2023年銀行從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理講義

2023年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》講義1.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)兼行業(yè)

第一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理（1）依靠專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理技能；

具有領(lǐng)先的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要（2）兩個(gè)例子

的核心競爭力開發(fā)和管理基金；

（-）風(fēng)險(xiǎn)與收益外匯交易和衍生品交易

1.風(fēng)險(xiǎn)的三種定義做市商：《指引B所稱銀行間外匯市場做市商.是指經(jīng)國家

（1）風(fēng)除是未來結(jié)果的不擬定性加象、概括外匯管理局（以卜.簡稱外匯局）核準(zhǔn),在我國銀行間外匯市場進(jìn)

（2）風(fēng)險(xiǎn)是損失的也許性:損失的概率分布：符合金融監(jiān)管當(dāng)行人民幣與外幣交易時(shí)，承擔(dān)向市場會(huì)員連續(xù)提供買、賣價(jià)格

局對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考模式義務(wù)的銀行間外匯市場會(huì)員。

（3）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果（如投資的收益率）對(duì)盼望的偏離,即2.作為商業(yè)銀行實(shí)行經(jīng)營戰(zhàn)略的手段,極大改變商業(yè)銀行

波動(dòng)性的經(jīng)營管理模式

符合現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理理念：風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來源.同時(shí)也從片面追求利潤轉(zhuǎn)向?qū)崿F(xiàn)“經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率“最大化：

是賺錢的基礎(chǔ)從定性分析為主轉(zhuǎn)向定量分析為主;

2.風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系：平衡管理從分散風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面集中管理

，切勿將風(fēng)險(xiǎn)與損失混雨3.為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理裔業(yè)銀

風(fēng)險(xiǎn):事前概念，損失發(fā)生前的狀態(tài)行的業(yè)務(wù)組合

損失:事后概念4.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理為商業(yè)銀行發(fā)明附加價(jià)值

4.損失類型自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理功能：

預(yù)期損失一提取準(zhǔn)備金、沖減利潤5.風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅

非而期福失-資本是商業(yè)銀行牛存發(fā)牌的需要.也是金融必管的始切規(guī)定

劫難性損失一保險(xiǎn)決定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的兩個(gè)因素：資本規(guī)模.風(fēng)險(xiǎn)

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平

我國商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則（三）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一商業(yè)銀行自身發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)步、監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管

的規(guī)范規(guī)定

1.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段在數(shù)年f勺管理實(shí)踐中，人們意識(shí)到一個(gè)銀行內(nèi)部不同部門

20世紀(jì)60年代前或不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn).有的會(huì)互相會(huì)加放大，有的則互相抵消減

偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性少.因此，風(fēng)險(xiǎn)的考慮不能儀儀從某項(xiàng)業(yè)務(wù)、某個(gè)部門的角度

2.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā),必須根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)組合的觀點(diǎn),從貫穿整個(gè)銀行的角度看風(fēng)

20世紀(jì)60年代-70年代險(xiǎn)，即要實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理.

為擴(kuò)大資金來源，避開金融監(jiān)管限制.變被動(dòng)負(fù)債為積極性Cosc《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》

的積極負(fù)債;I可時(shí)，加大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)美國的COSO委"會(huì)，即美國“反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委H會(huì)”

華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命:馬科維茨資產(chǎn)組合理論、夏普的所屬的內(nèi)部控制專門研究委員會(huì)發(fā)起機(jī)構(gòu)委員會(huì)Comnitt

資本資產(chǎn)定價(jià)模型eeofSponsoring()rganizationsoftheTresd-

3.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式wayCommission.

