監(jiān)管有效性的重要途徑。目前，中國銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計的審計理念、獨立性、客觀性和審計效果等方面還存在一些缺陷和不足。針對以上存在的不足，2006年銀行監(jiān)管機構(gòu)先后發(fā)布了《國有股份制商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》和《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》，以加強對國有商業(yè)銀行公司治理和銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計工作。在基金業(yè)，近兩年隨著基金管理公司數(shù)量的不斷增多，基金管理規(guī)模的快速擴大，基金管理公司在市場上的重要性日漸提升，基金管理公司在治理方面的問題也凸顯出來。為了治理好行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)要素，在總結(jié)過去對基金管理公司治理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，2006年證券監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布了《證券投資基金管理公司公司治理準則（試行）》，明確了基金管理公司治理規(guī)則。針對基金管理公司治理中出現(xiàn)的具體問題，2006年監(jiān)管機構(gòu)還先后發(fā)布了《關(guān)于要求基金管理公司股東對股權(quán)代持問題進行自查的通知》、《關(guān)于規(guī)范基金管理公司設(shè)立及股權(quán)處置有關(guān)問題的通知》，規(guī)范基金管理公司股東的相關(guān)行為。此外，監(jiān)管機構(gòu)還頒布了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》、《基金管理公司投資管理人員管理指導意見》，對基金管理公司內(nèi)部人員的有關(guān)行為進行規(guī)范，達到維護基金份額持有人利益的目的。在保險業(yè)，保險監(jiān)管機構(gòu)將保險機構(gòu)的公司治理監(jiān)管視為保險監(jiān)管的三大支柱之一，全面強化了保險機構(gòu)的公司治理。2006年，保險監(jiān)管機構(gòu)頒布了《關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導意見（試行）》。其目的就是通過嚴格的問責體系，使保險公司建立一套科學有效的決策和控制機制，切實防范經(jīng)營風險，保護被保險人、投資者及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。對保險公司高級管理人員任職資格進行管理，是保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的重要內(nèi)容。2006年保險監(jiān)管機構(gòu)第三次修訂保險公司高級管理人員任職資格管理規(guī)定，頒布了《保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》。為增強其操作性，保險監(jiān)管機構(gòu)還下發(fā)了《關(guān)于〈保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定〉具體適用問題的通知》。上述規(guī)章的頒布實施，有利于更嚴格、更有效地監(jiān)管保險公司高級人員，有利于保險公司治理結(jié)構(gòu)的完善。為推動壽險公司內(nèi)部控制制度逐步完善，2006年保險監(jiān)管機構(gòu)制定了《壽險公司內(nèi)部控制評價辦法（試行）》，對壽險公司內(nèi)部控制評價目標、評價原則、評價內(nèi)容、評價方式、評價程序、評價結(jié)果利用等給予了明確規(guī)定?！秹垭U公司內(nèi)部控制評價辦法（試行）》的頒布實施，有利于規(guī)范和加強壽險公司內(nèi)部控制評價，必將推動壽險公司加強內(nèi)控建設(shè)，確保壽險公司穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)健康發(fā)展。繼中國人保、中國人壽、中國再保險三家國有獨資保險公司改制后，中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司成為境內(nèi)最后一家未改制的國有獨資保險公司。2006年6月11日，由原中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司整體改制設(shè)立的“中華聯(lián)合保險控股股份有限公司”在新疆烏魯木齊掛牌成立。