（財務(wù)報表管理）中期報告財務(wù)報表附注

3,663,392,945.393,841,952,949.773,194.254,344,035.013,193.993,841,952,949.77——3,841,952,949.776,152,252,359.73現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加/(減少)額b.其它貨幣資金為存出投資款。c.截止本期末，本公司不存在以下類別的款項：因抵押或凍結(jié)等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風(fēng)險的款項?！付橐怨蕛r值計量說明：截至本期起末，本公司持有的交易性金融資產(chǎn)投資已全部變現(xiàn)。(3)應(yīng)收票據(jù)說明：兩期數(shù)據(jù)變動的主要原因為客戶增加了票據(jù)結(jié)算方式。(4)應(yīng)收賬款5,705,816.435,705,816.433,212,883.570.812,209,019.93(5)其他應(yīng)收款賬齡一一二三(2)母公司一一二三(6)預(yù)付款項三年以上--------③與上期末相比，本期下降幅度較大，主要是因為預(yù)付電費數(shù)額下降所致。(7)應(yīng)收股利說明：a.公司不存在1年以上應(yīng)收未收的應(yīng)收股利。b.收股利未收回的原因為被投資單位目前還沒有實際執(zhí)行利潤派發(fā)方案。c.至本期末，此款項屬于正常應(yīng)收款性質(zhì)，未發(fā)生減值。(8)存貨合計1,269,412,829.534,659,300,357.534,722,789,448.51,205,923,738.6(9)長期股權(quán)投資 — — — —— — — 1,088,865,200.0A、按成本法核算的長期股權(quán)投資：—— ——— —北京北京中北京北京貴 — —— — —— 說明：a.本公司增加的對北京汽車投資有限公司的長期股權(quán)投資為本公司與首鋼總公b.貴州首鋼產(chǎn)業(yè)投資有限公司為本公司本期新增加的對外投資項目。c.本期減少的長期股權(quán)投資為本公司與首鋼總公司進行股權(quán)置換而換出的資產(chǎn)，本公司對此已進行了公告。d.與上期末相比，本期末長期股權(quán)投資增長幅度較大，主要是由于新權(quán)置換收購北京汽車投資有限公司而增加投資成本所致。B、長期投資減值準(zhǔn)備— ———————京—命京州說明：a.本公司增加的對北京汽車投資有限公司的長期股權(quán)投資為本公司與首鋼總公b.貴州首鋼產(chǎn)業(yè)投資有限公司為本公司本期新增加的對外投資項目。c.本期減少的長期股權(quán)投資為本公司與首鋼總公司進行股權(quán)置換而換出的資產(chǎn)，本公司對此已進行了公告。d.與上期末相比，本期末長期股權(quán)投資增加幅度較大，主要是由于新權(quán)置換收購北京汽車投資有限公司而增加投資成本所致。(10)固定資產(chǎn)及累計折舊3,808,229,315.52(36,514,003.11)9,803,450.60——3,725,238,150.753,013,652.74說明：a.在建工程轉(zhuǎn)入6,338,561.18元。b.機械動力設(shè)備本期增加為負(fù)數(shù)，是因為我公司工程在上一報告期已達到使用狀定資產(chǎn)類別調(diào)整?！?,486,451,168.984,175,535.972,589,922.96—2,783,032,294.33———(11)在建工程二煉鋼新建LF精煉爐項二煉鋼負(fù)能煉鋼技術(shù)開發(fā)冷軋薄板生產(chǎn)線坯鑄機工藝升級二煉鋼負(fù)能煉鋼—5,843,718.35資產(chǎn)——— — —————說明：a.借款費用資本化123,219,799.99元，為冷軋薄板生產(chǎn)線項目專項借款(12)固定資產(chǎn)清理(13)無形資產(chǎn)術(shù)7本期增加— — 2,502.006,417.00— — 23,746,049.225,009,718.47.5年②經(jīng)減值測試，本公司不存在無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。(14)商譽本公司合并報表產(chǎn)生的商譽為轉(zhuǎn)入投資成本的股權(quán)投資借方差額。(15)長期待攤費用(16)遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)金額暫時性差金額暫時(17)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備5,719,972.62,002,566.46 ——————————————————— ———————————————— — ————— — — — — — 5,719,972.6(18)所有權(quán)受到限制的資產(chǎn)說明：本公司不存在所有權(quán)受到限制的資產(chǎn)。(19)短期借款信用借款1,407,911抵押借款----質(zhì)押借款----1,501,461,000.001,751,461,000.00說明：(20)應(yīng)付賬款 -- 5,953,897.69 -- ③欠本公司關(guān)聯(lián)方款項情況詳見[附注8、(3)]。(21)預(yù)收賬款③欠本公司關(guān)聯(lián)方款項情況詳見[附注8、(3)]。(22)應(yīng)付職工薪酬3,954,094.426,950,904.86-4,996,969.82--4,292,212.99---- 4,837,169.634,605,423.63-3,049,039.543,046,627.71-2,540,236.242,538,853.45---9,713,338.64-6,945,438.396,945,438.39-3,568,282.003,568,282.00-----計準(zhǔn)則后工會經(jīng)費、教育經(jīng)費及社會保險類費用轉(zhuǎn)入本科目核算所致。(23)應(yīng)交稅費增值稅63,941,642.57城建稅5,952,249.894,385,112.882,550,964.24合計(24)應(yīng)付利息付清。(25)其他應(yīng)付款2,281,730.82③欠本公司關(guān)聯(lián)方款項情況詳見[附注8、(3)]。目核算所致。(26)一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債說明：兩期數(shù)據(jù)變動的原因為長期借款中一年內(nèi)到期部分轉(zhuǎn)入。(27)長期借款信用借款人民幣說明：兩期變動的主要原因為本期冷軋薄板生產(chǎn)線項目專項貸款增加。(28)應(yīng)付債券①應(yīng)付的可轉(zhuǎn)換公司債券的期末余額(不包括期末應(yīng)付利息)可轉(zhuǎn)換公司初始溢(折)—— 可轉(zhuǎn)換公(折)價攤銷 6 債券通過轉(zhuǎn)股和贖回而不復(fù)存在，本公司對此已進行了公告。(29)長期應(yīng)付款所致。(30)遞延所得稅負(fù)債性9,793,474.57所得稅負(fù)債也隨之?dāng)備N完畢。