20世紀(jì)70年代三個(gè)維度：公司目的、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、公司的各個(gè)層線

通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營口的互相代替和資產(chǎn)分6全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》三個(gè)維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險(xiǎn)

散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制管理的8個(gè)要素都是為公司的四個(gè)目的服務(wù)的:公司各個(gè)層

缺口分析、久期分析成為31要手段級(jí)都要堅(jiān)持同樣的四個(gè)目的;每個(gè)層次都必須從以上8個(gè)方面

華爾街第一.次數(shù)學(xué)革命：歐式用權(quán)定價(jià)模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.全回風(fēng)險(xiǎn)管理模式第一節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的里要類別

20世紀(jì)80年代后按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)

非利息收入比重增長風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn);按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純

1988年￡巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)取險(xiǎn);按是否可以量化可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可址

本形成化風(fēng)險(xiǎn)和不可員化風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范陽可以將風(fēng)檢劃分

(1)全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系為系緯忤風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn).

(2)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范困巴塞爾委員會(huì)根據(jù)語發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，把風(fēng)險(xiǎn)分為以下八類：

(3)全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程1.2.1信用風(fēng)險(xiǎn)

(4)全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行協(xié)議所規(guī)定的

(5)全M的風(fēng)險(xiǎn)管理文化義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債務(wù)

人或金融產(chǎn)品持有人導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為，信用風(fēng)險(xiǎn)是指因交易對(duì)手無力履行協(xié)議而導(dǎo)1.2.3操作風(fēng)險(xiǎn)

致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。然而，山信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失也也許發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件

生在實(shí)際違約之前，當(dāng)交易對(duì)手的膻約能力即信用屈量發(fā)生所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

變化時(shí)，也會(huì)存在潛在的損失。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定.操作風(fēng)嗡涉及人員、系統(tǒng)、流程

對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，七種表現(xiàn)形式:內(nèi)部欺詐，外部

源。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，欺詐.聘用員工做法和工作場合安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做

也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在丁衍生產(chǎn)法，實(shí)物資產(chǎn)損壞,業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理.

品交易中。操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性,與市場風(fēng)險(xiǎn)重要存在于交易類業(yè)務(wù)

信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生機(jī)品的影響不同。和信用分險(xiǎn)揖要存在于授信業(yè)務(wù)不同，操作風(fēng)臉普遍存在于

信用風(fēng)險(xiǎn)涉及違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等!￡要形式，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，

(1)違約風(fēng)臉既可以針對(duì)個(gè)人，也可以針對(duì)公司操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，它并不能為銀行帶來隔慍但是

(2)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，涉及在不同的時(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)也許引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。

間以不同的貨幣進(jìn)行結(jié)算交易。珀斯塔銀行的破產(chǎn)促成了巴對(duì)它的管理策略是在管理成木一定的情況下盡也汴減

塞爾委員會(huì)的誕生。少.

信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特性。與市場風(fēng)險(xiǎn)相反，1.2.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)的觀測數(shù)據(jù)少，且不易獲取.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指網(wǎng)業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或貢產(chǎn)的

1.2.2市場風(fēng)險(xiǎn)增長提供周資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

市場風(fēng)險(xiǎn)被定義為由于市場價(jià)格：涉及金觸資產(chǎn)價(jià)格和商流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)涉及資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)值流動(dòng)性風(fēng)除.

品價(jià)格)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,進(jìn)而無

險(xiǎn)。法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要。

步要涉及利率風(fēng)除、股票風(fēng)險(xiǎn)、*1率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)其中ft體流動(dòng)性風(fēng)除品指商”鉗行討關(guān)舞作的濟(jì)金特別品在

利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。款資金,由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對(duì)其產(chǎn)生沖

市場風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于i-量的特點(diǎn),并且可供選擇擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn).

