人工食用菌反季規(guī)?；耘嗉夹g(shù)推廣示范性栽培及冷鏈系統(tǒng)建設(shè)可行性報(bào)告

1 1 3 4 6第二章項(xiàng)目背景及必要性 72.1項(xiàng)目建設(shè)背景 7 9 2.7食用菌的生理及生態(tài) 第三章項(xiàng)目建設(shè)條件 3.1項(xiàng)目區(qū)概況 3.2項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇 3.3項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 第四章建設(shè)單位基本情況 4.1建設(shè)單位概況 第五章產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) 5.2產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析 445.4產(chǎn)品市場(chǎng)定位 5.5經(jīng)營(yíng)銷售戰(zhàn)略 5.6營(yíng)銷模式 第六章基地建設(shè)與效益分析 6.2基地服務(wù)與扶持 6.3基地栽培發(fā)醇配方與栽培方法 6.4產(chǎn)品購(gòu)銷與原料供應(yīng) 6.5基地效益分析 第七章項(xiàng)目建設(shè)方案 7.1項(xiàng)目建設(shè)的任務(wù)和規(guī)模 7.2項(xiàng)目規(guī)劃及布局 第八章項(xiàng)目組織與管理 8.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 8.3經(jīng)營(yíng)管理措施 8.4技術(shù)培訓(xùn) 第九章環(huán)境保護(hù) 9.1建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀 72 9.5環(huán)境管理及監(jiān)測(cè) 第十章勞動(dòng)保護(hù)及安全衛(wèi)生 第十一章投資估算與資金籌措 86 9111.5流動(dòng)資金估算 12.4工資及福利 12.5其他費(fèi)用 94 94 第十三章不確定性分析 97第十四章社會(huì)效益分析 第十五章研究總結(jié)論 15.3建議 1.1項(xiàng)目提要1.1.2建設(shè)性質(zhì)：新建1.1.3項(xiàng)目建設(shè)單位、法人代表、所有制形式所有制形式：私營(yíng)企業(yè)(合作社)建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)5000噸人工食用菌反季規(guī)模化栽培技術(shù)推廣和建設(shè)內(nèi)容：a、建(構(gòu))筑工程：5000m2。e、14m×15m×180間食用菌栽培大棚(由本社a、項(xiàng)目投資總額4096萬(wàn)元。鋪底流動(dòng)資金949萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用4025萬(wàn)元。銷售收入5300萬(wàn)元1228萬(wàn)元995萬(wàn)元432萬(wàn)元796萬(wàn)元31.35%貸款償還期5.02年(含建設(shè)期2年)全部投資回收期7.71年(含建設(shè)期2年)1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)[2005]3號(hào));令第57號(hào)[2006年10月31日]);個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn))的實(shí)施意見(jiàn)》(云發(fā)[2006]24號(hào));定》(云發(fā)[2009]9號(hào));1.3綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論1.3.1綜合評(píng)價(jià)次會(huì)議于2006年10月31日通過(guò)了《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作生產(chǎn)已經(jīng)發(fā)展到了一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)，由上世紀(jì)80