銀行資產(chǎn)管理制度

銀行資產(chǎn)管理制度銀行資產(chǎn)管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)銀行資產(chǎn)管理的規(guī)范性，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，結(jié)合本行實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于本行所有從事資產(chǎn)管理的部門、崗位和個(gè)人。第三條本制度的制定遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定；（二）安全性原則：確保資產(chǎn)安全，防范風(fēng)險(xiǎn)；（三）流動(dòng)性原則：保持資產(chǎn)流動(dòng)，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要；（四）效益性原則：追求資產(chǎn)收益最大化；（五）穩(wěn)健性原則：保持資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理性和穩(wěn)定性。第四條本制度由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)解釋。第二章資產(chǎn)分類與核算第五條本行資產(chǎn)分為以下幾類：（一）貸款資產(chǎn)；（二）債券投資；（三）股權(quán)投資；（四）其他資產(chǎn)。第六條資產(chǎn)核算應(yīng)遵循以下原則：（一）權(quán)責(zé)發(fā)生制原則；（二）一致性原則；（三）謹(jǐn)慎性原則。第七條資產(chǎn)管理應(yīng)按照資產(chǎn)分類進(jìn)行明細(xì)核算，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性。第三章資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理第八條本行應(yīng)建立完善的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和處置。第九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。第十條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險(xiǎn)程度。第十一條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)變化。第十二條風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)采取積極措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。第四章資產(chǎn)流動(dòng)性管理第十三條本行應(yīng)保持資產(chǎn)流動(dòng)性，確保資金需求。第十四條資產(chǎn)流動(dòng)性管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則；（二）安全性原則；（三）效益性原則；（四）靈活性原則。第十五條資產(chǎn)流動(dòng)性管理應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案；（二）監(jiān)控資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；（三）優(yōu)化資產(chǎn)配置；（四）加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。第五章資產(chǎn)收益管理第十六條本行應(yīng)努力提高資產(chǎn)收益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。第十七條資產(chǎn)收益管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合規(guī)性原則；（二）安全性原則；（三）效益性原則；（四）穩(wěn)健性原則。第十八條資產(chǎn)收益管理應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）制定資產(chǎn)收益目標(biāo)；（二）優(yōu)化資產(chǎn)配置；（三）加強(qiáng)資產(chǎn)收益分析；（四）合理確定收益分配。第六章內(nèi)部控制第十九條本行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，確保資產(chǎn)管理的合規(guī)性和有效性。第二十條內(nèi)部控制應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）建立健全內(nèi)控組織架構(gòu)；（二）制定內(nèi)部控制制度；（三）加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督；（四）開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)。第七章責(zé)任追究第二十一條對(duì)違反本制度規(guī)定的行為，應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予批評(píng)教育、紀(jì)律處分，直至追究法律責(zé)任。第二十二條資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的資產(chǎn)管理活動(dòng)承擔(dān)直接責(zé)任。第二十三條上級(jí)管理部門對(duì)下級(jí)部門的資產(chǎn)管理活動(dòng)承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。第八章附則第二十四條本制度由本行資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)解釋。第二十五條本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。備