的金融產(chǎn)品種類豐富。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的因素更加更雜和廣泛.是綜合性風(fēng)隱。

由『市場風(fēng)險(xiǎn)來源于所展的經(jīng)濟(jì)體系，具有明顯的系統(tǒng)性產(chǎn)生因素：商業(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃也許不完善之外,信用、

分險(xiǎn)特性,雄以通過度散化投資完全消除。市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性局限性。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營狀況。幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都也許影響銀行聲譽(yù)。

1.2.5國家風(fēng)險(xiǎn)管理聲譽(yù)風(fēng)臉的最佳辦法就是:強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改

國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與善公司治理,并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備;保證其他歪要

金融往來時(shí)，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治科社會(huì)等方面的變化而遭風(fēng)險(xiǎn)被對(duì)的辨認(rèn)、優(yōu)先排序,并得到有效管理。

受損失的風(fēng)險(xiǎn).1.2.7法律風(fēng)險(xiǎn)

國家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它涉及但不限于

政治風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行受特定國家的政治因素限制,不因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者處罰

能把在該國貸款等匯回本國而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治兇險(xiǎn)涉性補(bǔ)償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

及政權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、政局風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)利對(duì)外關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方狹義的法律風(fēng)險(xiǎn)

面。廣義的法律風(fēng)險(xiǎn)涉及外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)團(tuán)素導(dǎo)致特定國家的社會(huì)法律風(fēng)助的表現(xiàn)形式

環(huán)境不穩(wěn)定，從而使貸款商業(yè)銀行不能把在該國的貸款匯叵11.2.8戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

木國而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)除是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指境外商業(yè)銀行僅僅受特定國家直接或間接的的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策也

經(jīng)濟(jì)因素的限制,而不能把在該國的貸款等匯回本國而遭受損許威脅商業(yè)出行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

失的風(fēng)除。這種風(fēng)險(xiǎn)米自四個(gè)方面：

國家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特性：一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目的缺少整體我容性：

一是國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國家范二是為實(shí)現(xiàn)這些目的而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷：

國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國家兇險(xiǎn)；三是為實(shí)現(xiàn)目的所需要的資源匱乏；

二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中,不管是政府、商業(yè)銀行、四是整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)行過程的質(zhì)員難以保證。

公司壞是個(gè)人.都也許遭哥國家風(fēng)險(xiǎn)所帶來的揭失.在現(xiàn)實(shí)推作時(shí)狎中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理可以沛理解為且有雙足

1.2.6聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)含義：

聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過連續(xù)努力、長期信一是商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)管理：二是從戰(zhàn)略性的角

任建立起來的寶貴的無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、度管理商業(yè)銀行的各類風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或平常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)2022年銀行從業(yè)考試'風(fēng)險(xiǎn)管理3精講講義1.3

面結(jié)果,也許對(duì)商業(yè)很行的這種無形資產(chǎn)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的St要策略

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略指的是風(fēng)險(xiǎn)管理政策層面上的管理風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采用其他合法的經(jīng)

技術(shù)和措施。濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。

1.3.1風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，

風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和減少風(fēng)險(xiǎn)的方出口信貸保險(xiǎn)是金融風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)中較有代表性的乩種。

法.針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移:期權(quán)合約

馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移:擔(dān)保和備用信用證

的相關(guān)系數(shù)不為I,分散投資『兩種資產(chǎn)就具有減少風(fēng)臉的作1.3.4風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

用。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場,以避

根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)其至同一國家的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避更要通過經(jīng)濟(jì)資本配野來實(shí)現(xiàn)。

借債人。風(fēng)降規(guī)避策略的實(shí)行成本重要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)費(fèi)本

多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略前提條件是要有足夠配置方面的支出。此外，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的局限性在于它是一

多的互相獨(dú)立的投資形式。同時(shí),風(fēng)改分散策略是有成木的。種悲觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略.

