上市公司并購重組典型案例匯編 -03.昊華科技實施同一控制下產業(yè)整合案例

1昊華科技實施同一控制下產業(yè)整合案例案例簡介：昊華科技是我國領先的氟化工企業(yè)，2023年2行股份收購中化藍天100%股權，交易作價約為72.44億元。本2構性改革和行業(yè)轉型升級，國務院國資委于2021年設立中國中3有限公司，持股比例64.75%，實際控制人為國務院國資委。上許多品種在國內市場份額領先，其中R-123產品為全球獨家生4單位：萬元項目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日總資產964,664.961,101,841.341,004,067.26總負債596,919.99617,765.94506,991.71所有者權益367,744.98484,075.40497,075.55歸母所有者權益329,531.71435,491.96456,101.65項目2023年度2022年度2021年度營業(yè)總收入667,694.81941,488.65755,568.10營業(yè)利潤26,469.72115,725.5195,048.97利潤總額26,305.78114,560.1793,053.26凈利潤12,690.2494,453.9175,031.67歸母凈利潤12,327.3181,962.0154,808.54扣非歸母凈利潤18,207.9578,421.7251,701.26本次交易方案由發(fā)行股份購買資產以及募集配套資金兩部5上市公司擬向中化集團及其子公司中化資產管理有限公司（以下簡稱中化資產）發(fā)行股份收購中化藍為825,956.34萬元，增值率103.71%?？鄢u估基準日后現金序號業(yè)績承諾范圍公司置入股權比例資產類別評估價值（萬元）1中化藍天（母公司）100.00%凈資產825,956.342四川新能源100.00%凈資產9,658.756序號業(yè)績承諾范圍公司置入股權比例資產類別評估價值（萬元）3湖南新材料100.00%凈資產33,541.014藍天氟材料100.00%凈資產264,738.385浙江新能源100.00%凈資產40,973.176郴州氟源100.00%凈資產20,093.927陜西新材料75.00%凈資產23,090.098太倉環(huán)保86.25%凈資產92,495.949湖北新能源59.00%凈資產52,696.88中化貿易（新加坡）100.00%凈資產7,200.93中霍新材50.00%凈資產71,054.07浙化院100.00%以收益法定價的專利等無形資產2,478.61藍天環(huán)保94.60%以收益法定價的專利等無形資產4,205.69河北華騰82.00%以收益法定價的專利等無形資產736.67西安環(huán)保75.00%以收益法定價的專利等無形資產1,033.88注：上表中置入股權比例和評估價值均已考慮間接持股情況下的權益影響；上表中中化藍天（母公司）凈資產評估價值825,956.34萬元包含了其持有的長期股權投資的評估價值。計年度應實現的承諾凈利潤數分別不低于29,323.91萬元、事項上市公司股票停牌2023年2月14日召開審議重組事項的第一次董事會，鎖定發(fā)股價格2023年2月15日股票復牌，披露重組預案2023年6月15日重大資產重組涉及特殊事項審查獲得國家主管部門批復72023年7月26日資產評估報告經國有資產監(jiān)督管理機構備案召開審議重組事項的第二次董事會，發(fā)布重組草案2023年9月15日重組和配套融資方案獲得國務院國資委原則同意上市公司召開股東大會審議并通過相關議案2023年9月27日上海證券交易所受理本次發(fā)行股份購買資產申請2024年3月27日上海證券交易所并購重組審核委員會審核通過2024年5月31日更新標的公司財務數據及重組報告書等文件上海證券交易所提交注冊2024年6月20日獲得中國證監(jiān)會同意注冊批復2024年7月23日標的資產完成過戶8精細化學品、含氟精細化學品等產品毛利率水平出現大幅下滑。9交易日前的連續(xù)30個交易日中有至少20個交易日較公司本次交價在任一交易日前的連續(xù)30個交易日中有至少20個交易日較公項；承擔國家高新技術研究發(fā)展計劃和科技支撐計劃項目1項，主持、參與制訂國家和行業(yè)標準80余項；是我國唯家消耗臭氧層物質替代品（ODS）工程技術研究中心依托單位，局了鋰離子電池高性能PVDF粘結劑及涂層產品的研發(fā)，技術水根據《上市公司重大資產重組管理辦法》第3資產重組實施完畢后三年內的年度報告中單獨披露相關資產的