2024公司會計工作計劃范文（30篇）

公司會計工作計劃范文（精選30篇）

公司會計工作計劃范文篇1

公司財務(wù)工作計劃公司財務(wù)工作計劃財務(wù)部緊緊圍繞集團公司

的發(fā)展方向，在為全公司提供服務(wù)的同時.，認(rèn)真組織會計核算，規(guī)范各

項財務(wù)基礎(chǔ)工作。站在財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資

金為紐帶，不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。在20xx年做了大量細致的工作：

一、嚴(yán)格遵守財務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)

組織會計核算財務(wù)部的主要職責(zé)是做好財務(wù)核算，進行會計監(jiān)督。

財務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、集團總公

司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。

從收費到出納各項原始收支的操作；從地磅到統(tǒng)計各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄

入、統(tǒng)計報表的編制；從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制

財務(wù)會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安

排，到各項資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財務(wù)人員都勤勤懇懇、任

勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息

收集、處理和傳遞的及時性、準(zhǔn)確性。

二、以實施用友ERP軟件為契機，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作

在經(jīng)過兩個月的用友ERP項目的籌建和準(zhǔn)備工作后，財務(wù)部按新企

業(yè)會計制度的要求、結(jié)合集團公司實際情況著手進行了用友ERP項目銷

售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對供應(yīng)

商、客戶、存貨、部門等基礎(chǔ)資料的設(shè)置均根據(jù)實際的業(yè)務(wù)流程，并針

對平時統(tǒng)計和銷售時發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如：設(shè)置“存

貨調(diào)價單”，使油品的銷售價格按照即定的流程規(guī)范操作；設(shè)置普通采購

訂單和特殊采購訂單，規(guī)范普通采購業(yè)務(wù)和特殊采購業(yè)務(wù)的操作洸程;

在配合資產(chǎn)部實物管理部門對所有實物資產(chǎn)進行全面清理的基礎(chǔ)上，將

各項實物資產(chǎn)分為9大類，并在此基礎(chǔ)上，完成了ERP系統(tǒng)庫存管埋模

塊的初始化工作。在8月初正式運行ERP系統(tǒng)，并于10月初結(jié)束了原

統(tǒng)計軟件同時運行的局面。目前已將財務(wù)會計模塊升級到ERP系統(tǒng)中并

且運行良好。

三、制訂財務(wù)成本核算體系，嚴(yán)格控制成本費用

根據(jù)集團年初下達的企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任指標(biāo)，財務(wù)部對相關(guān)經(jīng)濟責(zé)任指

標(biāo)進行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認(rèn)各項收入額，統(tǒng)一了成

本和費用支出的核算標(biāo)準(zhǔn)，進行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對科室進

行了績效考核。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制費用。財務(wù)部每月度匯總

收入、成本與費用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責(zé)任單位分析經(jīng)營情況和

指標(biāo)的完成情況，協(xié)助各責(zé)任單位負責(zé)人加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模

由于原材料市場的價格不穩(wěn)定，銷售市場也變化不定，在油品生產(chǎn)

與銷售方面需要占用大量的資金。為此，財務(wù)部一方面及時與客戶對賬,

加強銷售貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;

另一方面，根據(jù)集旺公司經(jīng)營方針與計劃，合理地配合資金部安排融資

進度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營

發(fā)展的有序進行。

五、加強財務(wù)管理制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量

財務(wù)部根據(jù)公司原制定的《財務(wù)收支管理細則》的實際執(zhí)行情況，

為進一步規(guī)范本集團的財務(wù)工作、提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)部比較全

面的制定了財務(wù)管理制度體系，包括：財務(wù)部組織機構(gòu)和崗位職責(zé)、財

務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、ERP管理制度、預(yù)算管理制度。通過對財

務(wù)人員的職責(zé)分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間及時

性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，

從而逐步提高會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析鳧供

了可靠、有用的信息。平時財務(wù)部通過開展定期或不定期的交流會，

解決前期工作中出現(xiàn)的問題，布置后期的.主要工作，逐步規(guī)范各項財

務(wù)行為，使財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)按一定的財務(wù)規(guī)則、程序有效地運行和

控制。

六、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計制度

、會計法及其他財經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動為了規(guī)范財務(wù)行為，

配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計工作，財務(wù)部組織了在本

集團公司內(nèi)的20xx年年終財務(wù)決算的財務(wù)自查活動，在年終決算之前

清理了關(guān)聯(lián)企'也的往來款項，檢查在建工程未作處理的項目，對已支付

的財務(wù)利息費用及時追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財務(wù)自查活動。騁請

了稅務(wù)師事務(wù)所對20xx年的帳務(wù)處理做了預(yù)審，對審計和自查中發(fā)現(xiàn)

的問題及時地進行了整改，降低了涉稅風(fēng)險。

七、組織財務(wù)人員培訓(xùn)，提高團隊凝聚力

財務(wù)部組織了兩批財務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗交流會，對整個財務(wù)系統(tǒng)做

了工作總結(jié)和預(yù)期的工作計劃展望，將財務(wù)人員分成會計、出納和統(tǒng)計、

收費兩組進行了分蛆討論，及時解決實際工作中存的問題。通過南峰會

計師事務(wù)所對內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險的專題講座，豐富了財務(wù)人員稅務(wù)知

識。邀請了審計部、資金部、資產(chǎn)部和財務(wù)人員做了深入的交流。噌強

了整個財務(wù)鏈各部門工作的協(xié)作性，強化了各崗位會計人員的責(zé)任感，

促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。

八、提出了全面預(yù)算管理方案，建立集團公司全面預(yù)算管理模式

根據(jù)20xx年經(jīng)營目標(biāo)和各項成本核算指標(biāo)的實現(xiàn)情況，財務(wù)部提

出了全面預(yù)算管埋的方案，全面預(yù)算管埋按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標(biāo)、發(fā)

展目標(biāo)，層層分解于企業(yè)各個經(jīng)濟責(zé)任單位，以一系列預(yù)算、控制、協(xié)

調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理控制系統(tǒng)。在20xx

年數(shù)據(jù)和以前年度各項經(jīng)營數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上制定20xx年度各單位的成本

費用預(yù)算、銷售額預(yù)算、人員預(yù)算、目標(biāo)利潤預(yù)算等一系列預(yù)算指標(biāo)，

希望通過“分散權(quán)力，集中監(jiān)督”來有效配置企業(yè)資源，提高管理效果，

實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。20xx年，為實現(xiàn)本集團公司的全面預(yù)算管理和總體發(fā)

展目標(biāo)，財務(wù)部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做

好工作：1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降

低各項稅務(wù)風(fēng)險。2、根據(jù)全面預(yù)算管理制度和預(yù)算管理指標(biāo)跟蹤預(yù)算

的執(zhí)行情況，監(jiān)控預(yù)算費用的執(zhí)行和超預(yù)算費用的初步審核，按月準(zhǔn)確

及時地提供預(yù)算執(zhí)行情況的匯總分析，為實現(xiàn)本集團和各單位的預(yù)算

指標(biāo)提出可行性措施或建議。3、配合集團總部進行收入、成本、費用

的專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支

的絕不超支。4、加強資金管理，統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)集團總部資金部的工

作計劃安排，調(diào)控好各項經(jīng)營用資金。5、繼續(xù)完善各項財務(wù)管理制度

和內(nèi)部控制制度，如財務(wù)核算管理制度、銷售與收款、采購與付款內(nèi)控

制度、會計、統(tǒng)計、收費、出納等財務(wù)人員崗位考評辦法等。6、加強

財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合

財務(wù)人員考評辦法，逐步提高財務(wù)人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能

力。

公司會計工作計劃范文篇2

一、日常工作業(yè)務(wù)方面

1、進一步鞏固會計核算改革工作

搞好會計核算是做好學(xué)校財務(wù)工作的基礎(chǔ)，因此，務(wù)必在鞏固會計

核算改革的基礎(chǔ)上，進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，提高會計核算的水平。

2、進一步加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)

去年年底陸續(xù)上了單位工資、財政供養(yǎng)人員信息及年初上了單位預(yù)

算編制系統(tǒng)軟件，因此耍加強財務(wù)人員計算機操作水平，加強財務(wù)系統(tǒng)

信息化建設(shè)。

3、加強會計人員的業(yè)務(wù)水平

每周組織一次培訓(xùn)，并進行考核，提高會計人員的整體核算水平，

從而提高工作效率。

4、管好、用好各種經(jīng)費

尤其管好、用好政府下?lián)艿钠髽I(yè)保障經(jīng)費，嚴(yán)格按照文件精神執(zhí)行,

不得用于人員支出、項目支出、以及償還債務(wù)等。

5、做好各部門開支預(yù)算工作

嚴(yán)格控制各部門之間的預(yù)算，做到信息公開透明，員工之間互相監(jiān)

