2024年內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃模版（二篇）

第2頁(yè)共2頁(yè)2024年內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃模版今年，我被調(diào)至分公司擔(dān)任審計(jì)職務(wù)。在此期間，我以高度的敬業(yè)精神和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，緊密?chē)@工作目標(biāo)，秉持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的原則，切實(shí)履行崗位職責(zé)。在上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和同事們的協(xié)作下，我成功地完成了各項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)將一年來(lái)的工作總結(jié)如下：一、深化學(xué)習(xí)，提升綜合素質(zhì)為提升個(gè)人綜合素質(zhì)，以更好地執(zhí)行職務(wù)，我積極參與學(xué)習(xí)，強(qiáng)化思想道德建設(shè)。我深入學(xué)習(xí)相關(guān)法規(guī)政策，進(jìn)一步堅(jiān)定對(duì)社會(huì)主義的信念，堅(jiān)決抵制不正之風(fēng)，不斷提升自身的綜合素質(zhì)和能力，以適應(yīng)審計(jì)人員的高標(biāo)準(zhǔn)要求。二、精進(jìn)技能，增強(qiáng)工作效能我認(rèn)識(shí)到，審計(jì)工作需要深厚的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐能力。因此，我致力于提升審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，廣泛學(xué)習(xí)理論知識(shí)，以提高工作技能，增強(qiáng)審計(jì)工作能力和水平，確保審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。三、盡職盡責(zé)，高效完成各項(xiàng)任務(wù)在任期內(nèi)，我參與了分公司多個(gè)電廠(chǎng)的物資專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，以及資本性支出、內(nèi)控缺陷整改、熱值差和廠(chǎng)內(nèi)費(fèi)用等專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目，共出具審計(jì)報(bào)告多篇，提出建議和意見(jiàn)數(shù)十條，得到了上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和同事的肯定。同時(shí)，我還成功完成了外部的平?jīng)鲭姀S(chǎng)、上海電力檢修公司和瑞金電廠(chǎng)的審計(jì)任務(wù)，這些經(jīng)歷不僅豐富了我的知識(shí)，也積累了寶貴的經(jīng)驗(yàn)，提升了我的審計(jì)工作能力。通過(guò)這些審計(jì)工作，我深刻理解了審計(jì)工作的重要性，提升了我的政治素養(yǎng)，拓寬了工作視野，增強(qiáng)了全局觀念。然而，我也意識(shí)到自身的不足，如在運(yùn)用現(xiàn)代信息系統(tǒng)審計(jì)、了解生產(chǎn)知識(shí)等方面仍有待提高，這在一定程度上限制了審計(jì)工作的深度和廣度。未來(lái)，我將更加努力學(xué)習(xí)，拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提升綜合能力，以更好地適應(yīng)更高層次的審計(jì)需求，更有效地發(fā)揮審計(jì)工作的效能。2024年內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃模版（二）一、總體目標(biāo)根據(jù)“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的工作方針，緊密?chē)@農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展這一核心議題，強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)建設(shè)與制度建設(shè)，深化審計(jì)監(jiān)督力度，旨在充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在強(qiáng)化農(nóng)業(yè)經(jīng)費(fèi)管理、規(guī)范單位收支行為、提升農(nóng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金使用效益等方面的積極作用，以促進(jìn)農(nóng)業(yè)事業(yè)的穩(wěn)健與快速發(fā)展。二、工作要點(diǎn)（一）審計(jì)內(nèi)容與重點(diǎn)1.單位預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政收支情況（1）收入方面：重點(diǎn)審查是否存在擅自設(shè)立違規(guī)收費(fèi)項(xiàng)目或標(biāo)準(zhǔn)、超范圍收費(fèi)的情況；是否存在越權(quán)減免、緩收非稅收入的現(xiàn)象；非稅收入是否及時(shí)入庫(kù)，有無(wú)滯留、坐支應(yīng)上繳財(cái)政收入的情況；票據(jù)管理是否規(guī)范，是否存在未按規(guī)定開(kāi)具票據(jù)或使用非法定票據(jù)的現(xiàn)象；計(jì)算并評(píng)估收入預(yù)算執(zhí)行率，以評(píng)價(jià)單位收入預(yù)算的實(shí)現(xiàn)情況。（2）支出方面：細(xì)致審查支出預(yù)算的編制是否科學(xué)、完整，是否存在無(wú)預(yù)算支出及擠占、挪用和調(diào)劑使用專(zhuān)項(xiàng)資金（包括專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)）的情況；審查支出是否合規(guī)，是否存在超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼或單位支付應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)費(fèi)用的情況；特別關(guān)注“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算的執(zhí)行情況，評(píng)價(jià)其是否嚴(yán)格遵守厲行節(jié)約的規(guī)定，并有效壓縮事業(yè)開(kāi)支；計(jì)算并評(píng)估支出預(yù)算執(zhí)行率，以全面評(píng)價(jià)單位預(yù)算的執(zhí)行情況。