公司現(xiàn)金管理制度（7篇）

公司現(xiàn)金管理制度公司現(xiàn)金管理制度，系公司所設(shè)立的一套規(guī)范性準(zhǔn)則，旨在規(guī)范現(xiàn)金流動，確保其有效且安全的運(yùn)用。其核心內(nèi)容涵蓋以下方面：1.現(xiàn)金收支管理：設(shè)定各業(yè)務(wù)部門及員工在日常運(yùn)營中的現(xiàn)金管理流程，明確權(quán)限分配，落實(shí)責(zé)任，以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金的準(zhǔn)確、及時管理。2.現(xiàn)金流量預(yù)測與控制：設(shè)定明確的現(xiàn)金流量預(yù)測目標(biāo)，構(gòu)建預(yù)測模型，根據(jù)預(yù)測結(jié)果執(zhí)行資金調(diào)度，以滿足公司的現(xiàn)金流量需求。3.現(xiàn)金存儲與安全管理：規(guī)定現(xiàn)金的存放位置、方式和條件，以保障其安全，防止意外損失。4.現(xiàn)金使用權(quán)限與審批程序：設(shè)定現(xiàn)金使用的權(quán)限級別及審批流程，明確各級管理者的權(quán)限和責(zé)任，防止現(xiàn)金的濫用或挪用。5.現(xiàn)金操作記錄與審計(jì)：要求詳細(xì)記錄所有現(xiàn)金交易，定期進(jìn)行賬務(wù)核對和現(xiàn)金盤點(diǎn)，建立現(xiàn)金操作審計(jì)機(jī)制，以確保合規(guī)性和準(zhǔn)確性。6.現(xiàn)金風(fēng)險管理：制定風(fēng)險策略，以防范和應(yīng)對現(xiàn)金流相關(guān)的風(fēng)險，如外匯風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。通過實(shí)施這一制度，企業(yè)可提升財務(wù)管理效能，增強(qiáng)風(fēng)險控制能力，保障公司現(xiàn)金的安全和合理使用。也能規(guī)范內(nèi)部管理行為，預(yù)防和減少現(xiàn)金管理中的不正當(dāng)行為和風(fēng)險。公司現(xiàn)金管理制度（二）公司現(xiàn)金管理規(guī)則一、目標(biāo)與宗旨本規(guī)則旨在規(guī)范公司現(xiàn)金流動的管理，提升現(xiàn)金資金管理效率及風(fēng)險控制能力，以確保公司資金的安全無虞。二、適用領(lǐng)域本規(guī)則適用于公司所有部門及員工，涉及所有現(xiàn)金收支、管理及使用操作。三、核心原則1.現(xiàn)金管理應(yīng)追求合理使用、高效運(yùn)作及安全保管。2.現(xiàn)金流動需經(jīng)過嚴(yán)密的審批和記錄，以保證合規(guī)性和可追溯性。3.現(xiàn)金的保管與支付應(yīng)由獨(dú)立的人員執(zhí)行，以確保財務(wù)記錄的真實(shí)與精確。4.公司將明確劃分現(xiàn)金管理職責(zé)并實(shí)施監(jiān)督，以界定責(zé)任與權(quán)限。四、現(xiàn)金管理流程1.現(xiàn)金收支記錄a.所有現(xiàn)金收入與支出必須由指定人員詳細(xì)記錄，確保信息準(zhǔn)確無誤。b.記錄內(nèi)容應(yīng)包括金額、收支性質(zhì)、日期以及資金來源或去向等信息。c.現(xiàn)金收支記錄應(yīng)按時間順序存檔，以備查核和審計(jì)。2.現(xiàn)金支付控制a.現(xiàn)金支付需經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，以確保支付的合理性和合規(guī)性。b.支付時需核實(shí)收款方身份，防止欺詐或損失。c.支付操作時應(yīng)仔細(xì)核對收據(jù)、發(fā)票等憑證的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。3.現(xiàn)金保管a.現(xiàn)金應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，確保安全性和可追溯性。b.現(xiàn)金保管人員需確保錢箱或款箱的密封與安全。c.保管人員應(yīng)定期向上級匯報現(xiàn)金庫存及使用情況。4.現(xiàn)金盤點(diǎn)與審計(jì)a.公司應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)與審計(jì)，以核對實(shí)際庫存與記錄的一致性。b.盤點(diǎn)與審計(jì)工作應(yīng)由獨(dú)立人員或部門執(zhí)行，保證公正與精確。五、職責(zé)與權(quán)限1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定與執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)則，對現(xiàn)金流動進(jìn)行監(jiān)督與管理。