(31)股本本次變動增減()公積金————————————————————————————————————————— 4、外資持股 —————————————————— ———————————0 ———————————————— ———%說明：②首鋼總公司持有的股票自獲得上市流通權(quán)之日起24個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)相應(yīng)除權(quán))。如有低于減持價格的賣出交易，賣出資金將劃入本公司賬戶歸全體股東所有。(32)資本公積 說明：①本期股本溢價增加1,292,047,921.33元為本公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為②根據(jù)財會字(1998)16號《關(guān)于股份有限公司有關(guān)會計問題解答》和財會字解答》文件的規(guī)定，本公司在改組為股份有限公司時，固定資產(chǎn)評估增值積。(33)盈余公積(34)未分配利潤說明：(35)營業(yè)總收入及總成本鋼坯4,169,079,463.92軟件5,135,129.714,052,817.855,730,996,537,169,614.035,827,382,138.384,169,079,463.924,091,041,934.824,202,529,786.75華北地區(qū)9,222,501,773.478,759,503,435.449,960,381,132(36)營業(yè)稅金及附加城市建設(shè)維護(37)資產(chǎn)減值損失5,702,975.329,308,350.97 ———— —————— ———— (38)公允價值變動損益交易性金融資產(chǎn)-股票(29,677,195.66)17,361,903.36合計(29,677,195.66說明：本報告期-29,677,195.66元為交易性金融資產(chǎn)-股票全部出售而變現(xiàn)轉(zhuǎn)入投資收益的數(shù)額.(39)投資收益—3,444,000.00— —3,444,000.00 — — — —現(xiàn)，收益大幅增加?！?,444,000.00— — — —說明：兩期數(shù)據(jù)變動較大的原因主要為：一是本期長期股權(quán)投資處置收益為收益大幅增加。(40)營業(yè)外收入9,338,300.00 (41)營業(yè)外支出(42)所得稅費用—— -9,793,474.57所得稅費用(收益)(43)每股收益及其計算過程：扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通計算過程：歸屬于母公司普通股a母公司發(fā)行在外普通存在/不存在稀釋性潛—歸屬于母公司普通股c母公司發(fā)行在外普通d(44)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金合計：(45)支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金合計：3,240,000.003,240,000.004,213,000.007,390,000.005,990,000.004,500,000.004,500,000.002,714,999.983,766,790.60(46)收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金(47)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金(1)關(guān)聯(lián)方(48)現(xiàn)金流量表補充資料1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：(3,644,331.52)(4,273,974.61)8,012,069.847,762,293.031,751,314.741,58(收益以“－”號填列)(9,338,300.00)(9,338,300.00)(387,548.53)(387,548.53)固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“－”號填列)公允價值變動損失(收益以“－”號填列)財務(wù)費用(收益以“－”號填列)投資損失(收益以“－”號填列)(179,308,599.33(179,497,330.9(3,925,610.36)21,571,411.34)遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“－”號填列)(1,613,782.68)(1,613,782.68)——遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“－”號填列)(9,793,474.57)(9,793,474.57)——存貨的減少(增加以“－”號填列)經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“－”號填列)經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“－”號填列)2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：3,841,952,949.73,806,152,252,359.76,117,881,57首鋼總公司7,263,940,000.00----7,263,940,000.00股份(權(quán)益)股份(權(quán)益)上述服務(wù)合同的有效期為10年，執(zhí)行過程中，如市場供求情況發(fā)生變化，由雙方協(xié)商調(diào)整服務(wù)價格。(2)關(guān)聯(lián)交易—9—1,523,328.87占同類交占同類交2,218,075.227,779,524.814,049,000.00a、根據(jù)首鋼總公司與本公司簽訂的協(xié)議：首鋼總公司向本公司提供生活服務(wù)，b、根據(jù)首鋼總公司與本公司簽訂的協(xié)議：首鋼總公司向本公司提供生活服元?！纪?,840,002,992.008,133,435.3003,497,595.542,338,990.564,169,845.80--所占比所占比----5174702萬元提供連帶責(zé)任擔(dān)保。項。(1)本期出售的子公司出售日的財務(wù)狀況——————(2)本期出售的子公司出售日的經(jīng)營成果3,285,516.66-2,946,066.45-2,946,066.45(1)按中國會計準(zhǔn)則和國際財務(wù)報告準(zhǔn)則編制的財務(wù)報表不存在差異。號――凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》(2007年修訂)和《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第1號――非經(jīng)常性損益》(2007年修訂)計算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益：扣除非經(jīng)常性損益(3)首次執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則財務(wù)報表有關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)過程—— 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