1.3.2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖1.3.5風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償重要是指事前（損失發(fā)生以前〉對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)

的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，米沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛々的風(fēng)驗(yàn)損失的一格補(bǔ)償。

種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。通過加價(jià)來索取風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)臉管理的一個(gè)重要方面就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合理定價(jià)。

風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。

與風(fēng)險(xiǎn)分散策略不同，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非2023年銀行從業(yè)考試￡風(fēng)險(xiǎn)管理》精講講義1.4

系統(tǒng)件風(fēng)險(xiǎn).壞可以根據(jù)裾密者的風(fēng)除承尋陟力和偏好.說討1.4商W銀行風(fēng)險(xiǎn)與密本

對(duì)沖比率的謝必將風(fēng)險(xiǎn)減少到預(yù)期水平。1.4.1資本的概念和作用

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場對(duì)沖兩種通常所說的資本是指會(huì)計(jì)資本，也就是賬面資本。

情況。資本的作用重要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移第一，資本為商業(yè)銀行提供融資“資本融資的具體來源

理要涉及原有股東追加投資、發(fā)行新股和留存收益。

第二，吸取和消化損失。風(fēng)險(xiǎn)緩沖器附屬資本又稱二級(jí)資本,涉及未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普

第三，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具等；

第嗎維持市場信心.在計(jì)第市場風(fēng)險(xiǎn)資本規(guī)定期，還規(guī)定了三級(jí)資本，

第五，為商業(yè)銀行管理,特別是風(fēng)檢管理提供最主線的驅(qū)動(dòng)新協(xié)議對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法，

力.最后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低

1.4.2監(jiān)管資本與資本充足性炫定于8%,其中核心資本充足率不得低于4%。

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的I可其所承擔(dān)1.43經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用

的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)商業(yè)銀經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的黃信水平下，為了應(yīng)對(duì)未

行的業(yè)務(wù)特性按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本丁量方法計(jì)算得出的。由來?定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金，

于其必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，因此其強(qiáng)調(diào)的是抵經(jīng)濟(jì)資本與會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本既有區(qū)別又有聯(lián)系。一方

御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行連續(xù)松健經(jīng)百的能力，并不規(guī)定其所仃面.商業(yè)銀行會(huì)計(jì)資本的數(shù)員應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)鼠：.另

權(quán)歸凡一方面，監(jiān)管資本呈現(xiàn)出逐滿向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢。

《巴塞爾資本協(xié)議》初次提出了資本充足率監(jiān)管的國際標(biāo)經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個(gè)方面：

準(zhǔn).資本充足率是指資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率,，當(dāng)時(shí)資本一是有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。二是有助于商業(yè)銀

充足率計(jì)算只涉及了信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)如用比例控制商業(yè)銀行風(fēng)行制定科學(xué)的業(yè)績評(píng)估體系。

險(xiǎn)的方法為巴塞爾委員會(huì)隨后完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系留出「發(fā)展長期以來,股本收曲率（K（止）和貧產(chǎn)收益率（K'JA.jA

空間。兩項(xiàng)指標(biāo)被廣泛用于衡量商業(yè)儂行的賺錢能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)

1996年提出J'對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的資本規(guī)定。無法全面、進(jìn)一步的揭示商業(yè)銀行在賺錢的同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)

1999年提出了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本規(guī)定。新楊議將資本充足險(xiǎn)水平。

率定義為：采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評(píng)估方法來綜合考屈商業(yè)銀行的賺

濟(jì)本齊早率=密本丑風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)裕產(chǎn)412.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)落住戰(zhàn)力和風(fēng)險(xiǎn)水平.已絳成為國際商業(yè)銀行最住管理實(shí)踐.目

木）前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率R

監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附國資本，AROC..經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟(jì)

核心資本乂稱為一級(jí)資本,涉及商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股資本計(jì)量的非預(yù)期損失謝整后的收益率。

本、盈余公積、資本公積和未分派利潤）和公開儲(chǔ)備；RAROC=（收益-預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本（或作預(yù)期

損失）

經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)揚(yáng)的收益率若求強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行通過承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而根據(jù)所給出的結(jié)果和相應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可

獲得的收益是有代價(jià)的c以把隨機(jī)變量:分為離散型他機(jī)變量:和連續(xù)型隨機(jī)變量，

RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評(píng)估方法已經(jīng)在國際先進(jìn)銀(I)離散型的機(jī)變量的概率分布

行中得到了廣泛應(yīng)用，在其內(nèi)部各個(gè)層面的經(jīng)營管理活動(dòng)中離散型附機(jī)變量的一切也許值及與其取值相應(yīng)的概率.稱

發(fā)揮著重要作用.做離散型時(shí)機(jī)變過的概率分布，表達(dá)法有列舉法或表格法.

