交通工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)管理規(guī)范

1交通工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)管理規(guī)范應(yīng)具備與其從事的審計(jì)工作相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)a)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)擬定審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)委f)出具審核意見(jiàn)征求意見(jiàn)稿，征求被2c)是否嚴(yán)格按合同規(guī)定付款，其手續(xù)是否完善，是否有超計(jì)g)承包人在施工組織中是否明確安全生產(chǎn)費(fèi)用的具體計(jì)劃，并h)安全生產(chǎn)費(fèi)用是否專(zhuān)款專(zhuān)用、獨(dú)立核算，是否存在侵占或挪用現(xiàn)象；k)合同文件在實(shí)施過(guò)程中是否履行合同a)未經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)而實(shí)施的變更，審計(jì)小組不應(yīng)出具審b)項(xiàng)目變更前，應(yīng)由主張變更單位提f)經(jīng)批準(zhǔn)變更的工程實(shí)施完成后，應(yīng)由承包人將所有變更資料及費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)3e)工程管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)，將索b)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘察，收集現(xiàn)場(chǎng)圖片、檢查隱蔽圖、隱蔽驗(yàn)收記錄、隱蔽工程簽證等資料；d)在主要隱蔽工程完工需封閉前，審計(jì)小組一并參加隱蔽工b)管理費(fèi)開(kāi)支是否嚴(yán)格按規(guī)定程序?qū)徟籧)不同工程規(guī)模的管理人員數(shù)量和管理費(fèi)是否超過(guò)a)對(duì)照工程項(xiàng)目可行性研究批復(fù)及初步設(shè)計(jì)批復(fù)，審核借款規(guī)模是否符合批復(fù)文件的規(guī)c)編制項(xiàng)目建設(shè)期間資本化利息審定表，出具b)概算調(diào)整、建設(shè)內(nèi)容變更等事項(xiàng)是否按照規(guī)定程序報(bào)有權(quán)機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)；4g)如需預(yù)留尾工工程，其項(xiàng)目投資是b)工程概算執(zhí)行情況說(shuō)明應(yīng)說(shuō)明招標(biāo)方式、結(jié)果及重大設(shè)計(jì)變更情況；d)工程建設(shè)其他費(fèi)用使用情況的說(shuō)明，包括征地拆遷費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)b)工程費(fèi)用是否按照概算口徑進(jìn)行拆分；在審計(jì)工作中，有關(guān)單位、部門(mén)應(yīng)按照以下要求做好配合工項(xiàng)目跟蹤審計(jì)過(guò)程中，委托人應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目有關(guān)新文件提供給社5d)因內(nèi)部跟蹤審計(jì)工作需要延伸至建設(shè)單位有關(guān)部門(mén)的，各有關(guān)部門(mén)應(yīng)做好配b)項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)審核報(bào)告：含征地拆遷資金使用情況、投資明細(xì)表和往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)表；d)資本化利息專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告：含資金來(lái)源情況表和資本b)按照整改方案，及時(shí)組織并落實(shí)整改；678施工單位名稱(chēng)：設(shè)計(jì)現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人：9施工單位名稱(chēng)：設(shè)計(jì)現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人：施工單位名稱(chēng)：索賠現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人：現(xiàn)