企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)合同目錄第一章總則1.1本合同的簽訂依據(jù)1.2本合同的適用范圍1.3合同雙方的權(quán)利和義務(wù)1.4合同的生效、變更和解除第二章企業(yè)內(nèi)部審計(jì)2.1審計(jì)的目的和原則2.2審計(jì)的范圍和內(nèi)容2.3審計(jì)的程序和流程2.4審計(jì)報(bào)告的提交和反饋第三章合規(guī)管理3.1合規(guī)管理的目標(biāo)和原則3.2合規(guī)管理的內(nèi)容和范圍3.3合規(guī)管理的程序和流程3.4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和應(yīng)對(duì)第四章內(nèi)部控制4.1內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則4.2內(nèi)部控制的內(nèi)容和范圍4.3內(nèi)部控制的程序和流程4.4內(nèi)部控制的有效性評(píng)估第五章風(fēng)險(xiǎn)管理5.1風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則5.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制措施5.4風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)第六章信息披露與保密6.1信息披露的內(nèi)容和要求6.2保密義務(wù)和范圍6.3保密信息的保護(hù)措施6.4保密信息的例外情況第七章合作與溝通7.1雙方的合作原則和方式7.2溝通機(jī)制和渠道7.3合作問(wèn)題的解決和處理7.4合作效果的評(píng)估和改進(jìn)第八章培訓(xùn)與交流8.1培訓(xùn)的內(nèi)容和方式8.2交流活動(dòng)的安排和組織8.3培訓(xùn)和交流的效果評(píng)估8.4培訓(xùn)和交流的持續(xù)改進(jìn)第九章績(jī)效評(píng)估與激勵(lì)9.1績(jī)效評(píng)估的目標(biāo)和原則9.2績(jī)效評(píng)估的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)9.3績(jī)效評(píng)估的程序和流程9.4績(jī)效評(píng)估的結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)措施第十章違約責(zé)任10.1違約行為的界定10.2違約責(zé)任的形式和金額10.3違約責(zé)任的賠償程序和方式10.4違約責(zé)任的免除和減輕第十一章?tīng)?zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決的方式和途徑11.2調(diào)解和協(xié)商的程序和規(guī)則11.3仲裁和訴訟的申請(qǐng)和進(jìn)行11.4爭(zhēng)議解決的效力認(rèn)定第十二章合同的解除和終止12.1合同解除的條件和程序12.2合同終止的原因和方式12.3合同解除和終止后的權(quán)利和義務(wù)12.4合同解除和終止的效力認(rèn)定第十三章附則13.1合同的生效條件13.2合同的期限和續(xù)簽13.3合同的修改和補(bǔ)充13.4合同的解除和終止第十四章附件14.1附件的說(shuō)明和內(nèi)容14.2附件的生效和終止14.3附件的修改和補(bǔ)充14.4附件的保管和使用合同編號(hào)_________第一章總則1.1本合同的簽訂依據(jù)1.2本合同的適用范圍1.3合同雙方的權(quán)利和義務(wù)1.4合同的生效、變更和解除第二章企業(yè)內(nèi)部審計(jì)2.1審計(jì)的目的和原則2.2審計(jì)的范圍和內(nèi)容2.3審計(jì)的程序和流程2.4審計(jì)報(bào)告的提交和反饋第三章合規(guī)管理3.1合規(guī)管理的目標(biāo)和原則3.2合規(guī)管理的內(nèi)容和范圍3.3合規(guī)管理的程序和流程3.4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和應(yīng)對(duì)第四章內(nèi)部控制4.1內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則4.2內(nèi)部控制的內(nèi)容和范圍4.3內(nèi)部控制的程序和流程4.4內(nèi)部控制的有效性評(píng)估第五章風(fēng)險(xiǎn)管理5.1風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則5.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和控制措施5.4風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)第六章信息披露與保密6.1信息披露的內(nèi)容和要求6.2保密義務(wù)和范圍6.3保密信息的保護(hù)措施6.4保密信息的例外情況第七章合作與溝通7.1雙方的合作原則和方式7.2溝通機(jī)制和渠道7.3合作問(wèn)題的解決和處理7.4合作效果的評(píng)估和改進(jìn)第八章培訓(xùn)與交流8.1培訓(xùn)的內(nèi)容和方式8.2交流活動(dòng)的安排和組織8.3培訓(xùn)和交流的效果評(píng)估8.4培訓(xùn)和交流的持續(xù)改進(jìn)第九章績(jī)效評(píng)估與激勵(lì)9.1績(jī)效評(píng