國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)講義

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

2024/11/51.主要內(nèi)容目錄第一章國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)概述第二章國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要內(nèi)容和操作流程第三章風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)2024/11/52.第一章保理業(yè)務(wù)概述2024/11/53.一、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)定義保理的一般定義：保理即保付代理，國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指國(guó)內(nèi)貿(mào)易中，賣方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行針對(duì)受讓的應(yīng)收賬款為賣方提供給收賬款管理、保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等效勞的綜合性金融產(chǎn)品。保理的核心：應(yīng)收賬款的買斷。2024/11/54.二、保理業(yè)務(wù)的主要效勞功能三大功能：效勞功能——應(yīng)收賬款管理融資功能——保理預(yù)付款保險(xiǎn)功能——信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保2024/11/55.三、保理業(yè)務(wù)的幾方關(guān)系人保理合同商務(wù)合同賒銷賣方保理商預(yù)付款貨款協(xié)商買方保理商擔(dān)保付款債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知賣方買方2024/11/56.四、保理業(yè)務(wù)的作用對(duì)賣方——解決企業(yè)抵押擔(dān)保缺乏，融資困難的問題——為現(xiàn)有或潛在客戶提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的付款條件——節(jié)約管理本錢——得到收款風(fēng)險(xiǎn)保障——加速現(xiàn)金回流，改善企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)買方——獲得更優(yōu)惠的付款條件——間接獲得銀行信用支持〔免費(fèi)〕2024/11/57.對(duì)銀行拓展效勞領(lǐng)域，同時(shí)穩(wěn)固現(xiàn)有的優(yōu)質(zhì)客戶捆綁式銷售，獲取各類費(fèi)用收入，包括提供預(yù)付款所收取的資金費(fèi)用和提供效勞收取的管理費(fèi)用，擴(kuò)大盈利空間改變傳統(tǒng)的信貸投放方式，增加資金投放渠道2024/11/58.五、保理與傳統(tǒng)流貸的比較2024/11/59.六、保理業(yè)務(wù)收費(fèi)資金費(fèi)用：人民幣保理預(yù)付款利率執(zhí)行我行公司類貸款利率相關(guān)管理規(guī)定〔大于或等于同期基準(zhǔn)利率*90%；期限：就高不就低〕。逾期違約金：保理預(yù)付款利率*150%管理費(fèi)用〔逐筆一次性收取〕:2024/11/510.八、保理業(yè)務(wù)的分類

中國(guó)建設(shè)銀行開辦以下國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)-信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中承保的保險(xiǎn)公司應(yīng)經(jīng)總行核準(zhǔn)，目前可以開辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的有中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司和中國(guó)平安保險(xiǎn)公司兩家保險(xiǎn)公司第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)2024/11/511.選擇適合做保理的行業(yè)銷售這種商品所產(chǎn)生的債務(wù)可自行成立，不需要大量的售后效勞，比較容易確定接受程度，易耗品，銷售重復(fù)性大，保理商可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷接受的可能性，才能在見到發(fā)票時(shí)預(yù)付款適宜行業(yè)-生產(chǎn)資料:煤炭、鋼材、礦石-消費(fèi)品：服裝、家具、玩具-零部件：機(jī)械、汽配……不適宜行業(yè)-效勞行業(yè)-建筑行業(yè)……九、客戶選擇

2024/11/512.第二章國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要內(nèi)容和操作流程2024/11/513.第一節(jié)我行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)主要內(nèi)容2024/11/514.一、額度管理占用國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度,可循環(huán)使用；存量授信客戶，如需開辦國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)，需進(jìn)行額度變更申報(bào)前方可辦理業(yè)務(wù)；對(duì)于3月1日后新申報(bào)額度授信的客戶，由經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人簽字審核后，可串用流貸額度2024/11/515.二、最高預(yù)付款額度保理業(yè)務(wù)額度管理：保理預(yù)付款最高額度：一般不超過受讓應(yīng)收賬款的80%，在信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)中，不超過保險(xiǎn)公司賠付比例的90%信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度：針對(duì)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買方滿足以下條件之一，保理預(yù)付款比例可以提高至100%：1、經(jīng)中國(guó)建設(shè)銀行評(píng)定的信用等級(jí)為AAA級(jí)；2、被中國(guó)建設(shè)銀行認(rèn)定為總行級(jí)重點(diǎn)客戶；3、全球500強(qiáng)企業(yè)在我國(guó)的全資或控股子公司。2024/11/516.

－占用賣方額度：有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)和第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)－占用買方額度：無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)－占用保險(xiǎn)公司額度：信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)三、額度占用原那么2024/11/517.四、保理?xiàng)l件應(yīng)收賬款根本條件：－真實(shí)、賒銷、已交貨;－債權(quán)無暇疵；－買賣方非關(guān)聯(lián)，對(duì)于AAA級(jí)客戶，可以依據(jù)實(shí)際情況放寬上述限制；－不少于15日且不超過6個(gè)月〔含〕；－人民幣計(jì)價(jià)標(biāo)示并支付，保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)可用外幣。申請(qǐng)人〔賣方〕條件〔如下表〕付款人〔買方〕條件〔如下表〕2024/11/518.2024/11/519.第二節(jié)操作流程2024/11/520.2121一、保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單流程2121銀行賣方買方提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)發(fā)貨、驗(yàn)貨簽訂保理合同賬款到期催收轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)付款審核發(fā)放保理預(yù)付款2024/11/521.二、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)特殊操作環(huán)節(jié)無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)〔單保理〕-目前由總行專門開辟“綠色通道〞，采用“名單制〞方式專門核定客戶保理額度無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)〔行業(yè)雙保理〕-賣方經(jīng)辦行向買方經(jīng)辦行申請(qǐng)買方“共用額度〞-買方經(jīng)辦行核定買方“信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度〞作為賣方