經(jīng)濟活動分析

中鐵十四局集團第一工程發(fā)展有限公司二〇一四年十月誠信合作創(chuàng)新卓越

目錄4經(jīng)濟活動分析的組織體系及職責1經(jīng)濟活動分析的目的及意義2經(jīng)濟活動分析遵循的原則3經(jīng)濟活動分析的內(nèi)容及方法5經(jīng)濟活動分析的工作程序及要求Part1

第一條為提升項目責任成本管理水平，反映公司、項目部、公司直屬單位的經(jīng)濟運行情況，依據(jù)集團公司有關(guān)規(guī)定,特制定本辦法。

第二條

本辦法適用于公司本級、項目部、直屬單位及輔業(yè)單位的經(jīng)濟活動分析。

第三條針對工程進度、安全質(zhì)量、過程控制、成本管理狀況和存在的問題全面系統(tǒng)分析,對生產(chǎn)經(jīng)營過程中的各項指標進行分析、比對、研究，找出管理中存在的問題、風險，從而提高工作效益。

第四條

經(jīng)濟活動分析能夠為管理者提供決策依據(jù)，是項目成本管理的必要工作，是掌握項目經(jīng)濟運行情況的重要途徑，也是改進和提高項目管理水平的重要手段。1.經(jīng)濟活動分析的目的及意義

1、真實性原則。為確保數(shù)據(jù)的準確性，各單位務必按月進行確認收入和成本。

2、及時性原則。為能及時反饋經(jīng)營活動的效果及存在問題，各項目部經(jīng)濟活動分析必須一月開展一次，至少每季度召開一次經(jīng)濟活動分析會。

3、謹慎性原則。各單位在經(jīng)濟活動分析時預期收入、必須多方收集證據(jù)和支持性資料，按保守性估計；預計成本，應進行全面梳理，做到確無遺漏。

4、一致性原則。經(jīng)濟活動分析的數(shù)據(jù)，必須保證前后連貫，數(shù)據(jù)口徑一致，收入與成本分析的截止時間必須保證統(tǒng)一，收入與成本的分析內(nèi)容要一致，計價消耗數(shù)量與庫存口徑要一致。Part22、經(jīng)濟活動分析遵循的原則Part36、責任明確的原則。

各單位行政負責人為組織經(jīng)濟活動分析會的第一責任人，由第一責任人指定相關(guān)人員、部門作為牽頭人、部門牽頭開展活動，經(jīng)濟活動分析資料按照“負責什么提供什么”的原則由各配合部門及責任人提供。5、關(guān)聯(lián)性原則。

經(jīng)濟活動分析是一項綜合業(yè)務，需要多個部門相互協(xié)作、配合溝通部門間數(shù)據(jù)要相互印證，相互匹配，做到不重不漏。2、經(jīng)濟活動分析遵循的原則Part43、經(jīng)濟活動分析的內(nèi)容及方法下屬單位施工產(chǎn)值完成情況，總體成本情況，利潤情況，變更索賠情況，合同管理情況，材料、工程量節(jié)超專項核算情況。公司任務承攬情況，責任預算編制情況，機關(guān)本級費用情況，確權(quán)情況，資金到位情況，資金集中度情況，重難點項目剖析，上期存在問題的整改落實情況。Part5

3、經(jīng)濟活動分析的內(nèi)容及方法分析方法經(jīng)濟活動分析堅持定性與定量分析相結(jié)合的方法，以定量分析為主。

?通過業(yè)務統(tǒng)計得出本單位經(jīng)濟活動真實成果。?通過與上級、業(yè)主、本級下達的計劃目標以及定額、行業(yè)水平對比分析出經(jīng)營狀況偏離度。?利用因素分析法分析出影響指標的主要因素和影響程度。?找出造成指標偏離的主客觀原因和存在問題，針對存在問題提出應對措施并下達執(zhí)行指令。Part64、經(jīng)濟活動分析的體系及職責公司各部門分管成本的公司領(lǐng)導總經(jīng)理

成本部、工程部、物資部、設(shè)備部、安質(zhì)部、財務部、審計部、人力資源部、綜合辦公室、紀檢監(jiān)察部、工會等部門負責人。Part74、經(jīng)濟活動分析的體系及職責項目經(jīng)理項目總工或分管成本的副經(jīng)理

各部門項目經(jīng)濟活動分析第一責任人第二責任人計劃合同部為本級的經(jīng)濟活動分析牽頭單位，負責牽頭組織本級的經(jīng)濟活動分析開展。項目部或直屬單位Part84、經(jīng)濟活動分析的體系及職責公司機關(guān)各部門