年代以來(lái)的家家戶戶庭年利稅總額1228萬(wàn)元，年利潤(rùn)總額995萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率19.72%,投資利稅率24.34%,稅后內(nèi)部收益率19.18%,財(cái)務(wù)三率均保持在國(guó)1.3.2論證結(jié)論1.4存在的問(wèn)題與建議第二章項(xiàng)目背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.1.1國(guó)家政策導(dǎo)向2008年10月12日，中國(guó)共產(chǎn)黨第十七屆中央委會(huì)員第三次全我國(guó)新農(nóng)村建設(shè)的推進(jìn)為食用菌這一特色產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展提供視，國(guó)務(wù)院辦公廳于2002年印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展意2.1.2地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整無(wú)污染的保健綠色食品，其種植、加工與某省“綠色產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)”戰(zhàn)2.2項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，2009年，糧食與經(jīng)濟(jì)作物種植比例為6:4,初的錦屏、八道哨、曰者、雙龍營(yíng)、官寨等鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2009年全縣烤煙種植面積7.9萬(wàn)畝，產(chǎn)量11075噸；種植葡萄8100畝，產(chǎn)量12150噸，辣椒種植已達(dá)00萬(wàn)畝，產(chǎn)量2.16萬(wàn)噸，并逐步形成了一批烤煙、辣2.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義2.3.1以辣椒為主的農(nóng)特產(chǎn)品加工辣椒企業(yè)(或通過(guò)招商引資辦企業(yè)),重點(diǎn)扶持二至三家企業(yè)，做強(qiáng)工基地。2009年，農(nóng)、林、畜產(chǎn)品加工總產(chǎn)值達(dá)到24600萬(wàn)元，利稅總額8640萬(wàn)元；2010年，總產(chǎn)值達(dá)到8.5億元，利稅總額1.96發(fā)展重點(diǎn)：抓好與某農(nóng)業(yè)大學(xué)的科研合作，全力配合做好1000色產(chǎn)品及生物制藥等產(chǎn)品，積極研究和開(kāi)發(fā)辣椒系列保健品和化妝各類綠色產(chǎn)品將成為世界各國(guó)最信賴、最穩(wěn)定的需求，也是21世紀(jì)到2020年，以某縣域內(nèi)的辣椒種植面積為主，包括硯山、廣南等鄰縣的辣椒種植面積在內(nèi)，辣椒的總種植面積要從2005年的13萬(wàn)畝發(fā)展到80萬(wàn)畝左右，年產(chǎn)量(干重)從2005年的2.6萬(wàn)噸發(fā)展到2020年的10萬(wàn)噸左右。另外，縣域葡萄年產(chǎn)量(鮮重)從2005年的1736噸發(fā)展到2020年的18000噸；縣域小花盾葉薯蕷種植面積從2005年的5148畝發(fā)展到2020年的6萬(wàn)畝；縣域三七年產(chǎn)量(干重)從2005年的522噸發(fā)展到2020年的1200噸；縣域蓮藕鮮重年產(chǎn)量2.4食用菌開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)前景年前已有人工栽培木耳的記載。至少在800多以上的工廠。1950年，全世界較大面積的栽培食用菌約5類，產(chǎn)量約7萬(wàn)噸，西歐一些生產(chǎn)蘑菇的國(guó)家，每平方米栽培面積的平均產(chǎn)量約為2000克左右。