2.重大經(jīng)濟(jì)決策情況評(píng)估是否建立了科學(xué)、完善的重大決策管理機(jī)制；審查具體決策事項(xiàng)的依據(jù)是否充分，是否符合上級(jí)的方針、政策；決策程序是否民主、規(guī)范、科學(xué)；決策是否得到及時(shí)、有效的執(zhí)行；重要投資項(xiàng)目的建設(shè)和管理是否符合相關(guān)規(guī)定；相關(guān)政策執(zhí)行后是否達(dá)到預(yù)期效果，包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益及環(huán)境效益的評(píng)估。3.資產(chǎn)管理情況檢查是否建立了健全的資產(chǎn)管理制度，相關(guān)賬冊(cè)、資料是否完整，登記是否及時(shí)，確保賬賬、賬實(shí)相符；審查資產(chǎn)購(gòu)置是否遵循政府采購(gòu)程序，是否按預(yù)算進(jìn)行采購(gòu)；評(píng)估資產(chǎn)處置的程序是否合規(guī)，處置收益是否及時(shí)、足額按規(guī)定渠道入賬；檢查資產(chǎn)的出租、出借等是否按規(guī)定履行了相關(guān)手續(xù)，收益是否及時(shí)、足額入賬。4.內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況評(píng)估單位是否建立了完善的內(nèi)控制度，其科學(xué)性和可行性如何，是否符合單位實(shí)際情況；審查相關(guān)內(nèi)控制度是否得到全面、有效的執(zhí)行，并評(píng)估其執(zhí)行效果。5.專(zhuān)項(xiàng)資金使用管理情況（1）財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目的立項(xiàng)依據(jù)是否充分，項(xiàng)目布局和投向是否合理，是否進(jìn)行了可行性論證；項(xiàng)目申報(bào)、審批、驗(yàn)收程序是否合規(guī)，手續(xù)是否完備，有無(wú)虛假立項(xiàng)、重復(fù)申報(bào)騙取財(cái)政資金的行為；項(xiàng)目的后續(xù)（跟蹤）管理是否到位，臺(tái)賬資料是否齊全。（2）評(píng)估財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的分配模式、程序和依據(jù)是否科學(xué)、合理；由主管部門(mén)實(shí)際分配的資金與項(xiàng)目實(shí)施單位申報(bào)或財(cái)政核準(zhǔn)的內(nèi)容是否一致；資金下達(dá)是否及時(shí)；特別關(guān)注是否存在以違規(guī)收取“項(xiàng)目管理費(fèi)”、“評(píng)審費(fèi)”、“贊助費(fèi)”等形式造成專(zhuān)項(xiàng)資金“回流”的現(xiàn)象。（3）審查財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的管理、核算是否合規(guī)；關(guān)注要求封閉運(yùn)行的資金是否建賬獨(dú)立核算；實(shí)行報(bào)賬制的相關(guān)原始單據(jù)手續(xù)是否完備；實(shí)行撥付制的資金是否直達(dá)具體項(xiàng)目實(shí)施單位；是否存在擠占、挪用和調(diào)劑使用專(zhuān)項(xiàng)資金的行為。（4）通過(guò)延伸審計(jì)調(diào)查具體的項(xiàng)目實(shí)施單位，對(duì)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金扶持項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、資源和環(huán)境效益進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。（二）項(xiàng)目安排根據(jù)審計(jì)工作的實(shí)際情況，必要時(shí)可將審計(jì)范圍延伸至其他年度。三、工作要求（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，提高思想認(rèn)識(shí)各單位需充分認(rèn)識(shí)內(nèi)審工作的重要性與必要性，強(qiáng)化審計(jì)法制意識(shí)，將內(nèi)審工作納入重要議事日程，為內(nèi)審計(jì)劃的實(shí)施與完成營(yíng)造良好的工作氛圍。被審計(jì)單位應(yīng)切實(shí)支持、重視并積極配合審計(jì)工作，認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)決定，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)整改，積極采納并落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)和建議，并及時(shí)反饋整改情況，以促進(jìn)制度建設(shè)和管理的規(guī)范化。（二）嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，樹(shù)立良好形象各審計(jì)組應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行重大審計(jì)事項(xiàng)報(bào)告制度；嚴(yán)格遵守“審計(jì)八不準(zhǔn)紀(jì)律”并實(shí)行審計(jì)公示制度，自覺(jué)接受被審計(jì)單位的監(jiān)督，樹(shù)立良好的審計(jì)形象。（三）注重審計(jì)質(zhì)量，提升工作成效內(nèi)審工作應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，嚴(yán)格規(guī)范審計(jì)行為和工作程序，確保程序合法、行為規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、結(jié)果公正。應(yīng)緊密結(jié)合農(nóng)委系統(tǒng)