成本部物資部設(shè)備部財務部

清欠辦工程部市場開發(fā)部Part94、經(jīng)濟活動分析的體系及職責公司機關(guān)各部門職責

各部門成本部:負責組織、指導、監(jiān)督、考核公司范圍內(nèi)各部門、各單位的經(jīng)濟活動分析開展工作，審核、分析、匯總、通報公司所屬各單位、部門提供的經(jīng)濟活動分析資料、數(shù)據(jù)，并撰寫公司本級經(jīng)濟活動分析報告。物資部:匯總分析公司范圍內(nèi)物資采購、調(diào)撥、使用、管理情況并報公司成本部。設(shè)備部:匯總分析公司自有設(shè)備的維修、保養(yǎng)、運轉(zhuǎn)情況及外租設(shè)備的使用情況并報公司成本部。Part104、經(jīng)濟活動分析的體系及職責負責提供納入其管理的收尾項目經(jīng)濟數(shù)據(jù)。

各部門財務部:匯總分析公司機關(guān)本級成本費用，核對與下屬單位內(nèi)部往來并報公司成本部。清欠辦:工程部:工程量核算工作，匯總分析公司總體進度完成情況并報公司成本部。市場開發(fā)部:負責提供上級對本公司的承攬任務計劃指標及本公司自己確定的承攬指標，提供截止經(jīng)濟活動分析為止時本年中標工程項目情況統(tǒng)計匯總及集團公司分給工程項目情況統(tǒng)計匯總。其它部門根據(jù)實際情況將相關(guān)資料提報公司成本部。Part114、經(jīng)濟活動分析的體系及職責TitleinhereTitleinhere

Tit計劃合同部各單位行政主管分管副職領(lǐng)導物資設(shè)備部財務部工程部職責公司下屬二級核算單位Part124、經(jīng)濟活動分析的體系及職責

TitTitleinhereTitleinhere各單位行政主管：是本級經(jīng)濟活動分析工作的第一責任人。分管副職領(lǐng)導：作為經(jīng)濟活動分析牽頭人，負責配合項目經(jīng)理組織召開經(jīng)濟活動分析會議，牽頭制訂本級經(jīng)濟活動分析實施方案，落實各類臺賬等基礎(chǔ)經(jīng)濟資料負責人，協(xié)調(diào)、督促各部室相互配合，組織部門資料會審。計劃合同部：是本級經(jīng)濟活動分析的牽頭部門，負責建立各類基礎(chǔ)管理臺賬并與關(guān)聯(lián)部門定期核對，對下計價成本（勞務、機械設(shè)備計價、臨時設(shè)施計價），合同管理情況，負責匯總審核各部門提交的經(jīng)濟活動分析資料并編寫經(jīng)濟活動分析報告，負責按公司要求上報相關(guān)經(jīng)濟活動分析成果。（如下,表1-23）公司下屬二級核算單位職責Part13經(jīng)濟活動分析的目錄

TitTitleinhereTitleinherePart14經(jīng)濟活動分析的目錄

TitTitleinhereTitleinherePart15經(jīng)濟活動分析的目錄

TitTitleinhereTitleinherePart16經(jīng)濟活動分析的目錄

TitTitleinhereTitleinherePart17經(jīng)濟活動分析的目錄

TitTitleinhereTitleinherePart18經(jīng)濟活動分析的目錄

TitTitleinhereTitleinherePart19經(jīng)濟活動分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart20經(jīng)濟活動分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart21經(jīng)濟活動分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart22經(jīng)濟活動分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart23經(jīng)濟活動分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart24經(jīng)濟活動分析的表格（表1）

TitTitleinhereTitleinherePart25經(jīng)濟活動分析的表格（表2）

TitTitleinhereTitleinherePart26經(jīng)濟活動分析的表格（表2）

TitTitleinhereTitleinherePart27經(jīng)濟活動分析的表格（表3）

TitTitleinhereTitleinherePart28經(jīng)濟活動分析的表格（表3）

TitTitleinhereTitleinherePart29經(jīng)濟活動分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart30經(jīng)濟活動分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart31經(jīng)濟活動分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart32經(jīng)濟活動分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart33經(jīng)濟活動分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart34經(jīng)濟活動分析的表格（表4）

TitTitleinhereTitleinherePart35經(jīng)濟活動分析的表格（表5）

TitTitleinhereTitleinherePart36經(jīng)濟活動分析的表格（表6）

TitTitleinhereTitleinherePart37經(jīng)濟活動分析的表格（表6）

TitTitleinhereTitleinherePart38經(jīng)濟活動分析的表格（表7）

TitTitleinhereTitleinherePart39經(jīng)濟活動分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart40經(jīng)濟活動分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart41經(jīng)濟活動分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart42經(jīng)濟活動分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart43經(jīng)濟活動分析的表格（表8）

