2024年工程審計(jì)工作總結(jié)范例（二篇）

第2頁共2頁2024年工程審計(jì)工作總結(jié)范例____年，審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵循省教育紀(jì)工委關(guān)于審計(jì)工作的指導(dǎo)方針和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊密圍繞學(xué)校核心工作，積極履行審計(jì)職責(zé)，有效發(fā)揮了監(jiān)督與服務(wù)雙重作用。全年共計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目____項(xiàng)，其中涉及處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)____項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)____項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查____項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)____項(xiàng)，基建、修繕工程審計(jì)____項(xiàng)，審計(jì)金額達(dá)到1·____億元。1.為確保工程審計(jì)質(zhì)量，審計(jì)處嚴(yán)格執(zhí)行基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度。從報(bào)審資料的完整性審查開始，對(duì)需外審的新建和修繕工程項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。在公正公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)環(huán)節(jié)，及時(shí)解決審計(jì)中遇到的問題，并對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行重點(diǎn)復(fù)核。此流程有效保障了審計(jì)質(zhì)量，同時(shí)也為學(xué)校節(jié)省了委托審計(jì)費(fèi)用。對(duì)簡(jiǎn)易的小型修繕工程，我們采用由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組進(jìn)行自審，截至____年____月____日，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)____項(xiàng)，其中自審項(xiàng)目____項(xiàng)，審核資金總額7820·____萬元，審減426·____萬元。2.受黨委組織部委托，我們對(duì)____位處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)過程中，我們秉持客觀公正、實(shí)事求是的原則，以經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性和辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性為評(píng)價(jià)重點(diǎn)，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了如實(shí)客觀的評(píng)價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見和建議。3.我們完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部____年____月至____年____月的財(cái)務(wù)收支情況，以及后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園____年____月至____年____月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)，審計(jì)資金總額4101·____萬元。同時(shí)，我們還對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，針對(duì)合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出了27條審計(jì)意見及建議。4.我們順利完成了____項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作。5.我們積極參與學(xué)校的合同審簽工作，共完成合同審簽百余份。6.我們還參與了學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購(gòu)的招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對(duì)行政部門規(guī)章制度的會(huì)審等工作。7.我們順利完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。8.在學(xué)校規(guī)章制度的“廢”“改”“立”工作中，我們完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作，并完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫。目前，我們正在進(jìn)行分院成立以來的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)以及22#23#職工住宅樓工程、____校區(qū)08、09、____年綠化工程等項(xiàng)目的審核工作。2024年工程審計(jì)工作總結(jié)范例（二）免于下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核的依據(jù)或參考。在上述兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，應(yīng)實(shí)施經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)涉及對(duì)決策程序的完整性及合規(guī)性、決策方法的科學(xué)性、依據(jù)的可靠性、效果的優(yōu)劣等進(jìn)行審計(jì)。此過程涵蓋決策的制定過程及實(shí)施后的追蹤。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)旨在提升下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策能力和質(zhì)量，為津?yàn)I公司的整體決策提供可靠的參考。三、審計(jì)部應(yīng)推行審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)責(zé)任制，規(guī)范操作流程，強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提升審計(jì)工作質(zhì)量，精心組織各類審計(jì)活動(dòng)，涵蓋公司本部及下屬企業(yè)。在后續(xù)的審計(jì)過程中，從審計(jì)項(xiàng)目啟動(dòng)至審計(jì)檔案的歸檔，應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，并定期輪崗，以確保責(zé)任明確和審計(jì)人員業(yè)務(wù)能力的提升。同時(shí)，需精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)，以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考。1、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核基于對(duì)各下屬企業(yè)____年____月至____月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的審核，繼續(xù)對(duì)____月的業(yè)績(jī)進(jìn)行審核，并匯總出具審計(jì)報(bào)告，提交公司考核小組，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。2、對(duì)銀行存款重大進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)銀行存款的審計(jì)應(yīng)作為重點(diǎn)，結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，必要時(shí)對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì)，以發(fā)現(xiàn)可能存在的違規(guī)問題線索。3、對(duì)往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)往來款項(xiàng)是財(cái)務(wù)核算的關(guān)鍵部分，也是違規(guī)行為的常見領(lǐng)域。審計(jì)時(shí)應(yīng)對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行詳盡審計(jì)，特別是對(duì)大額、長(zhǎng)期未清的應(yīng)收應(yīng)付項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，對(duì)于已核銷的應(yīng)收賬款，需延伸至對(duì)方單位進(jìn)行審計(jì)，以驗(yàn)證其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷手續(xù)的合規(guī)性，保障公司資產(chǎn)的安全。4、對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的跟蹤審計(jì)鑒于津?yàn)I公司已將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入下屬企業(yè)績(jī)效考核，審計(jì)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注成本費(fèi)用支出的合規(guī)性。這包括審查開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、賬務(wù)處理，以及原始票據(jù)的合法性，并對(duì)大宗支出的去向進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以確保下屬企業(yè)成本費(fèi)用支出的真實(shí)性和合法性，為公司制定整體考核目標(biāo)提供詳實(shí)信息。5、對(duì)合同簽訂及履行情況的審計(jì)合同審計(jì)可采取事前和事后兩種方式。事前審計(jì)需嚴(yán)格審查依據(jù)津?yàn)I公司規(guī)定聯(lián)合審批的合同，做好審計(jì)記錄；事后審計(jì)則通過季度抽審下屬企業(yè)簽訂的合同，可結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目或單獨(dú)進(jìn)行。6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工程竣工結(jié)算審計(jì)由具備甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情況需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì)。____年計(jì)劃完成的工程項(xiàng)目審計(jì)如下：(1)、津?yàn)I高科技園三期C區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。(2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。(3)、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作對(duì)擬改制的下屬企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債及潛在虧損的審查，協(xié)助企業(yè)摸清財(cái)務(wù)狀況，加速企業(yè)改制進(jìn)程。四、遵循“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見執(zhí)行情況的跟蹤，并定期檢查審計(jì)成果運(yùn)用的執(zhí)行情況。對(duì)要求整改的下屬企業(yè)，需進(jìn)行回訪，確保審計(jì)建議的落實(shí)，以減少企業(yè)存在的問題，防止同類問題的重復(fù)出現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)查糾偏差、防范風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化管理的目標(biāo)。同時(shí)，加強(qiáng)與津?yàn)I公司各職能部門，尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室的協(xié)作與信息溝通，避免監(jiān)督和考核的脫節(jié)。五、加大內(nèi)部審計(jì)的宣傳力度，優(yōu)化審計(jì)環(huán)境，對(duì)