2.各部門負(fù)責(zé)人需嚴(yán)格遵守規(guī)則，確保現(xiàn)金收支與使用的合規(guī)性和安全性。3.現(xiàn)金保管人員對現(xiàn)金的安全與完整性負(fù)直接責(zé)任，必須確保現(xiàn)金的準(zhǔn)確無誤并防范風(fēng)險。六、違規(guī)處理對于違反現(xiàn)金管理規(guī)則的行為，公司將根據(jù)情節(jié)輕重對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行紀(jì)律處分，并依法追究其法律責(zé)任。七、制度發(fā)布與宣傳公司需對全體員工進(jìn)行現(xiàn)金管理規(guī)則的培訓(xùn)與宣傳，確保每位員工了解并遵守規(guī)則。規(guī)則將公之于公司內(nèi)部文件或公告欄。八、制度修訂與解釋本規(guī)則由財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定與修訂，并依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行解釋與執(zhí)行。九、附則本規(guī)則自發(fā)布之日起生效，取代先前的相關(guān)規(guī)則。如有需要，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適時修訂。公司現(xiàn)金管理制度（三）1.目標(biāo)與適用范圍本規(guī)定旨在確保公司現(xiàn)金管理活動的效率、規(guī)范性和透明度，為所有參與現(xiàn)金管理的員工提供明確的指導(dǎo)。此規(guī)定適用于公司所有部門及員工。2.定義(1)現(xiàn)金：包括公司持有的所有貨幣、紙幣及銀行存款。(2)現(xiàn)金管理：指公司對現(xiàn)金流入、流出及儲存的管理活動。(3)現(xiàn)金管理政策：為規(guī)范現(xiàn)金流動，公司制定的一系列規(guī)章制度。3.現(xiàn)金流入管理(1)銷售收入銷售部門需及時向財務(wù)部門報告銷售詳情，包括銷售金額和客戶信息。財務(wù)部門負(fù)責(zé)記錄銷售收款，并核對銷售額與收款是否相符。(2)其他收入其他部門收到的現(xiàn)金或支票應(yīng)立即轉(zhuǎn)交財務(wù)部門，由財務(wù)部門進(jìn)行記錄和妥善保管。財務(wù)部門需將其他收入及時入賬，并進(jìn)行核對和審計(jì)。4.現(xiàn)金流出管理(1)采購支出采購部門須及時向財務(wù)部門報告采購詳情，包括采購金額和供應(yīng)商信息。財務(wù)部門負(fù)責(zé)核對采購金額與付款金額，確保一致，并及時支付供應(yīng)商。(2)招待費(fèi)用員工發(fā)生招待費(fèi)用時，需填寫招待費(fèi)用申請單，經(jīng)主管批準(zhǔn)后提交財務(wù)部門報銷。財務(wù)部門需審核招待費(fèi)用的合理性，并及時辦理報銷。(3)其他支出各部門的其他支出需填寫支出申請單，經(jīng)主管批準(zhǔn)后提交財務(wù)部門報銷。財務(wù)部門需審核支出的合理性，并及時辦理報銷。5.現(xiàn)金存儲與保管(1)現(xiàn)金庫房公司設(shè)立專用現(xiàn)金庫房，指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金的存儲和保管?，F(xiàn)金庫房需配備安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控系統(tǒng)等。(2)現(xiàn)金交接離職員工需向財務(wù)部門交接相關(guān)現(xiàn)金，并填寫交接記錄。其他員工之間的現(xiàn)金交接也需填寫交接記錄，并由主管核實(shí)和簽字確認(rèn)。6.現(xiàn)金盤點(diǎn)與審核(1)定期盤點(diǎn)財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金庫進(jìn)行盤點(diǎn)，以確保現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)上報公司管理層，并進(jìn)行記錄和存檔。(2)審計(jì)與檢查公司應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部和外部的現(xiàn)金管理審計(jì)和檢查，評估現(xiàn)金管理政策的執(zhí)行效果。發(fā)現(xiàn)問題或異常情況時，應(yīng)及時采取糾正措施，并報告給相關(guān)部門和管理層。7.違規(guī)處理(1)對違反現(xiàn)金管理政策的員工，公司將依據(jù)紀(jì)律處分規(guī)定進(jìn)行處理，包括警告、記過、降職、解雇等。(2)對涉及財務(wù)犯罪的行為，公司將依法報案并追究法律責(zé)任。8.