中電信創(chuàng)控股（深圳）合伙企業(yè)（有限合伙）審計(jì)報(bào)告

中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙)大信審字[2024]第1-03805號(hào)WUYIGECERTIFIEDPUBLIC大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所北京市海淀區(qū)知春路1號(hào)學(xué)院國際大廈22層2206郵編100083oom220622/F,XueyuanInr中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙):一、審計(jì)意見務(wù)報(bào)表，包括2024年6月30日、2023年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2024年1-6月、2023貴公司2024年6月30日、2023年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2024年1-6月、2023年度的二、形成審計(jì)意見的基礎(chǔ)三、管理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所北京市海淀區(qū)知春路1號(hào)學(xué)院國際大廈22層2206郵編100083傳真Fax:+86(10)823276四、注冊會(huì)計(jì)師對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所北京市海淀區(qū)知春路1號(hào)學(xué)院國際大廈22層2206郵編100083Room220622/F,XueyuanInt電話Telephone:+86(10)編制單位：中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙)2024年6月30日單位：人民幣元附注2024年6月30日2023年12月31日七(一)交易性金融資產(chǎn)七(二)應(yīng)收款項(xiàng)融資其中：應(yīng)收股利存貨庫存商品(產(chǎn)成品)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資七(三)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)累計(jì)折舊固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備油氣資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用其中，特準(zhǔn)儲(chǔ)備物資企業(yè)負(fù)責(zé)人：企業(yè)負(fù)責(zé)人：資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))附注2024年6月30日2023年12月31日七(四)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或股本)七(五)國家資本國有法人資本民營資本資本公積七(十)未分配利潤七(六)2024年1-6月單位：人民幣元附注2024年1-6月銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用匯兌凈損失(凈收益以“-”號(hào)填列)投資收益(損失以“一”號(hào)填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“-”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“一”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“一”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“—”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“一”號(hào)填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號(hào)填列)減：營業(yè)外支出減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(二)終止經(jīng)營凈利潤(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收監(jiān)7.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益編制單位：中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙)2024年1-6月單位：人民幣元附注2024年1-6月吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的般利、利潤實(shí)收資本(或股本)23456781.所有者投入的普通股91.提取專項(xiàng)儲(chǔ)備1.提取盈余公積1.資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：業(yè)負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：業(yè)負(fù)責(zé)人：所有者權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))項(xiàng)實(shí)收資本(或股本)23456781.應(yīng)有者投入的普通股91.提取專項(xiàng)儲(chǔ)備1.提取盈余公積1.i5本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙)一、企業(yè)的基本情況中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡稱“本公司”),成立于2022年5本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司于2024年7月20日批準(zhǔn)報(bào)出。(四)營業(yè)期限：2022-05-30至無固定期限二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》和具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”),并基于三、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明年6月30日、2023年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、2024年6月、2023年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流 本公司會(huì)計(jì)期間為2024年1月1日起至2024年6月30日止。本公司的會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，除交易性金融資產(chǎn)/負(fù)債債權(quán)投資、其他權(quán)益工具投資及以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付等以公允價(jià)值計(jì)量外，其余均以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)本公司在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金，是指本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金等價(jià)物，是指持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投1.金融工具的分類及重分類金融工具，是指形成一方的金融資產(chǎn)并形成其他方的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同。(1)金融資產(chǎn)本公司將同時(shí)符合下列條件的金融資產(chǎn)分類為以攤余成本計(jì)量的理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式是以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)；②該金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本公司將同時(shí)符合下列條件的金融資產(chǎn)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)：①本公司管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式既以收取合同現(xiàn)金流量又以出售該金融資產(chǎn)為目標(biāo)；②該金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定，在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅為對本金和以未對于非交易性權(quán)益工具投資，本公司可在初始確認(rèn)時(shí)將其不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。該指定在單項(xiàng)投資的基礎(chǔ)上作出，且相關(guān)投資除分類為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)之外的金融資產(chǎn)，本公司將其分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。在初始確認(rèn)時(shí)，如果能消除或減少會(huì)計(jì)錯(cuò)配，本公司可以將金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為 (2)金融負(fù)債(1)金融資產(chǎn) (2)金融負(fù)債②財(cái)務(wù)擔(dān)保合同(貸款承諾)負(fù)債。財(cái)務(wù)擔(dān)保合同(貸款承諾)負(fù)債以按照依據(jù)金融工(1)金融資產(chǎn)中電信創(chuàng)控股(深圳)合伙企業(yè)(有限合伙)(2)金融負(fù)債分金融負(fù)債)。七、財(cái)務(wù)報(bào)表重要項(xiàng)目注釋項(xiàng)目合計(jì)項(xiàng)目理財(cái)產(chǎn)品合計(jì)中電云計(jì)算技術(shù)有限公司中電金信數(shù)字科技集團(tuán)有限公司2.期末其他權(quán)益工具投資情況本期確認(rèn)的累計(jì)損失留存收益的金額益的原因留存收益的原因中電云計(jì)算技術(shù)有限公司中電金信數(shù)字科技集團(tuán)有限公司教育費(fèi)附加(含地方教育費(fèi)附加)本期增加比例(%)中國長城科技集團(tuán)股份有限公司中電金投控股有限公司麒麟軟件有限公司華大半導(dǎo)體有限公司中國中電國際信息服務(wù)有限公司南京中電熊貓信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司飛騰信息技術(shù)有限公司中國電子產(chǎn)業(yè)工程有限公司中國軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司中電金信數(shù)字科技集團(tuán)有限公司中國瑞達(dá)投資發(fā)展集團(tuán)有限公司深圳市桑達(dá)實(shí)業(yè)股份有限公司中國振華電子集團(tuán)有限公司中國彩虹電子進(jìn)出口有限公司中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司第六中國教育電子有限責(zé)任公司分配現(xiàn)金股利或利潤項(xiàng)目中介費(fèi)合計(jì)項(xiàng)目手續(xù)費(fèi)支出合計(jì)所得稅、以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.其他權(quán)益工具投資公允(十一)現(xiàn)金流量表1.現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量：凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費(fèi)用攤銷以“_”號(hào)填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)損失(收益以“一”號(hào)填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“一”號(hào)填列)投資損失(收益以“一”號(hào)填列)遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“一”號(hào)填列)遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“一”號(hào)填列) 2024年1月1日—2024年6月30日存貨的減少(增加以“一”號(hào)填列)經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(