督機制，堅決抵制出現(xiàn)亂用、亂報情況。

二、加強各部門費用管理

1、業(yè)務(wù)招待費管理。20xx年我們對業(yè)務(wù)招待費的管理辦法依然采

取行政負責(zé)、工會參與、紀(jì)委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的

原則管好用好業(yè)務(wù)招待費。嚴(yán)格執(zhí)行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴(yán)格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限,

堅持按照公司制度執(zhí)行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領(lǐng)，借

款長期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。

3、電話費管埋。嚴(yán)格預(yù)算控制，電話費預(yù)算按部門為單位包干到

位，努力降低話費開支。

4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)

審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領(lǐng)用的原則執(zhí)行。

5、車輛費用管理。嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的相關(guān)車輛費用管理辦法，

從嚴(yán)從細加強管理。車輛維修必須先有計戈力經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進

行維修；車輛用油由財務(wù)科負責(zé)采購、結(jié)算，車輛服務(wù)中心負責(zé)保管、

登記、領(lǐng)用，杜絕亂購、無計劃領(lǐng)用。

三、穩(wěn)定財務(wù)隊伍，增強團隊意識

1、穩(wěn)定增強財務(wù)隊伍。對現(xiàn)有財務(wù)從業(yè)人員進行業(yè)務(wù)考核，同時

選拔引納相對優(yōu)秀、有會計基礎(chǔ)的人員加入財務(wù)隊伍，實行優(yōu)勝劣汰，

增強公司財務(wù)隊伍的實力，為全公司的經(jīng)營穩(wěn)定打牢基礎(chǔ)。

2、加強理論培訓(xùn)，增強財務(wù)的宏觀經(jīng)濟管理意識。使財務(wù)人員從

僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認(rèn)識財務(wù)工作的連續(xù)性、

復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識。

3、加強企業(yè)經(jīng)營財務(wù)分析培訓(xùn)。以推行全面預(yù)算管理為目標(biāo)，培

養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營管理的事前預(yù)測、事中分析和站所基礎(chǔ)財務(wù)分

析工作。

4、加強會計實務(wù)培訓(xùn)。注重工作效率，以推行財務(wù)會計電算叱核

算為目標(biāo)，全面提高財務(wù)人員素質(zhì)。

總之，在今后的財務(wù)工作中，我們財務(wù)科的奮斗目標(biāo)是：逐漸潛養(yǎng)

出一支以規(guī)范化流程、精細化核算、數(shù)據(jù)化考核為基礎(chǔ)的科學(xué)管理型財

務(wù)隊伍。

公司會計工作計劃范文篇3

一、20xx年會計工作計劃

（一）積極配合上級監(jiān)視部分的聯(lián)動檢查工作

（二）圍繞中心重大決策跟蹤監(jiān)視財政政策執(zhí)行情況

（三）繼續(xù)抓好財政與編制政務(wù)公然工作。

1、重點做好擴大內(nèi)需政策落實和資金監(jiān)視工作

依照財政部財監(jiān)[20xx]59號，財監(jiān)[20xx]2號文和省廳鄂財監(jiān)發(fā)

[20xx]14號文件要求，把監(jiān)視檢查工作有效貫串于擴大內(nèi)需的重大財政

支出政策落實和資金分配、拔付、使用、管理的全進程。

2、組織、調(diào)和、實施小金庫專項清算工作

為了進一步嚴(yán)厲財經(jīng)紀(jì)律，切實維護財經(jīng)秋序，根據(jù)中心小金庫專

項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組部署，20xx年度我縣將同步展開清算小金庫檢查工

作，檢查方案待省廳文件下達后出臺。

3、履行會計監(jiān)視職能展開會計信息質(zhì)量檢查

一年一度的會計信息質(zhì)量檢查工作是在財政部的同一安排下，在省

廳同一組織下展開的，檢查對象待20xx年省廳文件下達后再定。

（四）檢查核實群眾舉報題目。對群眾的舉報，不管題目大小、金額

多少，都要進行檢查，做到件件要落實，事事有回復(fù)。

（五）展開財政監(jiān)視信息宣傳和調(diào)研工作。以簡報的情勢作為宣傳財

政政策、法規(guī)和重點案件典型分析通報的窗口，擴大財政監(jiān)視的社會影

響，［進步財政監(jiān)視著名度。

（六）服務(wù)財政管理加強財稅政策執(zhí)行情況的監(jiān)視

加大財政收進檢查力度。對實行收支兩條線管理單位的收繳分離、

罰繳分離執(zhí)行情況及行政事業(yè)單位的收費情況進行監(jiān)視檢查。重點驗查

對象：建設(shè)局、規(guī)劃局、公安局

（七）繼續(xù)展開內(nèi)部審計工作

根據(jù)財政部《財政部分內(nèi)部監(jiān)視檢查工作辦法》《財政內(nèi)部監(jiān)視檢

查工作指南》規(guī)定，20xx年重點對基層財政所財政收支、財務(wù)收支和財

政政策執(zhí)行情況進行監(jiān)視。內(nèi)審單位：三溪財政所、黃雙口財政所、排

市財政所。

公司會計工作計劃范文篇4

1、根據(jù)財務(wù)崗位分工，更好地完成日常會計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的核算，公

司會計工作計劃。

2、準(zhǔn)確及時完成門店銷售數(shù)據(jù)報數(shù)的匯總。

3、做好門店銷售分析表的編制。

4、做好報稅資料整理。

5、完善公司資產(chǎn)及物資管理，保證公司資產(chǎn)安全。

6、加強盤點工作。

7、更多參加門店支援活動，熟悉公司經(jīng)營文化，為公司發(fā)展出力。

8、加強學(xué)習(xí)，優(yōu)化財務(wù)核算工作，為公司經(jīng)營效益的提升提供合

理化建議。

9、深入宣傳公司品牌，吸引更多公司所需的優(yōu)秀人才加盟，共同

發(fā)展，工作計劃《公司會計工作計劃》。

20xx年公司的發(fā)展將上一個更高的新臺階，為跟上公司的步伐，要

求自己更加認(rèn)真地工作，更加努力地做好工作，更加優(yōu)質(zhì)地完成工作任

務(wù)，為美好的明天而奮斗。

一、建立和完善事務(wù)所內(nèi)部治理機制

在認(rèn)真研究中注協(xié)'《會計師事務(wù)所內(nèi)部治理機制指導(dǎo)意見》基礎(chǔ)上,

結(jié)合事務(wù)所內(nèi)部治理方面反映出的新情況和新問題，制訂我省會計師事

務(wù)所內(nèi)部治理機制指導(dǎo)意見，積極引導(dǎo)事務(wù)所按照《山西省會計師事務(wù)

所內(nèi)部管理制度示范文本》要求建立完善內(nèi)部管理制度；

二、建立事務(wù)所分級監(jiān)管體系

按照現(xiàn)行法規(guī)制度和行業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的要求，制訂山西省事務(wù)所分級

監(jiān)管考核標(biāo)準(zhǔn)、考核程序，對事務(wù)所履行會員職責(zé)、內(nèi)部治理情況、執(zhí)

業(yè)質(zhì)量水平等進行綜合量化考核，確定事務(wù)所的監(jiān)管級別，通過協(xié)會網(wǎng)

站向社會公示。

三、鼓勵和引導(dǎo)會計師事務(wù)所上規(guī)模上水平

出臺行業(yè)人才培養(yǎng)措施，加大行業(yè)人才培養(yǎng)工作，為事務(wù)所上規(guī)模

上水平儲備人才資源。深入落實事務(wù)所做大做強的政策措施，發(fā)布事務(wù)

所綜合評價信息，加強對事務(wù)所做大做強的支持和引導(dǎo)。著力貫徹落實

《關(guān)于規(guī)范和發(fā)展中小會計師事務(wù)所的意見》，引導(dǎo)中小事務(wù)所做精做

專做優(yōu)。

公司會計工作計劃范文篇5

1.在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，

針對自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失；同時向其他公司做的好的財務(wù)主管學(xué)習(xí)

好的管理、經(jīng)驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企'也的經(jīng)營活動,

加強事前了解，掌握經(jīng)營活動的第一手資料，加強預(yù)測、分析工作，按

照公司要求，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作。在日常工作中按照財務(wù)計劃，監(jiān)

督企業(yè)對資金進行合理、有效地使用，使企業(yè)效益化。在實際經(jīng)營活動

中發(fā)生與計劃數(shù)較大差異時，及時與領(lǐng)導(dǎo)溝通，分析查找原因，根據(jù)差

異及其產(chǎn)生原因采取行動或糾正偏差，或調(diào)整已有計劃，同時也為日后

的計劃安排積累經(jīng)驗。

2.力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化

按照財政部和的要求，做好日常會計核算工作。只有按照、做好日

常會計核算工作，做好財務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實

有效的、具有參考價值的財務(wù)分析及決策依據(jù)。

3.做深、做細日常財務(wù)管理工作。

4,不斷吸取新的知識，完善自身的知識結(jié)構(gòu)，提高政策水平對財務(wù)