附則(1)本政策的解釋權(quán)歸公司管理層所有，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改和補(bǔ)充。(2)本政策自發(fā)布之日起生效，所有員工必須遵守并執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度（四）第一章總則1.1目標(biāo)本現(xiàn)金管理制度旨在確保公司現(xiàn)金的安全有效管理，提升資金運(yùn)用效率，以及規(guī)范現(xiàn)金收支流程，以保證公司的財務(wù)活動遵循既定規(guī)定。1.2適用范圍本制度適用于公司所有部門及員工，所有涉及現(xiàn)金管理的事務(wù)必須遵照本制度執(zhí)行。1.3定義1.3.1現(xiàn)金：指公司持有的貨幣形式資金，包括現(xiàn)金、存款等形式。1.3.2現(xiàn)金管理職責(zé)：指公司內(nèi)部相關(guān)崗位人員負(fù)責(zé)的現(xiàn)金收付、清點(diǎn)、記錄等職責(zé)。1.3.3現(xiàn)金管理制度：為規(guī)范現(xiàn)金管理而設(shè)立的公司內(nèi)部規(guī)定。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)與規(guī)定2.1現(xiàn)金管理職責(zé)2.1.1財務(wù)部門負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌現(xiàn)金管理工作，包括資金監(jiān)控、預(yù)測等。2.1.2各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的現(xiàn)金具體操作，如收付、清點(diǎn)、記錄，并確保現(xiàn)金的安全存放。2.1.3全體員工需遵守現(xiàn)金管理制度，對現(xiàn)金的保管和使用負(fù)有責(zé)任。2.2現(xiàn)金管理規(guī)定2.2.1現(xiàn)金保管2.2.1.1公司現(xiàn)金應(yīng)存放在指定保險柜，僅授權(quán)人員可接觸并進(jìn)行記錄。2.2.1.2現(xiàn)金保管人員需定期核對現(xiàn)金，并與財務(wù)部門確認(rèn)金額，以確保賬實(shí)相符。2.2.2現(xiàn)金收付2.2.2.1收款時應(yīng)立即清點(diǎn)并記錄相關(guān)憑證，包括金額、日期和來源等信息。2.2.2.2付款時需經(jīng)過核實(shí)，記錄憑證包括金額、日期和用途等信息，確保準(zhǔn)確性。2.2.2.3所有收付操作需由授權(quán)人員執(zhí)行，以防止錯誤。2.2.3現(xiàn)金記錄2.2.3.1公司應(yīng)建立現(xiàn)金收支賬簿，實(shí)時更新記錄，由財務(wù)部門進(jìn)行復(fù)核。2.2.3.2通過現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金預(yù)測表等，監(jiān)控公司的現(xiàn)金流動情況。第三章現(xiàn)金操作流程3.1現(xiàn)金收款流程3.1.1收款人員在收到現(xiàn)金后立即清點(diǎn)，核對金額與憑證一致性。3.1.2提供收據(jù)給付款方，并記錄收據(jù)編號及相關(guān)信息。3.1.3將收款信息傳遞給財務(wù)部門，進(jìn)行記錄和復(fù)核。3.2現(xiàn)金付款流程3.2.1付款人員需核實(shí)付款憑證的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。3.2.2向收款方提供付款憑證，記錄憑證編號及相關(guān)信息。3.2.3將付款信息傳遞給財務(wù)部門，進(jìn)行記錄和復(fù)核。第四章現(xiàn)金監(jiān)控與審計(jì)4.1現(xiàn)金監(jiān)控4.1.1財務(wù)部門定期對各部門現(xiàn)金進(jìn)行抽查，確保操作合規(guī)。4.1.2部門負(fù)責(zé)人配合財務(wù)部門的監(jiān)控工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題。4.2審計(jì)4.2.1公司定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，以評估現(xiàn)金管理的合規(guī)性和有效性。4.2.2內(nèi)部審計(jì)人員依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審計(jì)，并提出改進(jìn)建議。第五章管理獎懲5.1處罰5.1.1對違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、停職等處罰。5.2獎勵5.2.1對在現(xiàn)金管理中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工，公司將給予嘉獎、獎金、晉升等激勵。