這標志著中國最后一家國有獨資商業(yè)保險公司股份制改造的完成。此外，2006年中國再保險（集團）公司獲得中央?yún)R金投資有限責任公司注資40億美元，這將進一步推進該公司體制機制的改革。2.規(guī)范金融公司業(yè)務(wù)運作，防范金融風險規(guī)范金融公司業(yè)務(wù)運作、防范金融風險，是金融監(jiān)管機構(gòu)工作的重點之一。2006年，各金融監(jiān)管機構(gòu)在規(guī)范金融公司業(yè)務(wù)運作方面展開了卓有成效的工作。2006年，銀監(jiān)會對銀行業(yè)金融機構(gòu)信息系統(tǒng)風險和銀行中間業(yè)務(wù)風險方面進行了規(guī)范。為實現(xiàn)對信息系統(tǒng)風險的識別、計量、評價、預(yù)警和控制，有效防范銀行業(yè)金融機構(gòu)運用信息系統(tǒng)進行業(yè)務(wù)處理、經(jīng)營管理和內(nèi)部控制過程中產(chǎn)生的風險，促進中國銀行業(yè)安全、持續(xù)、穩(wěn)健運行，銀監(jiān)會出臺《銀行業(yè)金融機構(gòu)信息系統(tǒng)風險管理指引》（以下簡稱《指引》）?！吨敢肪哂幸韵聨讉€方面的特點：一是填補了中國銀行業(yè)信息系統(tǒng)監(jiān)管領(lǐng)域的空白，對于規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信息系統(tǒng)風險管理、促進其內(nèi)控水平和風險防范能力的全面提升將起到重要作用；二是以風險管理為主線，把信息安全和信息系統(tǒng)風險作為控制點，實行一體化管理；三是強調(diào)風險的過程化管理而不是單純的目標管理，從高層決策、信息系統(tǒng)研發(fā)、運行維護、外包等各個環(huán)節(jié)進行風險控制，并對信息系統(tǒng)的整個生命周期進行風險審計；四是為適應(yīng)中國銀行業(yè)金融機構(gòu)多、信息系統(tǒng)風險管理發(fā)展不平衡的特點，指引分級別、分檔次實行最低要求，并提出有促進性的基本要求；五是《指引》還包含了創(chuàng)新和知識產(chǎn)權(quán)保護等內(nèi)容。除此之外，2006年銀監(jiān)會還加強了對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風險監(jiān)管。針對個人理財業(yè)務(wù)，發(fā)出《關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)風險提示的通知》（以下簡稱《通知》）。個人理財業(yè)務(wù)作為一種金融創(chuàng)新工具，意在分散商業(yè)銀行經(jīng)營風險，但任何一種金融創(chuàng)新工具在分散經(jīng)營風險的同時也會帶來新的風險。中國商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)在快速發(fā)展的同時，不可避免地出現(xiàn)了一些新問題，主要是少數(shù)銀行盲目提供保底承諾的理財產(chǎn)品，利用理財計劃或產(chǎn)品進行變相高息攬儲，給商業(yè)銀行帶來了新的風險隱患，也不利于保護投資者的合法權(quán)益。鑒于此，銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的基礎(chǔ)上，發(fā)出上述《通知》?！锻ㄖ穼Ω魃虡I(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)所面臨的聲譽風險、法律風險、市場風險、操作風險和策略風險等風險予以提示。針對外匯理財業(yè)務(wù)，2006年中國人民銀行協(xié)同銀監(jiān)會分別制定發(fā)布《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《關(guān)于外資銀行代客境外理財業(yè)務(wù)和托管業(yè)務(wù)市場準入事項的通知》和《關(guān)于商業(yè)銀行開展代客境外理財業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》。這些規(guī)章對商業(yè)銀行及合規(guī)的外資銀行從事代客境外理財?shù)馁弲R投資規(guī)模等做出了明確規(guī)定，進一步拓寬了境內(nèi)機構(gòu)和個人資金運用渠道，有利于促進境內(nèi)金融機構(gòu)逐步熟悉國際金融市場，提高風險管理意識和水平。針對近幾年快速發(fā)展的銀行代理保險業(yè)務(wù)中存在的手續(xù)費惡性競爭、手續(xù)費支付方式不規(guī)范、銷售誤導等行為，銀監(jiān)會、保監(jiān)會于2006年發(fā)布《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務(wù)的通知》。