TitTitleinhereTitleinherePart44經(jīng)濟活動分析的表格（表9）

TitTitleinhereTitleinherePart45經(jīng)濟活動分析的表格（表10）

TitTitleinhereTitleinherePart46經(jīng)濟活動分析的表格（表10）

TitTitleinhereTitleinherePart47經(jīng)濟活動分析的表格（表11）

TitTitleinhereTitleinherePart48經(jīng)濟活動分析的表格（表12）

TitTitleinhereTitleinherePart49經(jīng)濟活動分析的表格（表13）

TitTitleinhereTitleinherePart50經(jīng)濟活動分析的表格（表14,14-1）

TitTitleinhereTitleinherePart51經(jīng)濟活動分析的表格（表15）

TitTitleinhereTitleinherePart52經(jīng)濟活動分析的表格（表15-1）

TitTitleinhereTitleinherePart53經(jīng)濟活動分析的表格（表16）

TitTitleinhereTitleinherePart54經(jīng)濟活動分析的表格（表16-1）

TitTitleinhereTitleinherePart55經(jīng)濟活動分析的表格（表17）

TitTitleinhereTitleinherePart56經(jīng)濟活動分析的表格（表17-1）

TitTitleinhereTitleinherePart57經(jīng)濟活動分析的表格（表18）

TitTitleinhereTitleinherePart58經(jīng)濟活動分析的表格（表19）

TitTitleinhereTitleinherePart59經(jīng)濟活動分析的表格（表20,21）

TitTitleinhereTitleinherePart60經(jīng)濟活動分析的表格（表22）

TitTitleinhereTitleinherePart61經(jīng)濟活動分析的表格（表23）

TitTitleinhereTitleinherePart624、經(jīng)濟活動分析管理辦法組織體系及職責成作為經(jīng)濟活動分析牽頭人副經(jīng)負責配合項目經(jīng)理組織召開經(jīng)濟活動分析會議理

TitTitleinhereTitleinhere物資設(shè)

備部：負責本級直列材料費、周轉(zhuǎn)材料攤銷費、電費、自有機械設(shè)備運轉(zhuǎn)

成本、材料節(jié)超、單機單車核算的計算匯總工作，并將相關(guān)資料提

交至計劃部。（見附件表25-41）財務部：負責提供本級管理費用開支情況、員工工資情況、本級直接列銷工料機以及其它直接費情況、債權(quán)債務情況、資金收支情況等。（見附件表42-54）工程部：提供施工產(chǎn)值完成情況、配合比、理論材料消耗量等。Part63經(jīng)濟活動分析的表格（表25）

TitTitleinhereTitleinherePart64經(jīng)濟活動分析的表格（表25）

TitTitleinhereTitleinherePart65經(jīng)濟活動分析的表格（表26,27）

TitTitleinhereTitleinherePart66經(jīng)濟活動分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart67經(jīng)濟活動分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart68經(jīng)濟活動分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart69經(jīng)濟活動分析的表格（表28）

TitTitleinhereTitleinherePart70經(jīng)濟活動分析的表格（表29,30）

TitTitleinhereTitleinherePart71經(jīng)濟活動分析的表格（表30-1）

TitTitleinhereTitleinherePart72經(jīng)濟活動分析的表格（表30-2）

TitTitleinhereTitleinherePart73經(jīng)濟活動分析的表格（表30-3）

TitTitleinhereTitleinherePart74經(jīng)濟活動分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart75經(jīng)濟活動分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart76經(jīng)濟活動分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart77經(jīng)濟活動分析的表格（表31）

TitTitleinhereTitleinherePart78經(jīng)濟活動分析的表格（表32,33）

TitTitleinhereTitleinherePart79經(jīng)濟活動分析的表格（表34,35）

TitTitleinhereTitleinherePart80經(jīng)濟活動分析的表格（表36,37）

TitTitleinhereTitleinherePart81經(jīng)濟活動分析的表格（表37-1）

TitTitleinhereTitleinherePart82經(jīng)濟活動分析的表格（表38,39）

TitTitleinhereTitleinherePart83經(jīng)濟活動分析的表格（表40）

TitTitleinhereTitleinherePart84經(jīng)濟活動分析的表格（表41）

TitTitleinhereTitleinherePart85經(jīng)濟活動分析的表格（表42）

TitTitleinhereTitleinherePart86經(jīng)濟活動分析的表格（表42）

TitTitleinhereTitleinherePart87經(jīng)濟活動分析的表格（表43）

TitTitleinhereTitleinherePart88經(jīng)濟活動分析的表格（表44）

TitTitleinhereTitleinherePart89經(jīng)濟活動分析的表格（表45,46）

TitTitleinhereTitleinherePart90經(jīng)濟活動分析的表格（表47）

TitTitleinhereTitleinherePart91經(jīng)濟活動分析的表格（表47）

TitTitleinhereTitleinherePart92經(jīng)濟活動分析的表格（表48,50）

TitTitleinhereTitleinherePart93經(jīng)濟活動分析的表格（表49）

TitTitleinhereTitleinherePart94經(jīng)濟活動分析的表格（表49）

TitTitleinhereTitleinherePart95經(jīng)濟活動分析的表格（表51,52）

TitTitleinhereTitleinherePart96經(jīng)濟活動分析的表格（表53）

TitTitleinhereTitleinherePart97經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart98經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart99經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart100經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart101經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart102經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart103經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart104經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart105經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart106經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart107經(jīng)濟活動分析的表格（表54）

TitTitleinhereTitleinherePart1085、經(jīng)濟活動分析管理辦法的程序及要求

各部門公司下屬二級單位實行月度分析制度，經(jīng)濟活動分析數(shù)據(jù)截止時間為當月25日，各分管