①列舉法

2023年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精講講義1.5②表格法

1.5風(fēng)險(xiǎn)管理常用的概率記錄知識(shí)可以通過反發(fā)實(shí)驗(yàn)發(fā)生的頻率來定義離散型隨機(jī)變量的

1.5.1基本概念概率。在相同條件下，反比進(jìn)行n次實(shí)驗(yàn)，事件A發(fā)生m(m<

1.概率n)次，則稱比值m/n為事件A發(fā)生的頻率。頻率m/n的這個(gè)

概率是對(duì)不擬定性事件進(jìn)行描述的最有效的數(shù)學(xué)工具.是稔定值p稱為事件A的概率，記作PA.=p?

對(duì)不擬定性事件發(fā)生也許性的一種度量。(2)連續(xù)型隨機(jī)變量的概率分布

不擬定性事件是指,在相同的條件下反第一個(gè)行為或?qū)嶒?yàn).連續(xù)里隨機(jī)變量的概率分布通常使用累積概率分布或概

所出現(xiàn)的結(jié)果有多種，但具體是哪種結(jié)果事前不可預(yù)知.率密度來定義.

擬定性事件是指，在相同的條件下反復(fù)同一行為或?qū)嶒?yàn).無論是離散型隨機(jī)變量還是連續(xù)型隨機(jī)變量，都可以用一

出現(xiàn)的結(jié)果也是相I可的.妝定性事件的出現(xiàn)具的必然性.皿種統(tǒng)一的形式即分化圖數(shù)來描述其概率特性.

不擬定性事件的出現(xiàn)具有偶爾性。若X的分布函數(shù)F(x)已知，就能知道X落在任一區(qū)間(x

概率所描述的是偶爾事件，是對(duì)未來發(fā)生的不擬定性中的數(shù)1.x2］上的概率。

量規(guī)律進(jìn)行度量。(3)隨機(jī)變量的盼望值和方差

2.隨機(jī)事件盼望值是隨機(jī)變盤的概率加權(quán)和。隨機(jī)變量的方差描述了

在每次航機(jī)宴臉>11也許陽現(xiàn).也也許不出現(xiàn)的結(jié)果成為Mi痂機(jī)車品僅值H盼望侑的限席,方差是防機(jī)專責(zé)取伯幅密吩

機(jī)事件。里值的概率加權(quán)和。

隨機(jī)事件由基本領(lǐng)件構(gòu)成”基本領(lǐng)件是隨機(jī)實(shí)驗(yàn)中不能再對(duì)恩敢型的隨機(jī)變量，方差可以用求和式表達(dá)為：

分解的最簡樸的隨機(jī)事件。對(duì)連續(xù)空的隨機(jī)變量，方差可以通過定積分公式表達(dá)為:

3.隨機(jī)變量

隨機(jī)變量就使用數(shù)值來表達(dá)肺機(jī)事件的結(jié)果。

標(biāo)準(zhǔn)差(或稱為波動(dòng)率)是腦機(jī)變量方差的平方根，隨機(jī)最常用f勺兩種相對(duì)收益計(jì)量方法是比例收益率和對(duì)數(shù)收

變量的標(biāo)準(zhǔn)差是對(duì)隨機(jī)變量不擬定性跟度進(jìn)行刻畫的一種常益率。

用指標(biāo).2.比例收益率

1.5.2常用記錄分布比例收益率是對(duì)期初投資額的一個(gè)單位化調(diào)整，即一個(gè)單

I.均勻分布位貨幣在給定投資周期的收益率.