該《通知》規(guī)范了對手續(xù)費的管理，明確了對培訓費的要求，強化了對銷售人員的資格管理。此外，該《通知》還對規(guī)范銀保業(yè)務(wù)銷售行為，保監(jiān)局和銀監(jiān)局聯(lián)合監(jiān)管問題，以及加強行業(yè)自律問題進行了相應(yīng)規(guī)定。該《通知》的出臺旨在建立一個良好的市場環(huán)境，有利于保護投保人利益，更有利于保險公司、商業(yè)銀行的長期合作共贏，對銀保業(yè)務(wù)的長遠發(fā)展具有積極意義。在基金業(yè)，針對在基金運作過程中出現(xiàn)的貨幣市場基金大量贖回、基金投資流通受限證券、中石化收購事件可能引起的套利行為等問題，2006年證監(jiān)會先后發(fā)出《關(guān)于防范貨幣市場基金風險的提示函》、《關(guān)于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證券行為的緊急通知》、《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于提供基金投資非公開發(fā)行股票情況的通知》、《關(guān)于應(yīng)對中石化收購事件可能引起的套利行為的通知》，對基金運作中可能出現(xiàn)的風險及時進行了指導。在保險業(yè)，2006年，保監(jiān)會針對機動車輛保險業(yè)務(wù)、非車險市場業(yè)務(wù)、大型商業(yè)風險保險和共保業(yè)務(wù)、健康保險業(yè)務(wù)等具體保險業(yè)務(wù)運作，先后發(fā)布《關(guān)于進一步加強機動車輛保險監(jiān)管有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于對進一步加強機動車輛保險監(jiān)管有關(guān)問題的補充通知》、《關(guān)于規(guī)范非車險市場經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于認真執(zhí)行財產(chǎn)保險危險單位劃分方法指引與純風險損失率表有關(guān)事項的通知》、《關(guān)于加強財產(chǎn)保險共保業(yè)務(wù)管理的通知》和《健康保險管理辦法》，對保險機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)運作做出明確規(guī)定，以保證保險市場健康發(fā)展。3.加強行政執(zhí)法力度，嚴懲違法違規(guī)行為2006年，銀監(jiān)會共檢查各類各級銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)6.92萬家，處罰違規(guī)機構(gòu)1104個，處分相關(guān)責任人7407人，取消高管人員任職資格243人。不良貸款經(jīng)受住反彈壓力，進一步實現(xiàn)“雙降”。截至2006年末，主要商業(yè)銀行不良貸款余額1.17萬億元，不良率7.5%，分別比年初減少495億元、下降1.38個百分點。2006年，銀行業(yè)金融機構(gòu)累計發(fā)生各類案件1085件，其中百萬元以上大案273件，分別比上年減少189件和56件，降幅分別為15%和17%。案件多發(fā)、大要案頻發(fā)的勢頭得到遏制，案件治理工作成效明顯。銀行業(yè)金融機構(gòu)單體風險處置整體推進，分類處置了240家待處置城市信用社，有102家停業(yè)整頓社退出了市場，超過前三年的處置總和。高風險農(nóng)村信用社處置力度加大，金信等一批處于停業(yè)整頓的信托公司問題得到處置。作為證券市場的監(jiān)管機構(gòu)，證監(jiān)會于2006年建立健全了行政執(zhí)法責任制，日常監(jiān)管工作的法治化程度不斷提高；積極探索證券行政執(zhí)法體制的創(chuàng)新，建立、健全了行政處罰案件“查審分立”體制，設(shè)立專職委員組成了行政處罰委員會，確立了行政處罰的科學決策機制，市場監(jiān)管能力進一步提高。同時，證監(jiān)會對資本市場的違法違規(guī)行為進行了嚴厲懲處：依法處置證券公司30家，證券公司綜合治理工作取得了明顯的成效；查處了“科龍電器”、“南方證券”、“德隆公司”等一批重大違法違規(guī)案件，依法追究了相關(guān)機構(gòu)和人員的行政責任和刑事責任。在券商風險處置過程中，有關(guān)部門協(xié)同各方力量共同推進工作，主要形成了7種券商風險處置模式，即股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴股、吸收合并、證券類資產(chǎn)出售、關(guān)閉、撤銷和破產(chǎn)重整。其中，在2006年進行風險處置的券商中，證監(jiān)會撤銷了河北證券、新疆證券、中關(guān)村證券、科技證券、健橋證券；撤銷了第一證券的業(yè)務(wù)許可；撤銷了天同證券的業(yè)務(wù)許可并責令其關(guān)閉；大通證券破產(chǎn)重整；未撤銷的有天一證券、中富證券和巨田證券。