知識以外的與房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)有關(guān)的知識掌握不夠，有時也會影響到

自己的財務(wù)工作。所以在平時，除了加強自身的學(xué)習(xí)外，要多向其他部

門的同事請教，尤其在工作中碰到非財務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)事項時,不能單以

自己的理解，應(yīng)在徹底搞清楚之后，進行處理。

5.加強內(nèi)、外部的溝通，搜集有關(guān)信息

在新的一年中，對內(nèi)需要財務(wù)和各部門之間經(jīng)常進行溝通，形成一

種聯(lián)動效應(yīng)，對企業(yè)的各種信息作一個動態(tài)的掌握，對不同時期的各種

信息資料不斷更新，掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地

方財稅部門之間的聯(lián)系，及時掌握有關(guān)政策信息，既依法納稅又合理避

稅，為企企業(yè)合法經(jīng)營做好參謀。

除了我們自身的努力外，給公司提兩點建議：

首先，從公司外部請老師，針對我們工作中共同的弱點，舉辦一些

專題講座、培訓(xùn)，關(guān)鍵是理論在實踐中如何運用，如何提高財務(wù)管理水

平。另外，也經(jīng)常組織一些內(nèi)部的學(xué)習(xí)交流，把先進的管理經(jīng)驗讓我們

大家學(xué)習(xí)、分享。

其次，對于公司財務(wù)制度，是否能夠也給項目公司的領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)

理進行學(xué)習(xí)，讓他們認(rèn)為必須按制度進行管理，如何按制度進行管理，

否則，僅僅財務(wù)上對他們進行要求執(zhí)行起來太難。

最后，在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)能一如既往地大力支持財務(wù)工作,

我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務(wù)工作。

公司會計工作計劃范文篇6

1、月目標(biāo)。

2、上月未完成的工作計劃持續(xù)進行。

3、上級工作指示及交辦事項。

4、根據(jù)工作中出現(xiàn)的問題制作培訓(xùn)課件，給下屬培訓(xùn)物料控制。

5、業(yè)務(wù)及日常管理。

6、需重點檢核事項。

7、檢查中發(fā)現(xiàn)問題的改善。

臨近歲末，結(jié)賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)指示及業(yè)務(wù)發(fā)

展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進行。

一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)

療這一塊的收支和損益。為此，增設(shè)“管理費用”科目，并改革原“藥

品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細設(shè)置

基本一致。先設(shè)“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”

二個明細，“人員支出〃、“對個人與家庭補助”下二級科目不變，“日常

公用支出”下設(shè)辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通

費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業(yè)務(wù)招待費、福利費、其他費

用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分?jǐn)傊玲t(yī)療支出與藥品支

出。但給主任的'報表中，應(yīng)當(dāng)分開列支(報表格式須及時設(shè)計)。

二、因10年社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入

本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務(wù)站賬戶。為此，應(yīng)在“其

他應(yīng)付款”下設(shè)“服務(wù)站往來款”明細，該明細科目下再按服務(wù)站名稱

設(shè)置三級科目。操作如下：

(1)收到匯入款，借記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”科目，貸記

“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”科目；

(2)扣除的管理費應(yīng)轉(zhuǎn)入基本賬戶，借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往

來款”科目，貸記“專用基金服務(wù)站管理費”科目，同時借記“銀行存

款基本戶”，貸記“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”；

(3)款項匯回服務(wù)站時、借記“其他應(yīng)付款服務(wù)站往來款”，貸記

“銀行存款服務(wù)站匯入專戶”；

(4)使用管理費時，借記“專用基金服務(wù)站管理費”，貸記“銀行

存款基本戶二

三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應(yīng)將當(dāng)期末分配結(jié)余轉(zhuǎn)入“事

業(yè)基金一般基金”科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結(jié)賬時將

所有收支記入“收支結(jié)余”后，須做如下分錄：

(1)借：收支結(jié)余

貸：結(jié)余分配

(2)借：結(jié)余分配

貸：事業(yè)基金一般基金

公司會計工作計劃范文篇7

為了某某某物業(yè)公司順利的運作發(fā)展，使得某某某物業(yè)通過對某某

某大樓及基地、家屬院實行的物業(yè)管理，不斷總結(jié)管理經(jīng)驗，提升物業(yè)

灌木里水平，積極努力地參與市場競爭，拓展業(yè)務(wù)管理規(guī)模，最終走向

市場完全轉(zhuǎn)化為經(jīng)營性物業(yè)管理，達到最佳的經(jīng)濟效益，制定今年的工

作計劃。

一、定編定崗及培訓(xùn)計劃

二、代租、代收計劃

按照廠里的物業(yè)管理委托要求，對某某某大樓及將要成的其它物業(yè)

大樓進行代為租賃，計劃完成某某某大樓委托租賃的房屋出租率大于

96%,今年完成代租收入不少于..萬元，按要求完成水電暖與費用的代

收、代繳工作，保證所轄物業(yè)的正常運作。

三、收入計劃］物業(yè)管理費、代租、代辦費)

今年完成物業(yè)管理費..萬元，代租、代辦費.?萬元(..20%),一共

為.萬元。其中某某某大樓物業(yè)費及代租代辦費合計為..萬元，其它收

入..萬元。

四、費用支出控制計劃

今年其費用支出控制在.?萬元之內(nèi)（不包括..元以上的修理費用），

其中：

L人員工資包括三金總額為：..萬元（按現(xiàn)48人計算）

2.自擔(dān)水電費：..萬元。

3.稅金：..萬元。

4.其它..萬元。

五、拓展業(yè)務(wù)、創(chuàng)收計劃

2,組織成立對外擴大管理規(guī)模攻關(guān)組，派專人負責(zé)，爭取在年底前

擴大物業(yè)管理規(guī)模不小于5000平方米，實現(xiàn)盈利。

六、綜合治理、消防安全工作計劃

L保持天山區(qū)綜合治理先進單位稱號，爭取先進衛(wèi)生單位稱號。2.

每月24日為例檢日。組織有關(guān)部門對樓內(nèi)進行全面的“四防”大檢查,

發(fā)現(xiàn)隱患及時整改，做到最大限度地消滅各種事故的發(fā)生。

3.完成消防部門及綜合辦要求，完成的各項工作。

4.五月份、八月份組織二次保安、工程、環(huán)衛(wèi)等人員參與的消防設(shè)

施的運用，并結(jié)合法制宣傳月、禁毒日、消防日開展禁毒宣傳，消防宣

傳等，每年不少于三次。

公司會計工作計劃范文篇8

一、思想方面

在思想方面，不斷學(xué)習(xí)物業(yè)公司的管理理念和企業(yè)文化，始終以崇

德、齊同、卓新的態(tài)度投入到日常的工作生活中，做到了與人為善，和

喙相處。

二、工作方面

1、財務(wù)核算工作

財務(wù)核算是會計人員的基本工作，也是日常性工作?，F(xiàn)在的財務(wù)核

算都是借助財務(wù)軟件來完成的，對財務(wù)軟件的日常性工作操作已經(jīng)可以

熟練掌握使用。在工作中做到及時編制憑證、按時結(jié)賬、及時準(zhǔn)確的出

具財務(wù)報表并上報公司財務(wù)中心。

2、月度資金預(yù)算及20xx年財務(wù)預(yù)算的編制凡事預(yù)則立，不預(yù)

則廢按照物業(yè)公司財務(wù)中心的要求每月及時填報月度資金

預(yù)算表及年終填報下年度的資金預(yù)算計劃，在完成此項工作中體會

到公司在資金的方面的管理的先進性。合理有效地籌措、分配、使用資

金，加強對公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金利潤率，保證資金

安全。

3、財務(wù)內(nèi)部報表的編制在日常的財務(wù)核算中編制的《資產(chǎn)負債

表》、《損益表》等基礎(chǔ)的財務(wù)報表并不能滿足一個日益發(fā)展壯大的公司

管理層企業(yè)管理的需求，而財務(wù)中心適時的推出、改進一系列的財務(wù)內(nèi)

部報表，為公司的進一步發(fā)展奠定了一個夯實的基礎(chǔ)。在編制內(nèi)部報表

的過程中，能夠正確領(lǐng)會到公司管理層的對物業(yè)公司下一步發(fā)展所指明

的方向。促使自己在工作中完善核算方法，為公司的可持續(xù)發(fā)展做好扎

實財務(wù)工作。

4、物業(yè)軟件的實施

為了完善物業(yè)公司的核算工作，公司安裝了專業(yè)的物業(yè)管理軟件，

以方便輔助財務(wù)的核算。在物業(yè)管理軟件的推廣使用中與軟件公司的工

程師積極溝通，尋求解決完善軟件存在問題的方法，并指導(dǎo)物管員正確

的使用軟件。使物業(yè)管理軟件在日常物業(yè)管理中發(fā)揮最大的作用。

5、領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作對于一件事重要與否應(yīng)該在第一時間

做出正確的判斷，才方便下一步制定計劃。在領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工

作，我總是要判斷其是否重要、緊急，然后合理的安排時間，在有效的

時間內(nèi)高質(zhì)高量的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦下來臨時事項。合理的安排時間，有效