均勻分布的分布函數(shù)是一條斜線。比例收益率只考慮了期初的投資額，沒有考慮不同投資期

2.二項(xiàng)分布限的影響.

二項(xiàng)分布是描述只有兩種也許結(jié)果的多次反復(fù)事件的離背景知識(shí):計(jì)算資產(chǎn)組合收益率

散型隨機(jī)變量的概率分布。資產(chǎn)組合的比例收益率等于各資產(chǎn)比例收益率的加權(quán)平

二項(xiàng)分布的數(shù)學(xué)盼望和方差;E(X)=mp.Var(X)=np(i-均。對(duì)于包含N種資產(chǎn)的投資組合,總資產(chǎn)的比例收益率

P)。為：。

3.正態(tài)分布3.對(duì)數(shù)收益率

正態(tài)隨機(jī)變量X的觀測值落在距均值的踉離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差當(dāng)復(fù)利是連續(xù)計(jì)算時(shí),就得到對(duì)數(shù)收益率。對(duì)數(shù)收益率是兩

范國內(nèi)的概率約為0.95,而在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差個(gè)時(shí)期資產(chǎn)價(jià)值取對(duì)數(shù)后的差額：

內(nèi)的概率約為0.9973.即資產(chǎn)多個(gè)時(shí)期的對(duì)數(shù)收益率等于其各時(shí)期對(duì)數(shù)收益率之

當(dāng)產(chǎn)。,c=l時(shí)，稱正念分々為標(biāo)準(zhǔn)正念分功.和。

在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的理論研究和實(shí)際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著特別1.6.2風(fēng)險(xiǎn)的量化原理

重要的作用.實(shí)際中碰到的許多隙機(jī)現(xiàn)象都服從或近似地服1.預(yù)期收益率和方差的計(jì)算

從正態(tài)分布。風(fēng)險(xiǎn)管理過程中所計(jì)算的預(yù)期收益率是一種平均水平的

2023年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精講講義1.6概念.但不是簡樸的直接平均,而是對(duì)未來也許結(jié)果的加權(quán)平

1.6風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)理基礎(chǔ)均.即每一種結(jié)果的收益率乘以次種結(jié)果出期的也許件.

1.6.1收益的計(jì)量不擬定結(jié)果的標(biāo)準(zhǔn)差通常被用來刻畫其不擬定限度，

1.絕對(duì)收益標(biāo)準(zhǔn)差越大表白不擬定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機(jī)會(huì)

絕對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡境，反映投資行為得到的增大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接近于零時(shí)，也許出現(xiàn)的結(jié)果的不擬

增位部分的絕對(duì)址“定性限度減小.

絕對(duì)收益=P-P02023年很行從業(yè)考試險(xiǎn)管理》精講講義2.1

第2章商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本架構(gòu)②董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目的和價(jià)值準(zhǔn)則.并監(jiān)督其

2.1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境在全行的傳達(dá)貫徹。特別值得注意的是.價(jià)值準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)泮禁外

2.1.1商業(yè)銀行公司治理部交易和內(nèi)部往來活動(dòng)的所有腐敗和賄賂行為.

1.定義和內(nèi)涵③有效f勺董事會(huì)應(yīng)清楚界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及

商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)鍬行的一種機(jī)制或里要貨任，并在全行實(shí)行問擊制.

制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分派體系的具體④董事會(huì)應(yīng)保證對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)行適

表現(xiàn)形式。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)有權(quán)分離的情況下，為妥善當(dāng)?shù)谋O(jiān)督.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門,為

解決委托-代理關(guān)系而提出的葩事會(huì)、高管層組織體系和防治內(nèi)部人控制.重事會(huì)必須對(duì)其實(shí)行有效監(jiān)督。

監(jiān)督制衡機(jī)制.⑤董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)由.效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部

2.商業(yè)銀行公司治理的原則和做法審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用，在公司治理過程中，審計(jì)

（I）經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織OECD的公司治理原則是至關(guān)重要的，審計(jì)的有效性會(huì)保證董事會(huì)及高級(jí)管理層職