)估的目標(biāo)和原則9.2績(jī)效評(píng)估的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)9.3績(jī)效評(píng)估的程序和流程9.4績(jī)效評(píng)估的結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)措施第十章違約責(zé)任10.1違約行為的界定10.2違約責(zé)任的形式和金額10.3違約責(zé)任的賠償程序和方式10.4違約責(zé)任的免除和減輕第十一章?tīng)?zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決的方式和途徑11.2調(diào)解和協(xié)商的程序和規(guī)則11.3仲裁和訴訟的申請(qǐng)和進(jìn)行11.4爭(zhēng)議解決的效力認(rèn)定第十二章合同的解除和終止12.1合同解除的條件和程序12.2合同終止的原因和方式12.3合同解除和終止后的權(quán)利和義務(wù)12.4合同解除和終止的效力認(rèn)定第十三章附則13.1合同的生效條件13.2合同的期限和續(xù)簽13.3合同的修改和補(bǔ)充13.4合同的解除和終止第十四章附件14.1附件的說(shuō)明和內(nèi)容14.2附件的生效和終止14.3附件的修改和補(bǔ)充14.4附件的保管和使用簽字部分：甲方：（簽字）日期：____年__月__日乙方：（簽字）日期：____年__月__日多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說(shuō)明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.甲方獨(dú)占性權(quán)利條款甲方享有獨(dú)家權(quán)利，要求乙方在合同有效期內(nèi)不得與任何其他第三方簽訂類似的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)服務(wù)合同。此條款旨在確保甲方在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，防止乙方在提供服務(wù)過(guò)程中泄露甲方的商業(yè)秘密或敏感信息。2.甲方審計(jì)監(jiān)督權(quán)條款甲方有權(quán)對(duì)乙方提供的審計(jì)與合規(guī)服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，以確保乙方按照合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和程序履行職責(zé)。甲方有權(quán)要求乙方提供審計(jì)報(bào)告、工作底稿等相關(guān)文件，以便甲方對(duì)乙方的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估。3.甲方業(yè)務(wù)優(yōu)先權(quán)條款當(dāng)甲方與其他公司發(fā)生業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，乙方應(yīng)優(yōu)先保障甲方的利益，不得為甲方的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提供類似的服務(wù)。此條款旨在確保乙方在處理與甲方相關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)，能夠保持中立和公正，避免利益沖突。4.甲方費(fèi)用支付條款甲方應(yīng)在合同簽訂后的五個(gè)工作日內(nèi)支付乙方預(yù)付服務(wù)費(fèi)，并在服務(wù)完成后支付剩余的服務(wù)費(fèi)。若甲方延遲支付，應(yīng)按照遲延支付金額的日千分之五向乙方支付滯納金。此條款旨在確保乙方在提供服務(wù)過(guò)程中能夠獲得及時(shí)的報(bào)酬。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.乙方服務(wù)質(zhì)量保障條款乙方應(yīng)按照合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和程序提供審計(jì)與合規(guī)服務(wù)，確保服務(wù)質(zhì)量和效果。若乙方未能達(dá)到約定的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，甲方有權(quán)要求乙方在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行整改，直至滿足甲方要求。2.乙方保密義務(wù)條款乙方應(yīng)對(duì)在提供服務(wù)過(guò)程中獲得的甲方商業(yè)秘密和敏感信息予以嚴(yán)格保密，不得向任何第三方泄露。乙方違反保密義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償甲方因此遭受的損失。3.乙方業(yè)務(wù)獨(dú)立性條款乙方在提供服務(wù)過(guò)程中應(yīng)保持業(yè)務(wù)獨(dú)立性，不受任何第三方的影響。乙方不得為甲方的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提供類似的服務(wù)，以確保乙方能夠客觀、公正地履行職責(zé)。4.乙方服務(wù)期限條款乙方應(yīng)在合同約定的服務(wù)期限內(nèi)完成審計(jì)與合規(guī)服務(wù)。