的利用時間，否則縱使每天忙得團團轉(zhuǎn)但具實又真的沒干什么，就向一

個救火隊員一樣，哪里有火哪里跑，最后卻收益甚微。新的形勢和新

的發(fā)展要求賦予了我們新的責(zé)任和使命，作為物業(yè)的一名普通員工強烈

的使命感和責(zé)任感又不斷的鞭策我繼續(xù)開拓創(chuàng)新，闊步向前，宏偉的企

業(yè)愿景正在向我們敞開懷抱，在此謹(jǐn)借屈原的一句話表達我個人對新一

年工作的態(tài)度，即路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索。

公司會計工作計劃范文篇9

一、樹立正確服務(wù)思想：

根據(jù)我公司的具體情況，嚴(yán)格執(zhí)行會計法律、法規(guī)，加強財務(wù)管理,

進行實度調(diào)控，加強財產(chǎn)管理，勤儉節(jié)約，科學(xué)合理使用資金，以最

大限度的爭取資金，改善辦學(xué)條件，使之達到新的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，為公司提

供良好的物質(zhì)保障。本著求實、創(chuàng)新、到位和科學(xué)的原則，全心全意地

為公司服務(wù)。

二、認(rèn)真抓好常規(guī)工作：

20xx財務(wù)工作計劃力求科學(xué)化，公用經(jīng)費核算規(guī)范化，費用控制合

理化，強化監(jiān)督度，細化財務(wù)工作。切實體現(xiàn)會計的作用，使公司公用

經(jīng)費運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

1、準(zhǔn)確做好學(xué)校年度預(yù)算和收支計劃，并嚴(yán)格執(zhí)行。全面做好年

終的決算工作，為公司決策提供可靠的數(shù)據(jù)。

2、加強過程管理，及時統(tǒng)計公用經(jīng)費使用情況，做到經(jīng)費支出清

楚，支出項目準(zhǔn)確，每月向領(lǐng)導(dǎo)匯報，和領(lǐng)導(dǎo)及時商量、研討合理使用

資金提供依據(jù)。年底向公司同事進行匯報經(jīng)費支出項目公開情況，鳧高

公司的財務(wù)監(jiān)督管埋能力。

3、建立健全公司固定資產(chǎn)管理制度，做好固定資產(chǎn)的登記和檢查

工作。新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，認(rèn)真完成清產(chǎn)核資

工作。

4、嚴(yán)格執(zhí)行會計制度，遵守崗位職責(zé)，按時上報各種資料。

三、抓住重點力求創(chuàng)新：

1、抓好隊伍建設(shè)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，為各項工作的開展提供可靠保

障。

2、結(jié)合新的辦學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，提高公司后勤管理水平。

3、虛心聽取建議，提高公司后勤人員的服務(wù)意識和服務(wù)質(zhì)量。

4、組織后勤人員學(xué)習(xí)文化知識，豐富頭腦，創(chuàng)造機會。

四、具體工作

1、制定會計工作計劃，完成20xx年經(jīng)費預(yù)算。

2、配合公司領(lǐng)導(dǎo)，做好固定資產(chǎn)檢查和購置工作。

總之，我會提高自身業(yè)務(wù)操作能力，盡力做到會計科學(xué)化，核算規(guī)

范化，費用控制合理化，切實體現(xiàn)會計的作用，積極完成公司的各項工

作計劃，為公司的發(fā)展做出自己的努力！

公司會計工作計劃范文篇10

為了物業(yè)公司順利的運作發(fā)展，使得物業(yè)通過對X大樓及基地、家

屬院實行的物業(yè)管理，不斷總結(jié)管理經(jīng)驗，提升物業(yè)灌木里水平，積極

努力地參與市場競爭，拓展業(yè)務(wù)管理規(guī)模，最終走向市場完全轉(zhuǎn)化為經(jīng)

營性物業(yè)管理，達到最佳的經(jīng)濟效益，制定今年的工作計劃。

一、定編定崗及培訓(xùn)計劃

二、代租、代收計劃

按照廠里的物業(yè)管理委托要求，對X大樓及將要成的其它物業(yè)大樓

進行代為租賃，計劃完成X大樓委托租賃的房屋出租率大于96%,今年

完成代租收入不少于..萬元，按要求完成水電暖與費用的代收、代繳工

作，保證所轄物業(yè)的正常運作。

三、收入計劃［物業(yè)管理費、代租、代辦費）

今年完成物業(yè)管理費..萬元，代租、代辦費..萬元（..209。，一共

為?萬元。其中x大樓物業(yè)費及代租代辦費合計為..萬元，其它收入?.

萬元。

四、費用支出控制計劃

今年其費用支出控制在..萬元之內(nèi)（不包括.?元以上的修理費用），

其中：

1.人員工資包括三金總額為：..萬元（按現(xiàn)48人計算）

2.自擔(dān)水電費：..萬元。

3.稅金：..萬元。

4.其它..萬元。

五、拓展業(yè)務(wù)、創(chuàng)收計劃

2.組織成立對外擴大管理規(guī)模攻關(guān)組，派專人負責(zé)，爭取在年底前

擴大物業(yè)管理規(guī)模不小于5000平方米，實現(xiàn)盈利。

六、綜合治理、消防安全工作計劃

L保持天山區(qū)綜合治理先進單位稱號，爭取先進衛(wèi)生單位稱號。2.

每月24日為例檢日。組織有關(guān)部門對樓內(nèi)進行全面的四防大檢查，發(fā)

現(xiàn)隱患及時整改，做到最大限度地消滅各種事故的發(fā)生。

3.完成消防部門及綜合辦要求，完成的各項工作。

4.五月份、八月份組織二次保安、工程、環(huán)衛(wèi)等人員參與的消防設(shè)

施的運用，并結(jié)合法制宣傳月、禁毒日、消防日開展禁毒宣傳，消防宣

傳等，每年不少于三次。

公司會計工作計劃范文篇11

一、自覺加強自身學(xué)習(xí)，努力適應(yīng)工作在20xx年初進入安居小區(qū)

時，我初次接觸物業(yè)管理工作，對物業(yè)工作人員的職責(zé)任務(wù)不甚解為了

能夠盡快適應(yīng)新的工作崗位和工作環(huán)境，我自覺加強學(xué)習(xí)，虛心求教釋

惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法。一方面，在干中學(xué)、學(xué)中干，

不斷掌握工作方法，積累工作經(jīng)驗。在安居小區(qū)實際工作中，我注重以

工作任務(wù)為牽引，依托工作崗位學(xué)習(xí)提高工作能力，通過觀察、摸索和

實踐鍛煉，通過在xx小區(qū)的一線進行收費等工作的鍛煉使我能夠較快

地進入了實際工作中，為我在下半年在xx小區(qū)工作的開展打下了良好

的基礎(chǔ)。另一方面，自己通過問書本、問同事，不斷豐富物業(yè)知識，掌

握工作實際工作技巧。在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，從不會到會，

從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，

把握住了工作重點和難點。

二、幫助完成收繳服務(wù)費的工作根據(jù)年初公司下達的收費指標(biāo),

結(jié)合安居小區(qū)和荊善安居小區(qū)的實際情況，在進一步了解掌握服務(wù)費協(xié)

議收繳辦法的基礎(chǔ)上。在安居小區(qū)以及荊善安居小區(qū)管理處領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)

下和支持下，積極開展對安居小區(qū)、荊善安居小區(qū)物業(yè)管理服務(wù)費的收

繳JL作。最終在物業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的支持下，完成了公司下達的收費指標(biāo)。

三、能源費的收繳工作如期完成安居小區(qū)每月入戶抄水表工作的

同時，并對安居小區(qū)內(nèi)商業(yè)用水費用進行收繳工作。

四、20xx年工作計劃20xx年在貫徹落實公司的各項規(guī)章制度和條

例的前提下，通過對物業(yè)管理有關(guān)知識的學(xué)習(xí)，增強自身工作的積極性

以及綜合素質(zhì)能力。重點工作為進一步提高物業(yè)費收費水平，各項服務(wù)

工作要有序開展，業(yè)主滿意率同比去年有顯著提高。

1、繼續(xù)加強自身服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量，使業(yè)主能夠滿意。良好的

形象給人以賞心悅悅目的感覺，物業(yè)管理首先是一個服務(wù)行業(yè),接待業(yè)

主來訪，我們做到熱情周到、微笑服務(wù)、態(tài)度和藹、這樣即使業(yè)主帶著

情緒來，我們的周到服務(wù)也會讓其消減一些負面情緒，為物.業(yè)管理費的

收取工作帶來積極效應(yīng)。

2、進一步提高物業(yè)收費水平。加強物業(yè)方面專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，在