OECD認(rèn)為，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利,保證涉及小股能的實(shí)現(xiàn)。

東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇：⑥董事會(huì)應(yīng)保證薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文

假加股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償；化、長期目的和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致,，

治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利,并且鼓勵(lì)公司⑦商業(yè)限行應(yīng)保持公司治理的透明度。這是商業(yè)銀行正常

和利益相關(guān)者為發(fā)明財(cái)總和匚作機(jī)會(huì)以及為保椅公司財(cái)務(wù)健運(yùn)轉(zhuǎn)的枳極表現(xiàn)，否則，商業(yè)銀行將很難把握市事會(huì)和必級(jí)?管

全而枳極地進(jìn)行合作：理層是否對(duì)其行為和表現(xiàn)負(fù)貢。

治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重⑧董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)，涉及

大問題的信息（涉及財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司在低透明度國家或在透明度不高的架構(gòu)卜.開展業(yè)務(wù)（了好商

治理狀況的信息〉：業(yè)銀行的架構(gòu)）。

治理結(jié)構(gòu)椎嬰應(yīng)保證董小會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理（3）我國商業(yè)銀行公司治理的擱定

人員的有效監(jiān)督,并保證蚤事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)貨。①完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事

（2）巴塞爾委員會(huì)的公司治理準(zhǔn)則制度和決策程序；

①董事會(huì)成員應(yīng)稱職.清楚理解其在公司治理中的角色,有②明確股東、董事、監(jiān)視和高級(jí)管理人員的權(quán)力、義務(wù):

能力對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)事務(wù)作出對(duì)付的判斷.③建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；

④建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度;

⑤建立合理的薪酬制度,強(qiáng)化激戚約束機(jī)制。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效.獨(dú)立

2.1.2商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則

1.定義和內(nèi)涵

商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目的，通過制2.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化

定和實(shí)行一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、1.定義和內(nèi)涵

事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。是指商業(yè)銀風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中逐步形成的風(fēng)

行內(nèi)部的控制系統(tǒng)。險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀.是通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)

完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，不僅可以保障風(fēng)險(xiǎn)管理體略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的

系的健全,改善公司治理結(jié)構(gòu),并11還可以促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略一種公司文化,風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)臉管理理念、知識(shí)司制度

的有效實(shí)行,同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提商也會(huì)極大提高內(nèi)部控制三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是精神核心。

的質(zhì)量和效率.2.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目的和要素風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是發(fā)明資本增值和股

⑴目的東回報(bào)的重要手段。

保證國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章的貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過枳極的風(fēng)險(xiǎn)管理

保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目的的全面實(shí)行和充足實(shí)現(xiàn)過程提現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

保證風(fēng)險(xiǎn),管理體系的有效性風(fēng)險(xiǎn)管理極略應(yīng)當(dāng)納入商業(yè)銀行整體戰(zhàn)珞之中，井服務(wù)r

保證業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、其實(shí)和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

完整.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充足r解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)

(2)要素制，對(duì)于不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)采用審慎態(tài)度。

內(nèi)部控制環(huán)境3.風(fēng)險(xiǎn)文化的培植

風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)與評(píng)估一方面.風(fēng)除文化不品階用件丁作,而是商業(yè)銀行的一師終

內(nèi)部控制措施身事業(yè)

信息交流與反饋另一方面,商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講對(duì)的的風(fēng)險(xiǎn)管理

監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正理念等內(nèi)容，使之成為商業(yè)銀行和員工一致的價(jià)值觀，

(3)重要原則最后，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過建立管理制度和實(shí)行績效考核，

將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的平常行為。

2.1.4商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略監(jiān)事會(huì)是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)

1.定義和內(nèi)涵貢，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)忡、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控利監(jiān)督

商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在晾合分析外部環(huán)境、內(nèi)部等監(jiān)察工作。

管理狀況以及同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長期發(fā)展在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域,監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)

目的以及為實(shí)現(xiàn)這些目的所采用的行動(dòng)方案.險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系.