此外，財通證券、天元證券、華泰證券等通過吸收合并處置風險；中期證券以證券類資產(chǎn)出售的方式，在較短時間內(nèi)進行了風險處置；世紀證券重組的債轉(zhuǎn)股工作已經(jīng)完成，只差財務(wù)指標達標；泰陽證券重組資金也已到位。2006年，在證券公司的整改工作中，證監(jiān)會撤銷了富友證券經(jīng)紀有限公司的證券業(yè)務(wù)許可，對天元證券經(jīng)紀有限公司進行了批評，對聯(lián)合證券、巨田證券、大通證券、航空證券、華林證券、健橋證券、世紀證券、泰陽證券、天和證券經(jīng)紀有限公司、天元證券經(jīng)紀有限公司、中期證券經(jīng)紀有限責任公司等11家證券公司采取了限制業(yè)務(wù)措施，并責令東北證券有限公司暫停上海吳淞路證券營業(yè)部業(yè)務(wù)，責令海通證券股份公司暫停西安西新街證券營業(yè)部業(yè)務(wù)，責令寧波市金港信托投資有限公司限期轉(zhuǎn)讓所持愛建證券有限公司股權(quán)。此外，證監(jiān)會還責令上海高清晰度數(shù)字視頻技術(shù)有限公司、長沙市商業(yè)銀行股份公司進行整改。截至2006年11月29日，證監(jiān)會一共開出了35份行政處罰決定書，共對24家公司（其中19家上市公司、1家投資顧問公司、1家證券公司、1家會計師事務(wù)所、2家期貨公司營業(yè)部）和近130名個人做出了行政處罰決定。這些公司和個人的違法行為主要涉及：違反信息披露規(guī)定（如未及時披露、未按規(guī)定披露、虛假陳述、重大遺漏等），挪用客戶交易結(jié)算資金，開立個人賬戶買賣股票，違規(guī)理財，違規(guī)拆借資金，挪用客戶企業(yè)債券和國債，違反期貨法規(guī)（在客戶保證金不足的情況下允許客戶交易）等。證監(jiān)會對公司主要做出了罰款和沒收違法所得的行政處罰，其中，罰款最高的為60萬元，最低的為5萬元，并撤銷了天同證券的業(yè)務(wù)許可，責令其關(guān)閉；在對個人的行政處罰中，主要有警告、罰款、警告并罰款、吊銷證券從業(yè)資格證書，其中罰款最重的為20萬元。另外，截至2006年12月19日，證監(jiān)會還開出31份行政復議決定書和1份不予受理決定書。截止到2006年8月18日，證監(jiān)會共對約40人實行了市場禁入，有10多人被處以永久性市場禁入。針對影響保險業(yè)發(fā)展的突出問題，保監(jiān)會在2006年整合全系統(tǒng)監(jiān)管力量，采取交叉檢查、聯(lián)合檢查等方式，針對重點地區(qū)、重點公司、重點業(yè)務(wù)開展全國專項現(xiàn)場檢查。2006年，各保監(jiān)局派出1124個檢查組共15455人次，對2635家保險公司分支機構(gòu)、保險中介機構(gòu)進行了現(xiàn)場檢查。其中，檢查產(chǎn)險機構(gòu)1122家，檢查覆蓋率38.12‰；檢查壽險機構(gòu)894家，檢查覆蓋率45.50‰；檢查中介機構(gòu)619家，檢查覆蓋率254.31‰。各保監(jiān)局共對409家保險公司分支機構(gòu)、保險中介機構(gòu)實施429家次行政處罰，同比增加0.23%。其中，責令撤換高管人員64人，同比增加88.24%；罰款1498.75萬元，同比增加4.38%；吊銷許可證6項；責令停止接受新業(yè)務(wù)5項；警告109家機構(gòu)和175名相關(guān)責任人。此外，各保監(jiān)局對648家機構(gòu)及個人實施了790家次的其他監(jiān)管措施。其中，進行監(jiān)管談話424人次，下達監(jiān)管函451份，予以通報批評34家次。上述措施，有效地打擊了保險違法、違規(guī)活動，保護了被保險人的利益，維護了保險市場的穩(wěn)定運行。（五）專項打擊金融違法犯罪，確保金融市場健康有序發(fā)展2006年，針對金融領(lǐng)域出現(xiàn)的一些問題比較集中和突出的金融違法犯罪類型，在黨中央國務(wù)院的統(tǒng)一部署下，金融領(lǐng)域的各行業(yè)、各部門在全國范圍內(nèi)開展了打擊金融違法犯罪的專項活動。1.治理金融業(yè)商業(yè)賄賂作為商業(yè)賄賂的高發(fā)領(lǐng)域之一，金融業(yè)也在全行業(yè)范圍內(nèi)對商業(yè)賄賂進行了專項治理。作為一項專項行動，金融領(lǐng)域的反商業(yè)賄賂行動大體沿以下程序展開：一是建立健全了領(lǐng)導體制和工作機制。金融領(lǐng)域的商業(yè)賄賂治理由各監(jiān)管機構(gòu)領(lǐng)導開展。為了加強領(lǐng)導，各監(jiān)管機構(gòu)相繼成立了治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導小組并設(shè)立辦公室作為各行業(yè)治理商業(yè)賄賂的領(lǐng)導機構(gòu)。