物業(yè)收費過程中對于業(yè)主反映的問題能夠了解，并且對于問題能夠給出

合理的解釋。

3、密切配合辦公室等部門工作。能夠及時、妥善處理業(yè)主的糾紛,

對于業(yè)主反映的服務(wù)方面的意見、建議及時上報?；仡?0xx年的工作,

對于剛剛參加工作的我來說有點艱辛，但是收獲了成長與成績。

公司會計工作計劃范文篇12

一、顧全大局，服從領(lǐng)導(dǎo)，堅定目標(biāo)不動搖。

財務(wù)科工作計劃年初財務(wù)預(yù)算，是通過公司職代會集體意見表;央制

訂的，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)。財務(wù)科全體人員要

端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣

的完成公司安排的各項工作任務(wù)。

1、按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。

平時要積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參

謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀

行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策，為公司謀取經(jīng)濟利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財務(wù)

人員應(yīng)加強稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，加強與稅務(wù)部門各項工作的聯(lián)

系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加效益。

4、財務(wù)科工作計劃搞好電費清收核算，合理調(diào)度資金完成年度預(yù)

算。近年來電費回收程序逐步規(guī)范，高耗能企業(yè)市場回暖，電費回收成

績顯著，給企'也現(xiàn)金流量帶來積極有利影響，同時也給財務(wù)流動資金管

理提出了更高要求。14年，我們應(yīng)適應(yīng)新形勢，進一步加強流動資金分

析和管理，為公司謀求利益。

5、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益。xx年，

我們應(yīng)加強閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。

二、財務(wù)科工作計劃加強管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)

和效益的增長服務(wù)。

管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭

力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說

是永恒的。為此，財務(wù)科將加強內(nèi)部管理列入工作重點，即進一步加強

財務(wù)管理，降低財務(wù)費用，控制生產(chǎn)成本，實行全面預(yù)算管理，合理安

排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產(chǎn)、開支有預(yù)算，有計

劃，使企業(yè)資金得到后效合埋的發(fā)揮效益。同時對于機關(guān)科室和各站所

的費用，實行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效

控制各項費用的不合理開支。

1、業(yè)務(wù)招待費管理。20xx年我們對業(yè)務(wù)招待費的管理辦法依然采

取行政負責(zé)、工會參與、紀(jì)委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)約歸公的

原則管好用好業(yè)務(wù)招待費。嚴(yán)格執(zhí)行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴(yán)格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限,

堅持按照公司《關(guān)于加強差旅費和耿工借款管理的通知》制度執(zhí)行，做

到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領(lǐng)，借款長期不還，占有公司資金

挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。

公司會計工作計劃范文篇13

搞好會計核算是做好學(xué)校財務(wù)工作的基礎(chǔ)，因此，必須在鞏固會計

核算改革的基礎(chǔ)上，進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，提高會計核算的水平。

1、完善財務(wù)制度建設(shè)

我們將在20xx年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，進一步制定和完善一些校內(nèi)

財務(wù)規(guī)章制度，諸如：《X大學(xué)非貿(mào)易非經(jīng)營性外匯財務(wù)管理辦法》、《X

大學(xué)二級核算單位會計工作制度》等，使會計工作有一個更加完善的制

度環(huán)境。

2、進一步加強財務(wù)系統(tǒng)信息化建設(shè)

我們將進一步開發(fā)財務(wù)專網(wǎng)在財務(wù)管理和會計核算中的作用；進一

步加強財務(wù)處網(wǎng)頁建設(shè)，做好財務(wù)信息的日常發(fā)布工作，方便教師查詢,

提高辦公效率；完善內(nèi)部報表制度，開發(fā)財務(wù)分析系統(tǒng)，為決策提供科

學(xué)依據(jù)。

3、配合后勤部門做好社會化改革工作

從財務(wù)角度認(rèn)真總結(jié)20xx年后勤改革的經(jīng)驗，修訂和完善后勤單

位的經(jīng)濟管理辦法，使其在自我發(fā)展的軌道上實現(xiàn)良性循環(huán);設(shè)立后勤

專管員了解后勤財務(wù)狀況，幫助主管校長送行后勤理財;擴大后勤改革

的范圍，制定飲食服務(wù)中心、接待服務(wù)中心等部門的管理辦法，配合后

勤部門把后勤改革推向深入。

4、加強會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會計人員的整體核算水平

20xx年將定期對會計核算和使用天財財務(wù)軟件過程出現(xiàn)的問題對

會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。結(jié)合20xx年的決算和總復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題，

有針對地對一些重點科目進行講解。

5、拓寬、完善天財軟件在管理上的應(yīng)用

20xx年將重點開發(fā)為各系財務(wù)負責(zé)人和系會計人員使用的財務(wù)報

表分析系統(tǒng)以及開發(fā)離任審計的財務(wù)指標(biāo)評價系統(tǒng)。

6、管好、用好各種專項經(jīng)費

做好x工程的驗收檢查及財務(wù)文件的歸檔以及財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)統(tǒng)計

分析工作。掌握x經(jīng)費的使用計劃（規(guī)劃），加強平日管理、檢查、分析

和控制工作。

7、清理會計檔案庫，開發(fā)票據(jù)管理軟件

對所有的會計檔案進行整理、清查和分類，開發(fā)票據(jù)管理軟件，加

強票據(jù)的管理和監(jiān)督。

8、完成助學(xué)金一級核算工作

在工資實現(xiàn)一級核算之后，完成助學(xué)金一級核算的動員、說服、組

織、協(xié)調(diào)以及數(shù)據(jù)的采集、核算、崗位責(zé)任方面的工作，實現(xiàn)助學(xué)金的

銀行。

一、加強規(guī)范管理，做好日常核算工作

1、作為非盈利部門，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能

是財務(wù)部門工作的重中之重，為此，財務(wù)部要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的旨意，加強了

各項數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，給公司今后的發(fā)展提供了可靠的依據(jù)。

進一步加強會計核算工作，完善財務(wù)制度建設(shè)

2、制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何企業(yè)都有嚴(yán)格的規(guī)章制度財務(wù)

部必須制定了各崗位工作職責(zé)分工，明確了各崗位工作職責(zé)和權(quán)限。（備

有附件，已交人事部）

3、在應(yīng)收賬款上財務(wù)部起到了一個有效地監(jiān)督作用，在實際工作

中做到每周出具應(yīng)收賬款報表，加大應(yīng)收賬款的管理，提高資金的運行

質(zhì)量。

4、各項收支做到賬賬相符，賬實相符，做到了出有憑，入有據(jù)，

在實際工作中報銷金額與票據(jù)相符，做好重要空白憑證訂購，保管，等

管理工作，起到財務(wù)部門的一個監(jiān)督作用。

5、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法則，認(rèn)真履行職責(zé)，順利完成

并通過各種年審工作。

二、財務(wù)部工作計劃

1、為全面響應(yīng)公司五年發(fā)展規(guī)劃，做好搞好固定資產(chǎn)預(yù)算治理工

作，進一步做好費用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算治理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解

和落實工作、讓預(yù)算真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。

2、加強各項費用的控制，采取集中控制與分散控制的原則，集中

控制是在分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，指導(dǎo)財務(wù)部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算，分散

控制是有各個部門根據(jù)本部門職責(zé)分工，對應(yīng)付的成本費用進行控制，

采取行政負責(zé)?，部門監(jiān)督的原則，控制好業(yè)務(wù)招待費用的使用。

3、搞好固定資產(chǎn)，流動資產(chǎn)（庫存資產(chǎn)）的管理，（每月應(yīng)對庫存產(chǎn)

品進行盤點，賬卡物必須做到統(tǒng)一標(biāo)識，）凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來

效益，提高資產(chǎn)利潤率。

4、對于各項費用的開支（汽油費，運輸費，差旅費等）實行預(yù)算管

理，總額控制，分層量化，責(zé)權(quán)明晰。

5、遵照領(lǐng)導(dǎo)旨意，20xx年各項財務(wù)數(shù)據(jù)采集完成，已上報總經(jīng)理。

6、固定資產(chǎn)盤點在進行中，存貨盤點將在月底進行，x日結(jié)束。

公司會計工作計劃范文篇14

財務(wù)部近期工作目標(biāo)

20xx,公司步入了新的一年，公司也進入了一個嶄新的發(fā)展階段，

財務(wù)部也將一如既往的圍繞公司的總體經(jīng)營思路和發(fā)展規(guī)劃，以加強

財力核算，提高會計素質(zhì)為主要工作內(nèi)容，以精細化核算、數(shù)量化考核

為工作方法，以利澗最大化為總體目標(biāo)，以資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任為主線，全面

推行制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、信息化的財務(wù)管理模式，加強成本核算,

實行全員、全過程的財務(wù)管理策略，從嚴(yán)管理，積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決

策當(dāng)好參謀，為完成公司經(jīng)營目標(biāo)作出應(yīng)有的努力。現(xiàn)就目前情況，提

出以下近期工作目標(biāo):