2.基本內(nèi)容2.2.3高級(jí)管理層

商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目的和實(shí)現(xiàn)途徑兩個(gè)方面的高級(jí)管理層的揖要職頁是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定

內(nèi)容。戰(zhàn)略目的可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目的和由風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀

要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。況，并保證商業(yè)銀行具有足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)木芽椊Y(jié)

戰(zhàn)略n的決定了實(shí)現(xiàn)途徑。一旦戰(zhàn)略n的發(fā)生改變.必須相構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地辨認(rèn)、計(jì)鼠、監(jiān)測

應(yīng)調(diào)整工作內(nèi)容和方式.和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn).

3.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基

2023年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精講講義2.2石。

2.2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織2.2.4風(fēng)險(xiǎn)管理部門

2.2.1董事會(huì)及其專門委員會(huì)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則:風(fēng)險(xiǎn)管

董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)?管理;決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀理部門必須具有高度獨(dú)立性，以提供各觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略：

行管理的最終責(zé)任.保證商業(yè)很行有效辨認(rèn)、計(jì)算、監(jiān)泄和控風(fēng)隱管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行

制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。權(quán)。時(shí)間操乍中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員

董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)(通常為最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)''既要保持相對(duì)獨(dú)立,又要互為支持,但絕不能混為一談。

會(huì))負(fù)貢擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策布指導(dǎo)原則。I.風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)

最高風(fēng)險(xiǎn)管理聾科會(huì)以乃業(yè)務(wù)單訪風(fēng)險(xiǎn)管理委后會(huì)多方.⑴集中邪的風(fēng)階管理部門

可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐南管理經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任，也可由從全球金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐看,集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門涉及了

外部專家/顧問擔(dān)任.風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是商業(yè)銀行董事會(huì)成商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要索：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)於分析.價(jià)格

員,同時(shí)擔(dān)任商業(yè)銀行副總裁或以上職務(wù)。確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。更加合用于規(guī)

2.2.2監(jiān)事會(huì)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行.

(2)分散用風(fēng)險(xiǎn)管理部門

在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，據(jù)最為其實(shí)、準(zhǔn)確,這無疑使財(cái)務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理

因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。

職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商.，分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的缺陷是,2.內(nèi)部審計(jì)部門

難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競內(nèi)部審計(jì)可以從風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)、計(jì)量、監(jiān)測和控制四個(gè)重要階

爭力和強(qiáng)大的市場定價(jià)能力“段，審核商業(yè)銀行檢線管理的能力和效果.發(fā)現(xiàn)/報(bào)告潛在的

2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門的重要職費(fèi)重大風(fēng)險(xiǎn),提出應(yīng)對(duì)方案并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制措施的費(fèi)徹情況。

一方面，風(fēng)臉管理部門履行的一個(gè)非常具體但卻至關(guān)重要風(fēng)險(xiǎn)管理部門可認(rèn)為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手

職員是監(jiān)控各種金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額，商業(yè)資料和記錄.

銀行的每L1風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告和每U收益/損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀3.法律:合規(guī)部門

行管理的最蟲要的兩份報(bào)告。法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)*法律/

另?方面.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)貴核準(zhǔn)比雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效辨認(rèn)、評(píng)估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)

型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。險(xiǎn)及各項(xiàng)違規(guī)操作，并向高級(jí)管理層和市事會(huì)提出征詢建議

最后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)特的地位便其可以全面掌握商業(yè)銀和報(bào)告。

行的整齊風(fēng)險(xiǎn)狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用.4.外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)

3.風(fēng)險(xiǎn)管理所需的專業(yè)技能監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷強(qiáng)化從質(zhì)量和數(shù)量方面綜合評(píng)估商業(yè)很行的

集中性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員必竺只由以下五個(gè)方面的理風(fēng)險(xiǎn)管理能力，問