除此之外，各監(jiān)管機構(gòu)還分別下發(fā)了《關(guān)于銀行業(yè)開展治理商業(yè)賄賂專項工作的實施方案》、《關(guān)于證券期貨行業(yè)開展治理商業(yè)賄賂專項工作的實施方案》、《關(guān)于做好治理商業(yè)賄賂專題學習和宣傳工作的通知》、《關(guān)于保險業(yè)開展治理商業(yè)賄賂專項工作的實施意見》等文件，明確了治理商業(yè)賄賂的工作機制。二是組織進行了自查自糾。各監(jiān)管機構(gòu)制定下發(fā)了《關(guān)于進一步做好銀行業(yè)商業(yè)賄賂案件排查和查處工作的通知》、《關(guān)于銀行業(yè)開展不正當交易行為自查自糾的實施意見》、《關(guān)于開展IT項目案件排查和整治的通知》、《關(guān)于開展做好證券期貨行業(yè)不正當交易行為和商業(yè)賄賂調(diào)研工作的通知》、《關(guān)于保險業(yè)開展不正當交易行為自查自糾工作的實施意見》、《關(guān)于保險業(yè)依法查處商業(yè)賄賂案件的實施意見》，組織金融機構(gòu)對經(jīng)營決策、財務(wù)管理、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)操作以及重點制度、重點業(yè)務(wù)、重點人員、重點崗位等進行了自查自糾。三是探索建立反商業(yè)賄賂的長效機制。2006年，各監(jiān)管機構(gòu)出臺了一系列制度規(guī)定，通過進一步完善公司治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范業(yè)務(wù)運作流程，針對容易發(fā)生商業(yè)賄賂的重點對象、重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域和關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在金融機構(gòu)內(nèi)部普遍健全內(nèi)控機制和風險防范體系。在完善上述體制和機制的同時，2006年，各監(jiān)管機構(gòu)把排查案件線索作為商業(yè)賄賂治理的工作重點。通過上述方式，銀行業(yè)共排查出商業(yè)賄賂案件線索109件，保險業(yè)查處商業(yè)賄賂案件39件，涉案單位38個，涉案金額1460多萬元，涉案人員28人。2.打擊非法證券活動2006年，隨著資本市場改革穩(wěn)步推進，市場的制度性建設(shè)進一步健全和完善，影響市場發(fā)展的一些深層次矛盾逐步得到解決，中國資本市場蓬勃發(fā)展，投資者踴躍入市。但是，隨著市場的發(fā)展，有一些不法機構(gòu)和個人，編造虛假信息，以高額回報為誘餌，兜售所謂“原始股”、“將在海外上市的股票”等，誘騙群眾購買。此類侵害投資者合法權(quán)益的非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營證券業(yè)務(wù)活動（以下簡稱“非法證券活動”）在全國各地都有發(fā)生，在部分地區(qū)還有蔓延之勢。2006年發(fā)生的非法證券活動具有以下特點：一是涉案地域范圍廣，金額大，情況復雜；二是資產(chǎn)易被轉(zhuǎn)移，證據(jù)易被銷毀，人員易潛逃；三是花樣不斷翻新，隱蔽性強，欺騙性大；四是大多涉嫌多項違法犯罪行為，社會危害巨大；五是投資者多為退休人員、下崗職工等社會困難群體，承受損失的能力和心理承受力較脆弱。此外，非法證券活動還具有較為明顯的地域性特征：非法發(fā)行股票企業(yè)大部分來自中西部地區(qū)，非法從事證券業(yè)務(wù)的中介機構(gòu)大多集中在沿海發(fā)達地區(qū)。由于非法證券活動嚴重危害了社會穩(wěn)定和金融安全，國務(wù)院和各監(jiān)管當局均迅速采取治理措施。首先，國務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于嚴厲打擊非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營證券業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》，明確由證監(jiān)會牽頭，公安部、工商總局、銀監(jiān)會并邀請高法院、高檢院等有關(guān)單位參加，成立打擊非法證券活動協(xié)調(diào)小組，負責打擊非法證券活動的組織協(xié)調(diào)、政策解釋、性質(zhì)認定等工作。其次，針對非法證券活動的特點，相關(guān)部門采用“疏、堵”結(jié)合的方式打擊非法證券活動。一方面，中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布《關(guān)于防范非法證券活動的風險提示公告》，提醒投資者，現(xiàn)階段中國合法的證券交易場所是上海證券交易所、深圳證券交易所以及證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，投