若乙方因自身原因未能在規(guī)定期限內(nèi)完成服務(wù)，乙方應(yīng)向甲方支付違約金，違約金金額為合同金額的百分之五。三、當(dāng)有第三方中介時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.第三方中介選擇條款甲方和乙方應(yīng)共同選擇具有專業(yè)資質(zhì)和良好信譽(yù)的第三方中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)與合規(guī)服務(wù)的協(xié)調(diào)和監(jiān)督。第三方中介應(yīng)按照合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和程序履行職責(zé)，確保服務(wù)的質(zhì)量和效果。2.第三方中介費(fèi)用條款第三方中介的費(fèi)用應(yīng)由甲方和乙方按照約定的比例承擔(dān)。若雙方對(duì)費(fèi)用承擔(dān)比例有爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。第三方中介費(fèi)用包括但不限于中介機(jī)構(gòu)的咨詢費(fèi)、差旅費(fèi)等。3.第三方中介保密義務(wù)條款第三方中介應(yīng)對(duì)在提供服務(wù)過(guò)程中獲得的甲方和乙方商業(yè)秘密和敏感信息予以嚴(yán)格保密，不得向任何第三方泄露。違反保密義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償甲方和乙方因此遭受的損失。4.第三方中介違約責(zé)任條款若第三方中介未能按照合同約定的標(biāo)準(zhǔn)和程序履行職責(zé)，導(dǎo)致甲方和乙方合法權(quán)益受損，第三方中介應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。違約責(zé)任包括但不限于賠償損失、支付違約金等。附件及其他補(bǔ)充說(shuō)明一、附件列表：1.審計(jì)與合規(guī)服務(wù)詳細(xì)方案2.乙方服務(wù)團(tuán)隊(duì)人員名單及資質(zhì)證明3.保密協(xié)議4.業(yè)務(wù)獨(dú)立性聲明5.第三方中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明6.第三方中介服務(wù)協(xié)議7.培訓(xùn)與交流計(jì)劃8.績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)與激勵(lì)方案9.違約金計(jì)算公式10.爭(zhēng)議解決流程圖二、違約行為及認(rèn)定：1.乙方未按照約定標(biāo)準(zhǔn)提供服務(wù)，或服務(wù)質(zhì)量未達(dá)到甲方要求。2.乙方泄露甲方商業(yè)秘密或敏感信息。3.乙方為甲方競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提供類似服務(wù)。4.乙方服務(wù)團(tuán)隊(duì)人員未按照約定履行職責(zé)。5.乙方未在約定時(shí)間內(nèi)完成服務(wù)。6.第三方中介未按照約定標(biāo)準(zhǔn)和程序履行職責(zé)。7.第三方中介泄露甲方和乙方商業(yè)秘密和敏感信息。三、法律名詞及解釋：1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)：指對(duì)企業(yè)管理層的決策過(guò)程、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行的獨(dú)立、客觀的評(píng)估和咨詢活動(dòng)。2.合規(guī)管理：指企業(yè)為遵守法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部規(guī)定，采取的一系列措施和活動(dòng)。3.內(nèi)部控制：指企業(yè)為合理保證實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、運(yùn)營(yíng)效率和效果、遵守法律法規(guī)等方面，所采取的一系列制度安排、組織措施和操作程序。4.風(fēng)險(xiǎn)管理：指企業(yè)識(shí)別、評(píng)估、控制和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，以降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)和股東價(jià)值的影響。5.違約行為：指合同一方未履行合同約定的義務(wù)或履行義務(wù)不符合約定的行為。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.服務(wù)質(zhì)量爭(zhēng)議：通過(guò)雙方協(xié)商或第三方中介評(píng)估確定服務(wù)質(zhì)量是否達(dá)標(biāo)，未達(dá)標(biāo)則乙方需整改或支付違約金。2.信息泄露：發(fā)現(xiàn)泄露情況時(shí)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施，如加強(qiáng)信息安全防護(hù)，并追究違約方責(zé)任。3.業(yè)務(wù)沖突：第三方中介應(yīng)保持中立，如發(fā)現(xiàn)偏袒甲方或乙方，可重新選擇中介機(jī)構(gòu)。4.服務(wù)期限延誤：按照違約金計(jì)算公式向乙方追討遲延履行違約金。5.培訓(xùn)與交流效果不佳：評(píng)估培訓(xùn)與交流計(jì)劃，