一、理順工作思路，做好財務(wù)基礎(chǔ)工作

1、明確、理順財務(wù)各崗位及職責(zé)

庫管員：負債每天店內(nèi)物資的收發(fā)及登賬，及實物保管，做好進銷

存報表，做到賬表相符、賬單相符，確保單據(jù)的真實以及完整。

收銀員：負債每天每桌每個菜桌的銷售單據(jù)的收集及整理，并錄入

收銀系統(tǒng)，登記銷售菜品、酒水明細表，并做到收銀系統(tǒng)與表相符，與

單據(jù)相符，與錢款相符。確保銷售單據(jù)的真實以及完整，同時在單據(jù)上

相關(guān)責(zé)任人要簽字認(rèn)可。出納：負責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收支，檢查及

核對現(xiàn)金銀行日記賬，確保每天賬賬相符、賬實相符，做到日清月結(jié)。

會計：記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)，組織或登記財務(wù)初始數(shù)據(jù)的錄入及記錄憑證,

進行會計核算，登記賬簿，對帳，結(jié)賬。根據(jù)日常報銷及收銀員、出納

所交來的原始單據(jù)審核并進行賬務(wù)處理，做到即時準(zhǔn)確。

會計主管：對公司財務(wù)管理負全面責(zé)任，擬定財務(wù)總體規(guī)劃，記錄

經(jīng)濟業(yè)務(wù)，進行會計核算，編制財務(wù)報表，進行財務(wù)分析以及財務(wù)預(yù)算,

監(jiān)督財務(wù)總體工作的即時性及準(zhǔn)確性。

2、原則上強調(diào)按既定報銷程序執(zhí)行：

報銷人一一職能經(jīng)理一一財務(wù)審核一一公司領(lǐng)導(dǎo)審批一一財務(wù)憑

證處理一一報銷

二、財務(wù)部近期工作目標(biāo)

1、財務(wù)記賬目標(biāo)

改進原財務(wù)工作中多環(huán)節(jié)、多程序的記賬方法，實行分散管理，集

中反映，促進財務(wù)管理制度化、科學(xué)化和規(guī)范化。在集團總部領(lǐng)導(dǎo)下，

對各項財務(wù)程序進行梳理，適應(yīng)新形勢新任務(wù)的變化，適應(yīng)會計準(zhǔn)則改

革的步伐，按照制度創(chuàng)新、方法創(chuàng)新的要求，精心設(shè)置會計核算體系，

全面、真實、及時的提供財務(wù)會計信息，及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供分析數(shù)據(jù)

和報表。

近期目標(biāo)：盡量在二月底完成一個賬套的建立，按照合理、全面、

準(zhǔn)確、不重、不漏的原則，將原五個賬套過度到一個賬套里，在三月初

即時做出各種財務(wù)報表，使財務(wù)工作更加科學(xué)、規(guī)范，以達到全面控制，

全面監(jiān)督，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用，順應(yīng)公司發(fā)展的步伐。

2、資金管理目標(biāo)

強化資金管理，提高資金使用效率，全面考慮落實公司日常生產(chǎn)經(jīng)

營、投資計劃和融資計戈IJ,準(zhǔn)確計劃年度現(xiàn)金流。結(jié)合現(xiàn)有銀行政策，

適當(dāng)增加負債經(jīng)營，同時也可以考慮利用各種應(yīng)付款、預(yù)收款、未付利

潤等負債資金進行負債經(jīng)營，逐步向“零資金成本”靠攏，用盡可能少

的流動資金推動企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營運作，用盡可能少的資金及成本擴大公

司生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模。

3、涉稅管理工作目標(biāo)

結(jié)合現(xiàn)階段發(fā)展需求，全面考慮公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)及現(xiàn)狀，加強與稅務(wù)

部門加強聯(lián)系與溝通，并進行稅務(wù)籌劃工作，爭取最低的稅務(wù)成本。

4、團隊建設(shè)與執(zhí)行力方面

綜合提高財務(wù)人員素質(zhì)。積極鼓勵財務(wù)人員自覺參加會計繼續(xù)教育

培訓(xùn)，使全體財務(wù)工作人員不僅僅只是能做好本職工作，還要熟悉全面

業(yè)務(wù)，提高全部門人員整體素質(zhì)和綜合財務(wù)管理與服務(wù)水平。鼓勵財務(wù)

人員不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，弘揚團結(jié)協(xié)作的優(yōu)良傳統(tǒng)，使隊伍

建設(shè)與團隊文化建設(shè)緊密結(jié)合。

財務(wù)部

公司會計工作計劃范文篇15

20xx年很快就要過去了，我們迎來新的一年一一20xx年，下面提

前制定了財務(wù)部個人工作計劃，當(dāng)然計劃趕不上變化，在工作過程中也

會隨機應(yīng)變。

20xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作，加強財務(wù)管理、推動

規(guī)范管理和加強財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。做到財務(wù)工作長計劃，短安排，使

財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂20xx

年工作計劃：

一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財

務(wù)人員繼續(xù)教育，但是xx年11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財

務(wù)部最新發(fā)布公告：xx年財務(wù)上將有大的變動，實行《新會計準(zhǔn)則》《新

科目》《新規(guī)范制度》，可以說財務(wù)部xx年的工作將一切圍繞這次改革

展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務(wù)人員提出了更高的要求。

首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新

準(zhǔn)則內(nèi)容，要點、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運用新準(zhǔn)

則等，進行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，

匯報學(xué)習(xí)情況報告。

二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)

工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.

3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀

行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提

供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納

日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按

規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。

4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

二、個人見意措施要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費用控制全

理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運

作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提

高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項

工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的'穩(wěn)健發(fā)展而做出更

大的貢獻。

針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進行一次剖析。我是從

外地來到尋求發(fā)展，之所以來，就是在當(dāng)?shù)赜幸环N強烈的危機感，由于

當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到，依靠飛速發(fā)展，

我也成了一個新xx人。由于房產(chǎn)行業(yè)的升溫和發(fā)展，公司又做得如此

成功，讓我感到一種相對的穩(wěn)定。自己內(nèi)心的那種緊迫感和奮發(fā)向上的

精神在一點點的消褪。公司領(lǐng)導(dǎo)的這次會議主題很及時，讓自己又一次

認(rèn)識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足?；谶@個目的，回想

這一階段工作，再和其他財務(wù)經(jīng)理相比，還存在許多的問題，希望在20xx

年的工作中能夠不斷改進，不斷提高，努力做到適崗。

第一、財務(wù)工作距財務(wù)管理的要求還有很大的差距

陽城的財務(wù)工作的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳,

對事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決

問題，而不能做到防患于未然。另外，作為財務(wù)負責(zé)人對企業(yè)經(jīng)營活動

的參與不夠主動，不能深入的掌握其經(jīng)營活動的特性，只能是按照公司

或領(lǐng)導(dǎo)的要求報送數(shù)據(jù)、資料，在對企業(yè)經(jīng)營進行分析時往往會將企業(yè)

實際丟在一邊，只是按照理論上的指標(biāo)去計算、去解釋。所以這方面的

工作距領(lǐng)導(dǎo)的要求還相差太遠。

第二、會計工作中仍有許多待改進之處

去年集團公司財務(wù)管理部下發(fā)了《XX集團財務(wù)管理制度》以及組織

我們學(xué)習(xí)了財政部《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》，對我們的會計工作提出了具

體的要求。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的

執(zhí)行上不夠堅決，在對一些已形成習(xí)慣做法的問題處理上，改變起來還

有一定困難。

第三、管理工作的形式化、表面化

有很多的日常管理工作作的還不夠細致、深化，往往只拘于形式或

停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題,

針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深，應(yīng)是今后工作中

的又一重點。

第四、缺乏溝通，對相關(guān)信息掌握不到位

財務(wù)工作是對企業(yè)經(jīng)營活動的反映、監(jiān)督，對本部門以外的信息應(yīng)

及時了解，目前部門之間的協(xié)作沒有問題，就是對財務(wù)暫時沒用或是不

相關(guān)的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解，到用時都不知

該找誰。另外和公司領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問題，對領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對財

務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。

第五、鑒于工作中存在的兒個問題以及個人的一些想法，計劃在

20xx年的工作中重點應(yīng)在以下問題幾個方面進行改進、提高

1、在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,

針對自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失。同時向其他公司做的好的財務(wù)主管學(xué)習(xí)

好的管理、經(jīng)驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企業(yè)的經(jīng)營活動,

加強事前了解，掌握經(jīng)營活動的第一手資料，加強預(yù)測、分析工作，按

照集團公司要求，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作。在日常工作中按照財務(wù)計戈IJ,

監(jiān)督企業(yè)對資金進行合埋、有效地使用，使企業(yè)效益最大化。在實際經(jīng)