到1980年，栽培種類已超過(guò)12類，產(chǎn)量約121萬(wàn)噸、有1982年總產(chǎn)量約15萬(wàn)噸，在掌握選育優(yōu)良品種、改進(jìn)制種和栽培技術(shù)2005年我國(guó)食用菌的總產(chǎn)量達(dá)1200萬(wàn)噸，居世界第一，食用菌產(chǎn)國(guó)家，但年人均消費(fèi)量不足0.5公斤，美國(guó)年人均為1.5公斤，日本年海關(guān)提供的數(shù)據(jù)，2001年、2002年、2003年食用菌出口量分別為47.6萬(wàn)噸、38萬(wàn)噸、43萬(wàn)噸，換匯分別為6億美元、4.6億美元、6.2億有調(diào)查表明；北京每年的食用菌產(chǎn)量為15萬(wàn)噸，按固定人口1500萬(wàn)人為全國(guó)之冠，是中國(guó)食用菌之都。尤其是銀耳(白木耳)產(chǎn)量占全國(guó)的菇類的蛋白質(zhì)含量一般為鮮菇1.5-6%、干菇15—35%,高于一般蔬2.4.1.1銀耳2.4.1.2木耳2.4.1.3香菇有蛋白質(zhì)、糖、多種維生素和礦物質(zhì)。其中最主要的有30多種酶及7種人體必須的氨基酸。香菇中所含的多糖還有1,3-β-葡萄糖苷酶，多糖對(duì)小鼠肉瘤的抑制率達(dá)98%。2.4.1.4猴頭菇16種氨基酸、礦物質(zhì)及維生素。猴頭內(nèi)提取的多肽、多糖、和脂肪族2.4.2食用菌化學(xué)保鮮法氯化鈉(食鹽)保鮮將新采的平菇、鳳尾菇等經(jīng)整理后浸入0.6%的食鹽水中約10分鐘，瀝干后裝入塑料袋儲(chǔ)藏，能保鮮5～8天。焦亞硫酸鈉保鮮將新采收的平菇攤放在干凈的水泥地面上，向菇體噴灑0.15%焦亞硫酸鈉水溶液，邊噴邊翻動(dòng)菇體，以便噴灑均勻。噴后裝入塑料袋，立即封口儲(chǔ)存在陰涼處，在10℃~25℃下可保鮮8～10天。食用時(shí)，要用清水漂洗。米湯膜保鮮用做米飯時(shí)的稀米湯，加入1%純堿或5%小蘇打，的抗壞血酸液，裝入非鐵質(zhì)容器內(nèi)，可保鮮3～5天，其鮮度、色澤基氯化鈉、氯化鈣混合液保鮮用0.2%氯化鈉加0.1%氯化鈣一重物，使菇體浸入液面以下30分鐘，在15℃~25℃下可保鮮5天左右，5℃~10℃下可保鮮10天以上。抗壞血酸、檸檬酸混合液保鮮將0.05%抗壞血酸和0.02%檸檬酸配成混合保鮮液，把鮮菇浸泡在保鮮液中10～20分鐘，撈出比久(B9)保鮮比久是一種植物生長(zhǎng)延緩劑。用0.1%的比久水溶液浸泡鮮菇10分鐘，取出瀝干裝袋密封，于5℃~25℃下保于0℃以下低溫保鮮，保鮮期可達(dá)70天。而且氨基酸含量與鮮菇差2.5食用菌栽培概述c、食用菌的保健功能(1)抗腫瘤活性(2)增強(qiáng)免疫功能(3)調(diào)節(jié)血脂作用(4)保肝解毒作用(5)降血糖作用(6)其它作用自然界約有食用菌2000種，我國(guó)食用菌已知938種，隸屬于166屬，54科，14目。2.6食用菌的形態(tài)結(jié)構(gòu)及分類2.6.1菌絲體子實(shí)體的形成：?jiǎn)魏司z-----雙核菌絲-----三級(jí)菌絲(組織化)c、休眠體(1)概念2.6.2子實(shí)體a、子實(shí)體的類型b、子實(shí)體的構(gòu)成2.6.3形態(tài)發(fā)生絲，最后達(dá)到生理成熟的雙核菌絲(三生菌絲)形成子實(shí)體。2.6.4大型真菌的分類2.6.5毒菌及其識(shí)別b、毒菌毒素(1)原漿毒素(2)神經(jīng)致幻毒素(3)血液毒素2.7食用菌的生理及生態(tài)②食用菌的碳素營(yíng)養(yǎng)都是通過(guò)生物降解作用，把植物的殘?bào)w加以④真菌的微營(yíng)養(yǎng)(如維生素、生長(zhǎng)素、激素等)非常重要，主要⑤真菌的某些次生代謝產(chǎn)物，如檸蒙酸和氨基酸，在真菌細(xì)胞內(nèi)----萌發(fā)-------單核菌絲-------雙核菌絲-------三次生菌絲--------子實(shí)體-------孢子(分析中間過(guò)程)②環(huán)境條件對(duì)作用菌生長(zhǎng)發(fā)育的影響A、營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)的原基夭折。菌絲生長(zhǎng)階段的C/N約為20:1;子實(shí)體分化階段，C/N約為18:1。大多數(shù)真菌是喜酸性基質(zhì)的，一般能適應(yīng)的pH范圍為3-8,香菇為4.0-5.4,木耳為5.0-5.4,雙孢蘑菇為6.8-7.0,金針菇為5.4-6.0,a食用菌的菌絲體較耐低溫。b、菌落在瓊脂平D、水分和濕度香菇和金針菇的代料栽培中，培養(yǎng)料的含水量為干料的1.8-2.6倍，菌絲生長(zhǎng)最佳。