第六章其他條款6.1本制度的解釋權(quán)歸公司所有，公司有權(quán)根據(jù)需要對本制度進(jìn)行修訂和補(bǔ)充。6.2本制度自發(fā)布之日起生效，所有部門和員工必須嚴(yán)格遵守。6.3對于本制度未涵蓋的事項(xiàng)，應(yīng)參照公司其他相關(guān)制度和規(guī)定處理。附錄：1.現(xiàn)金收款憑證模板2.現(xiàn)金付款憑證模板3.現(xiàn)金賬簿格式樣本4.現(xiàn)金流量表格式樣本5.現(xiàn)金預(yù)測表格式樣本以上為公司現(xiàn)金管理制度，旨在確保公司現(xiàn)金安全和資金使用效率，同時規(guī)范現(xiàn)金收支流程，確保財務(wù)活動合規(guī)進(jìn)行。公司現(xiàn)金管理制度（五）1.現(xiàn)金管理框架本公司的現(xiàn)金管理制度旨在規(guī)范現(xiàn)金管理流程，提升資金運(yùn)用效率，確保資金安全，以支持公司穩(wěn)定運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展。該制度適用于公司內(nèi)部所有涉及現(xiàn)金管理的活動，要求嚴(yán)格執(zhí)行，確保實(shí)施無誤。2.現(xiàn)金管理職責(zé)2.1董事會負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金管理策略，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。2.2財務(wù)部門負(fù)責(zé)具體執(zhí)行現(xiàn)金管理策略，確保現(xiàn)金賬戶的安全與準(zhǔn)確。2.3各部門經(jīng)理需確保本部門現(xiàn)金管理的合規(guī)性，并對現(xiàn)金資金的使用負(fù)直接責(zé)任。3.現(xiàn)金收支流程3.1現(xiàn)金收入：3.1.1收款人員需確認(rèn)現(xiàn)金金額準(zhǔn)確，并立即在財務(wù)系統(tǒng)中記錄收款信息。3.1.2收款時需出具正式收據(jù)，并記錄收據(jù)編號，以便后續(xù)查詢。3.2現(xiàn)金支出：3.2.1付款人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金支付，確保金額無誤。3.2.2支付時需填寫付款申請，由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.2.3現(xiàn)金支付應(yīng)直接從指定保管處提取，并詳細(xì)記錄支付明細(xì)，以確保資金使用準(zhǔn)確。4.現(xiàn)金保管措施4.1公司需設(shè)立專用現(xiàn)金保管區(qū)域，并指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管與管理工作。4.2現(xiàn)金保管區(qū)應(yīng)配備保險柜或安全箱，以存放現(xiàn)金和有價證券，并定期進(jìn)行盤點(diǎn)。4.3只有獲得授權(quán)的人員方可進(jìn)入現(xiàn)金保管區(qū)，進(jìn)出需登記并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。5.現(xiàn)金日記賬管理5.1公司需設(shè)立現(xiàn)金日記賬，按照財務(wù)規(guī)定記錄所有現(xiàn)金交易，確保及時記錄和核對。5.2日記賬應(yīng)區(qū)分收入和支出，每日記錄并進(jìn)行審核，以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。6.現(xiàn)金核算與報告6.1公司應(yīng)遵循會計(jì)準(zhǔn)則和財務(wù)規(guī)定，對現(xiàn)金進(jìn)行準(zhǔn)確核算和報表編制。6.2核算內(nèi)容應(yīng)涵蓋現(xiàn)金收入、支出及余額等，確保資金記錄的準(zhǔn)確性和報表的真實(shí)性。6.3財務(wù)部門需定期編制現(xiàn)金流量表和收支表，并及時提交給相關(guān)部門和上級管理層。7.現(xiàn)金管理監(jiān)督機(jī)制7.1公司需建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，包括內(nèi)部審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，以監(jiān)督現(xiàn)金管理執(zhí)行情況。7.2公司應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金管理的審查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，并提出改進(jìn)建議。