營活動中發(fā)生與計劃數(shù)較大差異時，及時與領(lǐng)導(dǎo)溝通，分析查找原因，

根據(jù)差異及其產(chǎn)生原因采取行動或糾正偏差，或調(diào)整己有計劃，同時也

為日后的計劃安排積累經(jīng)驗。

2、力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化按照財政部《會計工作基

礎(chǔ)規(guī)范》和《XX集團財務(wù)管理制度》的要求，做好日常會計核算工作。

只有按照《工作規(guī)范》、《財務(wù)制度》做好日常會計核算工作，做好財務(wù)

工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實有效的、具有參考價值的財

務(wù)分析及決策依據(jù)。也爭取在xx集團被評為財務(wù)信用A類企業(yè)之后，

陽城公司也能盡早獲得這一榮譽。

公司會計工作計劃范文篇16

一、指導(dǎo)思想

加強管理，研究創(chuàng)新，擴大營業(yè)額，控制成本，創(chuàng)造利潤；加強業(yè)

務(wù)學(xué)習(xí)，堅持員工技能培訓(xùn)，采取多樣化形式，把學(xué)業(yè)務(wù)與交流技能相

結(jié)合，開拓視野，豐富知識，全面提升整體素質(zhì)、管理水平；建立辦事

高效，運作協(xié)調(diào)，行為規(guī)范的管理機制，開拓新業(yè)務(wù)，再上新水平，努

力開創(chuàng)各項工作的新局面。

二、工作措施

1、捕捉信息，開拓市場，爭當(dāng)業(yè)績頂尖人。面向市場，擴展團隊

隊伍，廣泛招納能人之志為我所用。讓安居的業(yè)務(wù)鋪遍全國，獨占熬頭。

2、抓好基礎(chǔ)工作，實行規(guī)范管理，全面提高工作質(zhì)量。搞好各類

客戶分類細劃，摸底排查工作。對客戶進行分類細化管理，是行之有效

的JL作方法。3月份由分公司經(jīng)埋分別按照“分類排隊、區(qū)別對待、上

門清收”等管理措施，對所屬客戶進行分類，確定清收方案，落實任務(wù)

層層分解，明確目標(biāo)及責(zé)任人，以確保全年既定目標(biāo)任務(wù)的全面完成

3、加強壞帳清收組織管理工作，繼續(xù)做好呆帳回收及核銷工作。

4、適應(yīng)營銷新形勢，構(gòu)建新型的客戶管理模式。一是要實行客戶

分類管理，提供差別化、個性化服務(wù)；二是對重點客戶進行重點管理，

尤其要做好重點客戶的后續(xù)服務(wù)工作。

5、努力加大中間業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)開拓力度，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在中間業(yè)務(wù)和新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，務(wù)必在

認(rèn)識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使中間

業(yè)務(wù)在較短時間內(nèi)有較快發(fā)展，走在同業(yè)前面，占領(lǐng)市場。加強中間業(yè)

務(wù)的組織領(lǐng)導(dǎo)和推動工作。

6、嚴(yán)格客戶的收費標(biāo)準(zhǔn)，杜絕漏收和少收。并進一步規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，

堅決執(zhí)行公司規(guī)定的中間業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)。杜絕漏收和少收，除特殊情況,

經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，任何人無權(quán)免收和少收，堅決做到足額收費，只有積

極拓展收費渠道并做到足額收費，才能完成全年各項業(yè)務(wù)收入的艱巨任

務(wù)。

公司會計工作計劃范文篇17

作為會計核算中心的一員，我的主要工作是負責(zé)會計核算工作。新

的一年開始之際，為了更好的服務(wù)財務(wù)工作，進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作、

提高會計核算的水平，特制訂-工作計?劃：

1、做好自己本職工作，做好日常會計核算工作及服務(wù)。各個處的

規(guī)模，情況不同，因此它們的財務(wù)狀況也不同。在總結(jié)，分析上年各處

的財務(wù)狀況的基礎(chǔ)上，結(jié)合各處可能會發(fā)生的變化做好估計，對各處的

財務(wù)狀況進行分析，在一定程度上掌握各處的財務(wù)狀況，這是做好未來

工作的基礎(chǔ)和前提。為此，本人計劃多與各處進行溝通，取得更多，更

詳細的財務(wù)信息，為自己的工作打下堅實的基礎(chǔ)。在日常工作中，本人

將繼續(xù)依照《行政事業(yè)單位會計制度》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，對各

處的賬務(wù)進行處理。在具體工作過程中，我將繼續(xù)認(rèn)真的審核各原始票

據(jù)是否真實，合法，完整，支出項目是否符合財務(wù)制度規(guī)定的范圍和標(biāo)

準(zhǔn)，經(jīng)辦人，驗收人或證明人，審批人員的簽名是否完整，認(rèn)真審核單

位支出匯總單金額是否與所附原始票據(jù)的金額相符，不刁難同志、不拖

延報賬時間;對真實、合法的憑證，及時給予報銷;對不合規(guī)的憑證，指

明原因，要求改正，努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，協(xié)助各處做好財務(wù)

管理。

2、在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,

針對自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失；同時向其他同仁學(xué)習(xí)好的管理、經(jīng)驗，

提高自身的綜合管理能力。積極參與各處的管理活動，加強事前了解，

加強預(yù)測、分析工作，按照要求，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作。在日常工作

中按照財務(wù)計劃，監(jiān)督各處對資金進行合理、有效地使用，使各處效益

最大化。在實際中發(fā)生與計劃數(shù)較大差異時，及時反饋、溝通，分析查

找原因，根據(jù)差異及其產(chǎn)生原因采取行動或糾正偏差，或調(diào)整已有計劃,

同時也為日后的計劃安排積累經(jīng)驗。

3、力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化按照財政部《會計工咋基

礎(chǔ)規(guī)范》《行政事業(yè)單位會計制度》，做好日常會計核算工作。只有按照

《工作規(guī)范》、《財務(wù)制度》做好日常會計核算」二作，做好財務(wù)工作分析

的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實有效的、具有參考價值的財務(wù)分析及

決策依據(jù)。

4、不斷吸取新的知識，完善自身的知識結(jié)構(gòu)，提高政策水平。對

財務(wù)知識以外的有關(guān)的知識掌握不夠，有時也會影響到自己的財務(wù)工

作。所以在平時，除了加強自身的學(xué)習(xí)外，要多向其他部門的同事請教,

尤其在工作中碰到非財務(wù)專業(yè)的業(yè)務(wù)事項時，不能單以自己的理解，應(yīng)

在徹底搞清楚之后，進行處理。

總之，在今后的工作中，我將不斷地總結(jié)與反省，不斷地鞭策自己

并充實能量，提高自身素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平，加強工作積極性，努力做好工

作，爭取進步。

公司會計工作計劃范文篇18

總會計師這個崗位，既是一名行政職務(wù)，又是一種技術(shù)稱號。企業(yè)

配備總會計師，是為了加強企業(yè)管理，科學(xué)組織財務(wù)活動，有效運作資

本、合理使用資金，減少循環(huán)周期，加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟效益，從

而獲得更加豐厚的資本積累。所以，總會計師這個職務(wù)，是一個重要的

職位，具有非凡的責(zé)任。

我們東方百貨集團公司，是新興發(fā)展起來的一個中型商業(yè)零售企

業(yè)。發(fā)展快、底子薄，資本積累趕不上業(yè)務(wù)擴展的需要，資本金不足，

流動資金短缺，全靠籌資舉債經(jīng)營。所以，籌集資金，運作資本是總會

計師的一項工作中心，我就是圍繞這個中心。具體抓了以下十項工作：

一、深化改革。企業(yè)財務(wù)會計工作是一門社會學(xué)科。她為發(fā)展社會

生產(chǎn)力和提高企業(yè)經(jīng)濟效益服務(wù)。因此，它必須不斷地深化自身的改革。

為適應(yīng)財務(wù)會計制度、財政稅務(wù)制度、金融體制和企業(yè)經(jīng)濟體制改革的

需要。近年來，我們不斷地深化自身的改革。改革了增值稅核算方法，

改進了會計核算程序，增設(shè)了一些必要的會計科目內(nèi)容，細化了帳簿記

錄辦法等。根據(jù)銀行現(xiàn)行結(jié)算方法，我們?nèi)∠恕吧唐凡少彙笨颇?，?/p>

貨到未付款和款到未發(fā)貨等貨款往來統(tǒng)一記入在“應(yīng)付帳款”的供貨單

位往來戶中，通過月終余額方向來控制其經(jīng)濟內(nèi)容，以便及時了解“錢

貨兩清”狀況；根據(jù)零售商業(yè)是增值稅推移終結(jié)和消費者增值稅最終承

擔(dān)者的特點，商品零售價格必須以價稅合一收取貨款。為此我們增設(shè)了

“待轉(zhuǎn)進項稅額”和“價稅合一存貨含納稅額”兩科?目，借以核算進項

稅和銷項稅的記錄、計算與轉(zhuǎn)銷情況；根據(jù)企業(yè)的不斷發(fā)展壯大的要求,

我們改會計核算的手工操作為微機的記錄與反映。從而及時準(zhǔn)確地為投

資人、債權(quán)人、經(jīng)營者提供了有用的信息。第一范文網(wǎng)