但在子實(shí)體分化發(fā)育期，則以水分為干料重量的度一般控制在80-90%之間。E、氧和二氧化碳2.7.2食用菌的生態(tài)微生物的群社關(guān)系很復(fù)雜，1中性關(guān)系2競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系3寄生關(guān)系4第三章項(xiàng)目建設(shè)條件3.1.1某自然地理概況距省會(huì)昆明市280公里，距文山州府(文山縣城)114公里。境內(nèi)東西寬100公里，南北長(zhǎng)70.5公里。全縣總面積4997平方公里。雄山)2502m,最低海拔(溫瀏鄉(xiāng)壩達(dá)村民委弄位)782m,高低相差1720m。最低海拔(溫瀏鄉(xiāng)壩達(dá)村民委弄位)782m,高低相差1720m。亞熱帶、中亞熱帶、北亞熱帶、南溫帶4個(gè)氣候類型。年平均氣溫13.2～19.7℃,年平均降雨量1000～1270mm。縣境內(nèi)居住著漢族、壯族、苗族、彝族、瑤族、白族、回族等11種民族。2009年末，全縣總?cè)丝?6.5萬(wàn)人，其中少數(shù)民族人口29.1萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?2.58%。人口密度93.1人/平方千米。3.1.2發(fā)展條件及縣域經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀某已發(fā)現(xiàn)的礦種有18種，礦點(diǎn)130多處。高性能陶瓷資源十分豐富。據(jù)建材部地質(zhì)合作社某勘探大隊(duì)1982編制的《某省某縣建筑土和瓷土的儲(chǔ)量就達(dá)2.623億噸。某高性能陶瓷被譽(yù)為“西南第一汞礦探明儲(chǔ)量1354.47噸，為大型汞礦。硅礦品位75%,水洗后達(dá)素等極具工業(yè)深加工開(kāi)發(fā)潛力的重要元素。2009年全縣種植面積30萬(wàn)畝。目前有辣椒加工企業(yè)12家，主要產(chǎn)品有：鮮辣椒調(diào)味料、輪切辣椒圈、直食辣椒圈、辣椒面、辣椒油等18個(gè)系列36種品種，產(chǎn)品銷往美國(guó)、日本、韓國(guó)及香港、臺(tái)灣等地區(qū)。早在1983年就榮獲2009年全縣主要工業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量指標(biāo)名稱比上年增長(zhǎng)(士%)原煤4519噸25423升水泥32697噸46347萬(wàn)度服裝25.5萬(wàn)件45956件磚9673萬(wàn)塊瓦1936萬(wàn)片沙石銅精礦209噸黃金16千克c、縣域經(jīng)濟(jì)總量增長(zhǎng)情況國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)。2009年，縣域生產(chǎn)總值(現(xiàn)價(jià))230511萬(wàn)元，按可比價(jià)計(jì)算比上年增長(zhǎng)12%。其中第一產(chǎn)業(yè)增加值99698萬(wàn)元，增7.4%,拉動(dòng)GDP增長(zhǎng)3.3個(gè)百分點(diǎn)；第二產(chǎn)業(yè)增加值37546增長(zhǎng)36.2%;第三產(chǎn)業(yè)增加值93267萬(wàn)元，增14.2%,拉動(dòng)GDP增長(zhǎng)5.6個(gè)百分點(diǎn)。全縣人均生產(chǎn)總值4973元，比上年增長(zhǎng)676元，增長(zhǎng)15.7%。3.1.3縣域經(jīng)濟(jì)總體評(píng)價(jià)某已經(jīng)擁有各種開(kāi)發(fā)合作社。旅游業(yè)也有很平穩(wěn)的發(fā)展(2009年，全縣接待國(guó)內(nèi)外游客103萬(wàn)人次，增長(zhǎng)14.4%;旅游總收入19863萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.6%;旅游直接收入1728萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.5%)。但是，到水平上，可以說(shuō)，包括12家辣椒加工企業(yè)在內(nèi)，某所有生物資源加3.2項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇根據(jù)聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織(FAO)和世界衛(wèi)生組織(WHO)的要求，新?lián)裰?