商業(yè)銀行經(jīng)營風險13

?

（2）

市場風險?

市場風險（market

risk）

：

當金融機構(gòu)

進行資產(chǎn)和負債的主動交易時

，

由于利率

、匯率及其他資產(chǎn)價格的變化所引起的風險。–主動交易是指

，

金融機構(gòu)交易資產(chǎn)

、

負債和衍生產(chǎn)品

，

而不是持有它們用以長期投資

、

融資或規(guī)避風險。?當一家金融機構(gòu)在債券、股票、商品和衍生產(chǎn)品上持有頭寸（未進行套期保值）時,一旦這些商品價格向與預期相反的方向變化,市場風險就出現(xiàn)了。資產(chǎn)價格波動越大,持有交易頭寸的金融機構(gòu)面臨的市場風險越大。?這就要求金融機構(gòu)加強監(jiān)管,控制交易員的交易頭寸,每日運用模型測算金融機構(gòu)的市場風險敞口。（3）信用風險?信用風險（creditrisk）:指金融機構(gòu)持有的貸款和證券的承諾現(xiàn)金流不能足領(lǐng)收回的風險。–貸款和證券的期限越長，信用風險越大?A.公司特有信用風險（firm-specificcreditrisk）:借款公司的違約風險，這是由該公司投資的具體項目風險類型導致的。–分散化貸款和投資組合?B.系統(tǒng)信用風險（systematiccreditrisk）:由影響所有借款人的一般經(jīng)濟問題和宏觀條件引起的違約風險。（4）表外風險?表外風險（off-balance-sheetrisk）:金融機構(gòu)參或有（contingent）資產(chǎn)和負債相關(guān)的活動而引起的風險。?表外業(yè)務(wù)不在當前資產(chǎn)負債表中表現(xiàn)，但可能影響到未來的資產(chǎn)負債表，因為它們包括或有資產(chǎn)和或有負債。–例如:備用信用證或保函?表外業(yè)務(wù)能夠嫌取傭金收入而不用擴展資產(chǎn)負債表，但是有風險。金融機構(gòu)簽發(fā)的或有負債可能變成了真實的資產(chǎn)負債表的負債。–除了信用證，其他的表外業(yè)務(wù)包括銀行的貸款承諾，以及期、期貨、互換、期權(quán)和其他衍生證券頭寸等。如果對這些工具管理使用不當（如用于投機），會給金融機構(gòu)造成很大的損失。（5）技術(shù)和運營風險?技術(shù)風險（technologyrisk）:當技術(shù)投資并沒有產(chǎn)生預期的成本節(jié)約的效果時所產(chǎn)生的風險。–規(guī)模不經(jīng)濟或范圍不經(jīng)濟?運營風險（operationalrisk）:現(xiàn)有技術(shù)或支持系統(tǒng)可能失靈或癱瘓所導致的風險。–計算機系統(tǒng)?國際經(jīng)營（6）外匯風險?外匯風險（foreignexchangerisk）:匯率交化引起的金融機構(gòu)國外資產(chǎn)和負債價值變化的風險。?金融機構(gòu)資產(chǎn)和負債組合國際分散化–不同國家的經(jīng)濟狀況（如周期）不一致；–不同貨幣之間匯率的變化也可能不完全相關(guān)。?金融機構(gòu)每種外幣的資產(chǎn)與負債在規(guī)模和到期期限上都匹配，才能避免外幣和外國利率風險。（7）國家或主權(quán)風險?國家或主權(quán)風險（countryorsovereignrisk）:由于外國政府的干涉，外國借款可能中斷歸還的風險。–外匯管制等?國家風險導致的損失往往無法像在國內(nèi)那樣通過法律途徑來解決。?金融機構(gòu)對付國家風險的手段是，控制對相關(guān)國家將來的貸款或資金的供應(yīng)。（8）流動性風險?流動性風險（liquidityrisk）:突然發(fā)生債權(quán)人提現(xiàn)，使得金融機構(gòu)不得不在短時間內(nèi)拆借或以低價出售資產(chǎn)的風險。?嚴重的流動性問題可能導致所有債權(quán)人擠兌，銀行也從流動性問題轉(zhuǎn)向清償問題，可能進一步導致銀行倒閉。（9）清算風險?清算風險（insolvencyrisk）:金融機構(gòu)可能沒有足夠的資本來抵償資產(chǎn)價值相對于負債的突然下降導致的風險。?清算風險是由利率、市場、信用、表外、技術(shù)、外匯、國家和流動性風險過大引起的結(jié)果。當金融機構(gòu)股本不足以抵償一種或幾種風險引起的損失時，就產(chǎn)生了清算風險。?金融機構(gòu)資本充足率的管理。2.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機制商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標而對內(nèi)部各職能部門及其職員從事的業(yè)務(wù)活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法措施和程序的總和,是商業(yè)銀行的自律行為。1）商業(yè)銀行的內(nèi)部控制機制的主要內(nèi)容:–（1）確定檢查標準。–（2）嚴格業(yè)務(wù)程序。–（3）確立崗位責任。–（4）建立專職的組織機構(gòu)。–（5）加強內(nèi)部稽核。?

內(nèi)部控制–

科學的企業(yè)組織制度及公司治理結(jié)構(gòu)–

獨立權(quán)威的內(nèi)部監(jiān)察機構(gòu)–

業(yè)務(wù)職能部門的風險控制–

謹慎的授信審批制度–

嚴格的會計控制制度–

合格的員工管理制度等精品課件，你值得擁有！精品課件，你值得擁有！使用時，直接刪除本頁！精品課件，你值得擁有！精品課件，你值得擁有！使用時，直接刪除本頁！精品課件，你值得擁有！精品課件，你值得擁有！使用時，直接刪除本頁！2）商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制機制的原則–（1）及時性原則,商業(yè)銀行在開辦任何業(yè)務(wù)時,都必須建立制度,以便于進行