投資與資源配置決策管理制度

投資與資源配置決策管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的訂立目的是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部投資與資源配置決策的過程和管理，提高決策質(zhì)量和效率。本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、企業(yè)章程和公司整治要求進(jìn)行訂立。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)部全部投資和資源配置決策，包含但不限于資本投資、人力資源配置、項(xiàng)目投資等。全部涉及投資和資源配置的決策都必需遵守本制度，并接受相關(guān)部門的監(jiān)督和評估。第三條術(shù)語定義投資決策：指企業(yè)在達(dá)成特定目標(biāo)、利潤最大化的前提下，依據(jù)市場需求和企業(yè)戰(zhàn)略選擇、決策投資項(xiàng)目；資源配置決策：指企業(yè)在有限的資源條件下，依據(jù)投資決策確定的項(xiàng)目需求，進(jìn)行人力、物力等資源的合理調(diào)配；決策委員會：指由企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)構(gòu)成的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決策重點(diǎn)投資和資源配置事項(xiàng)；風(fēng)險(xiǎn)評估：指對投資和資源配置決策所面對的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分析和防范；績效評估：指對投資和資源配置決策的實(shí)施情況和效果進(jìn)行評估、分析和調(diào)整。第二章決策流程第四條決策需求確定針對企業(yè)投資和資源配置需求，由相關(guān)部門提出決策需求；決策需求應(yīng)包含具體的項(xiàng)目描述、目標(biāo)和可行性分析等內(nèi)容；決策需求應(yīng)經(jīng)過部門內(nèi)部審批，并提交給決策委員會審議。第五條決策委員會審議決策委員會應(yīng)定期召開會議，審議重點(diǎn)投資和資源配置事項(xiàng)；決策委員會成員應(yīng)提前收到?jīng)Q策需求的相關(guān)信息和料子；決策委員會在會議上對決策需求進(jìn)行討論、決策，并形成決策結(jié)果。第六條風(fēng)險(xiǎn)評估決策委員會在做出決策之前，應(yīng)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估；風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)包含市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、分析和防范措施等內(nèi)容；風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告應(yīng)提交決策委員會審查，并作為決策的緊要參考依據(jù)。第七條績效評估完成投資和資源配置后，應(yīng)進(jìn)行績效評估；績效評估應(yīng)包含本錢掌控、效益評估、風(fēng)險(xiǎn)掌控等各方面的評估；績效評估結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)告決策委員會，并作為決策調(diào)整和改進(jìn)的依據(jù)。第三章決策管理第八條決策權(quán)力劃分決策權(quán)力應(yīng)由決策委員會行使，對于超額權(quán)限的決策，應(yīng)經(jīng)過授權(quán)程序；決策權(quán)限應(yīng)依據(jù)企業(yè)層級和職責(zé)劃分，在企業(yè)章程中明確規(guī)定。第九條決策信息公開決策委員會應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門和員工公開決策信息；決策信息應(yīng)包含決策依據(jù)、決策結(jié)果等內(nèi)容；決策信息的公開應(yīng)依照公司整治原則和法律法規(guī)要求進(jìn)行。第十條決策回顧和調(diào)整決策委員會應(yīng)定期對已實(shí)施的投資和資源配置決策進(jìn)行回顧和評估；回顧和評估應(yīng)包含決策的實(shí)施情況、效果和問題等方面；對于有問題的決策，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。第十一條決策記錄和歸檔決策委員會的決策過程和結(jié)果應(yīng)及時(shí)進(jìn)行記錄和歸檔；決策記錄應(yīng)包含決策會議紀(jì)要、決策依據(jù)、決策結(jié)果等內(nèi)容；決策記錄和歸檔應(yīng)依照公司檔案管理制度進(jìn)行。第四章監(jiān)督與評估第十二條審計(jì)監(jiān)督企業(yè)應(yīng)建立獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對投資和資源配置決策進(jìn)行審計(jì)；審計(jì)監(jiān)督應(yīng)包含決策的合規(guī)性、科學(xué)性和效率等方面的審計(jì)內(nèi)容。第十三條外部評估企業(yè)應(yīng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對投資和資源配置決策進(jìn)行外部評估；外部評估應(yīng)由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行，結(jié)果需供應(yīng)給決策委員會和相關(guān)部門。第十四條內(nèi)部評估企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部評估機(jī)構(gòu)，對投資和資源配置決策進(jìn)行內(nèi)部評估；內(nèi)部評估應(yīng)由專業(yè)的評估團(tuán)隊(duì)進(jìn)行，結(jié)果需供應(yīng)給決策委員會和相關(guān)部門。第十五條反饋機(jī)制企業(yè)應(yīng)建立投資和資源配置決策的反饋機(jī)制，及時(shí)收集相關(guān)部門、員工和利益相關(guān)方的反饋看法；反饋看法應(yīng)及時(shí)反饋給決策委員會，并進(jìn)行處理和改進(jìn)。第五章附則第十六條保密和知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)決策委員會成員及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)守決策過程中的保密義務(wù)；決策委員會應(yīng)加強(qiáng)對知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的管理，確保投資和資源配置決策的可連續(xù)發(fā)展。第十七條強(qiáng)制執(zhí)行對于違反本制度的行為，將依據(jù)企業(yè)章程和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行懲罰或追究責(zé)任。第十八條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)總經(jīng)理辦公室全部。以上為我