，也是理想的綠色食品加工擬建廠址。擬建項(xiàng)目占地面積10畝(不含合作社社員分戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的180個(gè)生產(chǎn)大棚),共計(jì)6666平3.3項(xiàng)目實(shí)施的有利條件3.3.1政府環(huán)境3.3.2資源優(yōu)勢(shì)維持、調(diào)節(jié)或改善體內(nèi)環(huán)境的平衡，可以作為一種生物反應(yīng)調(diào)節(jié)劑 3.3.3市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)3.3.4科技開(kāi)發(fā)能力本項(xiàng)目科技開(kāi)發(fā)依托中上海市農(nóng)科院食用菌研究所和江蘇高郵3.3.5基礎(chǔ)設(shè)施條件廠址距省會(huì)昆明270km,距州府文山126km,緊連擺龍湖和普者黑兩個(gè)景點(diǎn)；廠址距各種植戶最近50km,最遠(yuǎn)500km,距離適中，至原料16.73萬(wàn)m3,由于區(qū)域內(nèi)位于2個(gè)水庫(kù)之間，自建地下提水井后完全d、動(dòng)力：項(xiàng)目生產(chǎn)、生活年用電6萬(wàn)度。某縣現(xiàn)有發(fā)電站8個(gè)，共15套機(jī)組，累計(jì)裝機(jī)容量7.6萬(wàn)千瓦，年發(fā)電量40474萬(wàn)度，供3.4主要障礙因素及解決方案第四章項(xiàng)目主管承辦單位的基本情況某縣供銷社始建于五十年代初，至今己有50年。無(wú)論是在國(guó)家4.1.1基本情況腳九個(gè)基層供銷社。全社職工467人，其中：離退休職工235人.,現(xiàn)有資產(chǎn)8020萬(wàn)元，負(fù)債4038萬(wàn)元，所有者權(quán)益3982萬(wàn)元。其4.1.2黨的政府給予供銷合作社的主要職能(1)指導(dǎo)農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展；(3)擔(dān)負(fù)以農(nóng)資供應(yīng)、農(nóng)產(chǎn)品流通、農(nóng)業(yè)信息服務(wù)為主的農(nóng)村(4)行使本級(jí)社資產(chǎn)出資人代表職能；(6)承擔(dān)各級(jí)政府委托的其他任務(wù)。4.1.3黨和政府要求供銷合作強(qiáng)化為農(nóng)服務(wù)4.2項(xiàng)目承辦單位——某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司簡(jiǎn)介某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司是由某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料公司于2005年11月改制組建的新公司，屬于股份制企業(yè)，法人代表某，注冊(cè)資金450萬(wàn)元。某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料公司成立于1974年，隸屬于某縣場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，同時(shí)于2005年初進(jìn)行整體改制，組建新公司。4.2.1基本情況公司截止2010年12月31日止，擁有資金總額3896萬(wàn)元，負(fù)債總額為24589891.96元，負(fù)債率63.11%,所有老者權(quán)益14370946.46元，現(xiàn)有在職職工36人，營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)35個(gè)共72人，合計(jì)108人。公司主要經(jīng)營(yíng)化肥、農(nóng)藥、農(nóng)膜、兼營(yíng)日用百貨、日雜用品、鐵(竹)木農(nóng)具等。2010年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4116萬(wàn)元，利潤(rùn)總額184.3萬(wàn)元，上繳稅金47.1萬(wàn)元。