7.3公司需定期報告現(xiàn)金管理狀況，接受上級管理層和相關(guān)部門的監(jiān)督指導(dǎo)。8.現(xiàn)金管理制度更新公司現(xiàn)金管理制度應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)營變化和相關(guān)法規(guī)要求進(jìn)行適時修訂，修訂過程需征求相關(guān)人員意見，并經(jīng)董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。以上為公司現(xiàn)金管理制度的概述，通過明確職責(zé)、規(guī)范流程、確?，F(xiàn)金安全、詳細(xì)記錄交易以及強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，旨在提升公司的現(xiàn)金管理水平，保證資金安全和準(zhǔn)確性，為公司的穩(wěn)健運(yùn)營和長遠(yuǎn)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。公司現(xiàn)金管理制度（六）第一章總則第一條為建立規(guī)范化的公司現(xiàn)金管理制度，提升財務(wù)管理效率，特制定本規(guī)定。第二條公司現(xiàn)金管理的目標(biāo)旨在確保現(xiàn)金資產(chǎn)的安全與合理運(yùn)用，以保障公司運(yùn)營的正常進(jìn)行。第二章現(xiàn)金資金的保管與使用第三條現(xiàn)金資金的管理應(yīng)由財務(wù)部門集中負(fù)責(zé)，并需建立完備的保管機(jī)制，以確保資金安全。第四條公司員工在操作現(xiàn)金時，必須遵循以下準(zhǔn)則：1.現(xiàn)金使用需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并填寫相應(yīng)申請表。2.使用過程中應(yīng)仔細(xì)核對現(xiàn)金數(shù)額及真?zhèn)危瑴?zhǔn)確記錄領(lǐng)款單和交款單，確保流程記錄無誤。3.嚴(yán)禁私自挪用、出借或侵占公司現(xiàn)金，違規(guī)者將被追責(zé)。4.禁止冒領(lǐng)或虛報、套取公司現(xiàn)金，違規(guī)者同樣將被追責(zé)。第三章現(xiàn)金的收付與結(jié)算第五條現(xiàn)金的收付與結(jié)算操作應(yīng)遵循以下原則：1.收款：收款人應(yīng)確認(rèn)收款對象及金額無誤，及時填寫收款憑證，并將現(xiàn)金存入指定銀行賬戶。2.付款：付款人需仔細(xì)審核支付對象和金額，使用公司規(guī)定的支付方式操作。3.結(jié)算：公司應(yīng)按業(yè)務(wù)需求定期進(jìn)行結(jié)算，及時核對并調(diào)整賬目。第四章現(xiàn)金的年末盤點(diǎn)第六條公司每年應(yīng)進(jìn)行一次全面的現(xiàn)金盤點(diǎn)，涵蓋庫存現(xiàn)金及銀行存款等，核實(shí)并記錄金額與數(shù)量，以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性，同時需編制現(xiàn)金盤點(diǎn)報告。第五章現(xiàn)金的審計(jì)與監(jiān)督第七條公司需定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，對現(xiàn)金的收付、結(jié)算、保管及使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查與審計(jì)。第八條公司應(yīng)建立日常監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對現(xiàn)金管理的監(jiān)督指導(dǎo)，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題，提出改進(jìn)建議。第六章其他事項(xiàng)第九條本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有。第十條公司需將本制度向全體員工普及，并確保員工理解并遵守相關(guān)規(guī)定。第十一條本制度自通過之日起執(zhí)行，可根據(jù)公司需要適時進(jìn)行修訂與補(bǔ)充。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際對本范本進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，以適應(yīng)公司的具體需求和法規(guī)要求。制度的實(shí)施還應(yīng)參照相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況。公司現(xiàn)金管理制度（七）一、目標(biāo)與適用范圍本