二、尊重人才。集取高素質(zhì)的會計專業(yè)人才，才有高質(zhì)量、高效率

的工作業(yè)績。因此，我們在企業(yè)管理人才選用與培育中做到了這樣幾點:

一是選用人才的起點要高。我們在選用人才時，明確規(guī)定：凡進財會科

的人員，必須是財會專業(yè)大、中專畢業(yè)的青年，并且有聰明能干的氣質(zhì)；

二是不斷更新專業(yè)知識。企業(yè)有計劃地組織或送出去培訓(xùn)，并給以寬松

的政策，鼓勵自學(xué)成才；三是每周以例會形式，各自匯報自己工作，互

相交流經(jīng)驗，研究和解答工作中的難題，獲得共同提高；四是大力支持

合格人員積極參加晉升考試，以便按條件獲得專業(yè)技術(shù)職稱，優(yōu)化專業(yè)

技術(shù)水平。通過這些工作，我們十大市場的財會人員，都具有中專文化

程度和會計員、助理會計師的專業(yè)技術(shù)職稱。公司財會科有10名財會

人員，具有大、中專以上專業(yè)水平的人員有7人，會計師4人，其余都

是助埋會計師和會計員。成為企業(yè)一支較強的技術(shù)力量。從而為搞好企

業(yè)核算與管理，夯實了堅實基礎(chǔ)。

三、完善制度。規(guī)章制度是規(guī)范企業(yè)行為的一個“小法”。為使企

業(yè)經(jīng)營活動做到有章可循，我們著重以“實物負責(zé)制”、“崗位責(zé)任制”、

“經(jīng)營責(zé)任制”這三大制為中心，抓住管理中的薄弱環(huán)節(jié)，深入調(diào)查研

究，有針對性的制定了20余項企業(yè)管理制度，并匯編成冊，以利貫徹

實施?！皳茇浻媰r實物負責(zé)制”是零售商業(yè)實行售價核算的一項基本制

度，是供銷社一項當(dāng)家理財?shù)闹贫?。這項制度已伴隨供銷社的發(fā)展而沿

襲至今。但是制度有一些具體內(nèi)容，必須隨著變化了的客觀實際而不斷

地修訂和完善。因此，我們根據(jù)東方百貨的實際情況，進一步修訂了商

品的購進、驗收、制價、保管、銷售、盤點等章節(jié)，使之更加有效地實

施管理?！敖?jīng)營責(zé)任制“是企業(yè)用來衡量經(jīng)營人同貢獻大小的一個尺度,

嚴(yán)格而科學(xué)地設(shè)計內(nèi)部經(jīng)營責(zé)任制形式，就能更加有效地鼓勵多勞多

得，最大限度地調(diào)動全體職工的勞動熱情。因此，我們針對企業(yè)實際，

制定了不同形式的經(jīng)營責(zé)任制，并一年一個辦法，使人們每年都有一個

新的感覺，有個新的奔頭。1999年度，我們對零售商業(yè)這一塊，實行“五

定管理、三級連責(zé)、百分考核、含量計酬”經(jīng)營責(zé)任制形式，從而在全

公司的部門之間、商場之間、職工之間掀起了擴銷貨、創(chuàng)效益的競爭熱

潮。頭三個月商品銷售額實現(xiàn)了開門紅。商場經(jīng)理、部柜長、營業(yè)員個

人所得，均比同期提高3096——50%,個別貢獻大的職工月工資收入翻了

一番。收到了國家、企業(yè)、個人收入同步增長的好效果。

四、規(guī)范管理。商業(yè)企業(yè)的員工行為是買賣商品，在這一買一賣的

過程中，如果管理不規(guī)范，形成漏洞，就會給企業(yè)造成經(jīng)濟損失。因此,

我們在完善制度的同時:從憑證傳遞、購銷政策以及牽制手法等進行了

規(guī)范。一是規(guī)范購銷合同。以前企業(yè)同廠家、批發(fā)商家簽訂購銷合同，

是總經(jīng)理委托商場經(jīng)理辦理。由于檔次偏低，不能得到對方高層次人員

認(rèn)可，所簽購貨合同的供貨價格得不到優(yōu)惠。今年規(guī)定，凡是骨干品種,

大額購銷合同，沒有總經(jīng)理簽署意見，不予付款。從而使企業(yè)的購貨行

為邁入到合同管理軌道，進貨價格優(yōu)于往年；二是規(guī)范現(xiàn)金進貨管理。

采取領(lǐng)款人管錢付款不購貨，購貨人看貨收貨不付款，購貨、付款隔手

制。對沒有正規(guī)發(fā)票的進貨我們設(shè)計了一種“現(xiàn)金進貨自制發(fā)票”，付

款員憑以付款，從而堵塞了現(xiàn)金進貨環(huán)節(jié)上的漏洞；三是規(guī)范銷售環(huán)節(jié)

牽制手續(xù)。規(guī)范銷售折扣與折讓審批權(quán)限。根據(jù)折讓幅度，確立有權(quán)審

批人。規(guī)定：柜長可以批準(zhǔn)尾零商品折讓幅度，其他優(yōu)扣無權(quán)審批。只

規(guī)定從部經(jīng)理到總經(jīng)理才有各自的審批權(quán)限級別越低，審批優(yōu)扣幅度越

小。從而堵塞了亂施優(yōu)扣的現(xiàn)象；規(guī)范銷售收款。設(shè)置了收銀臺，實行

“三角”結(jié)帳。做到了柜組長、收款員、商場會計每日營業(yè)終了后，進

行扎帳、對帳、相互審核、相互制約、相互牽制，確保貨款加籠的安全。

五、改進核算。一是改進二級核算單位的報帳間隔期。以前是一月

才報帳一次，它既不科學(xué)，又不及時，造成壓帳、趕帳，使得核算質(zhì)量

不高。現(xiàn)在改為“旬報”，每逢“三”報旬報，一月三次報帳。這一改

進，雖然報帳次數(shù)增多，卻大大地分散了月終工作量，有時間加強對憑

證的審核，報帳對帳更加及時，核算質(zhì)量大大地提高；二是科學(xué)合理地

設(shè)置帳戶。如對業(yè)務(wù)往來單位的帳戶，不論是應(yīng)收、應(yīng)付的經(jīng)濟業(yè)務(wù)性

質(zhì)，還是貨來款去的經(jīng)濟往來事項，均按往來單位固定在某一科目中核

算，從而克服了一戶多頭的現(xiàn)象；三是改進了會計核算體系。目前企業(yè)

會計核算形成了一條組織連環(huán)體系和指標(biāo)網(wǎng)絡(luò)體系。以柜組為專項核算

單位。通過“一簿”、“二表”核算商品進銷存的數(shù)量與價值；以商場為

專門核算單位。通過“一機二表核算”、商品銷售額、資金占用量、直

現(xiàn)費用額、損失損耗額、毛益額等“五大經(jīng)濟指標(biāo)二月終用微機編制

簡易資產(chǎn)負債表、損益表和直觀螺絲帽用表；以公司為專業(yè)核算單位。

按照會計要素進行全面經(jīng)濟核算。把專'業(yè)核算同群眾核算緊密地結(jié)合在

一起，做到一種經(jīng)濟事項“管到底”，一個經(jīng)濟指標(biāo)“算到頭二管而合

理，算而有用。

六、運作資本。根據(jù)企業(yè)“錢出去，貨回來，貸出去、錢回來”的

經(jīng)營活動過程和”貨幣一一商品一一貨幣"的流通規(guī)律為其特點。按照

這一特點運作資本，就是如何取得與怎樣運用兩方面。如何取得資本？

我們通常來源于三條渠道：一是農(nóng)行注入。這是一條主渠道；二是利用

供銷社優(yōu)勢，發(fā)展社員股金；三是揚東方百貨信譽之長，開辟了i些先

貸后款的客戶。在這三條渠道之中，運作資本的主題就是盡力擇優(yōu)籌集,

以降低資金使用成本，獲取更多的現(xiàn)金。

怎樣運用呢？就是盡力把有限資金用到最需要的業(yè)務(wù)上，即所謂

“把錢用在刀刃上“其分布比重是：固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn)的分布比重是

3：7,即固定資產(chǎn)使用30%,流動資產(chǎn)使用70%,體現(xiàn)套取現(xiàn)金快的流

動資產(chǎn)使用比重大。流動資產(chǎn)占用中，存貨占用要保持85%以上，結(jié)算

資產(chǎn)占用只在15%以下。在存貨中，庫存商品要占90%以上，其他存貨

只在10%以下。在庫存商品中，正常適銷商品要始終保持在95%以上，

有問題商品只在5%以下。因為做生意是要“將貨賣錢”，而且要有高比

重的正常適銷商品作保證才能實現(xiàn)。貨幣資產(chǎn)，有問題商品不但不能增