4.2.2農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)情況點(diǎn)已輔射到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)35個(gè)，營(yíng)業(yè)面積17500平方米，其中農(nóng)資商品儲(chǔ)備倉(cāng)庫(kù)6450平方米。公司自組建2年來(lái)，立足全4.3項(xiàng)目承辦條件某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司下設(shè)某縣瑞豐食用菌產(chǎn)業(yè)專業(yè)合作目前為止，已經(jīng)擁有食用菌菌種制作、科技栽培示范、13個(gè)本社成員生產(chǎn)大棚共1000余平方米生產(chǎn)基地。在種原培育上，已經(jīng)研究并會(huì)主義新農(nóng)村服務(wù)。該合作社決定實(shí)施以珍稀食用菌生產(chǎn)建設(shè)為依4.3研發(fā)能力4.4企業(yè)運(yùn)作情況第五章產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)5.1國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)概況與產(chǎn)品預(yù)測(cè)分析 (鮮)總產(chǎn)量已從1965年的35萬(wàn)噸猛增到460萬(wàn)噸。尤以五個(gè)食用以1995年為例：中國(guó)299.7萬(wàn)噸，占世界的65.1%;日本35.1萬(wàn)噸，占世界的7.63%;美國(guó)34.6萬(wàn)噸，占世界的7.52%;法國(guó)20萬(wàn)噸，占世界的4.35%;荷蘭14萬(wàn)噸，占世界的3.04%。2001年以來(lái)，中國(guó)食用菌產(chǎn)業(yè)平均每年以15%的速度遞增，年產(chǎn)每年都從國(guó)外進(jìn)口。2007年，世界上以法國(guó)、美國(guó)為代表的19個(gè)進(jìn)口國(guó)家及地區(qū)，僅雙孢蘑菇進(jìn)口總量應(yīng)這60萬(wàn)噸，德國(guó)是世界上最中國(guó)進(jìn)口，年進(jìn)口量最高達(dá)20萬(wàn)噸以上。2007年世界食用菌總產(chǎn)量680萬(wàn)噸，需求量820萬(wàn)噸，供需相差140萬(wàn)噸。當(dāng)時(shí)食用菌的人均消費(fèi)量：法國(guó)4.52公斤，前西德2.7公斤，美國(guó)2.4公斤，瑞士2.3公斤，比利時(shí)2公斤，中國(guó)約為0.15公斤(香港4.8公斤)。據(jù)有關(guān)部門(mén)預(yù)測(cè)，2010年全世界總產(chǎn)量為1000萬(wàn)噸，需求量將達(dá)到1220萬(wàn)噸，供需缺口220萬(wàn)噸。從國(guó)際市場(chǎng)2008年銷售情況看，鹽水雙孢蘑菇銷售價(jià)1300—1500美元/噸，清水雙孢菇1050—1200美國(guó)/噸，雙孢菇干片7734.8美國(guó)/噸，美味牛肝菌干片15000—34000美元/噸，鹽漬美味牛肝菌2500美元/噸，清水松茸22000美元/噸，各5.1.2國(guó)內(nèi)市場(chǎng)概況與產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析80%,被稱為“植物王國(guó)”。2008年全省野生食用菌產(chǎn)量(鮮)約15萬(wàn)噸，另有人工栽培食用菌產(chǎn)量20萬(wàn)噸，合計(jì)35萬(wàn)噸。西歐共同體；松茸、乳牛肝菌等產(chǎn)品出口日本。2008年全國(guó)食用菌總量700萬(wàn)噸，年出口總量達(dá)到160噸以上，比1990年增長(zhǎng)了15倍。市場(chǎng)對(duì)食用菌產(chǎn)品的需求量在逐年增加，人均消費(fèi)量可達(dá)到3—3.5松茸等產(chǎn)品，生產(chǎn)速凍野生食用菌的企業(yè)有20家，產(chǎn)品總量規(guī)模約年產(chǎn)10000噸，其中：5000噸為出口外銷，4000噸為銷往國(guó)內(nèi)省內(nèi)小，屬季節(jié)性生產(chǎn)，全省累計(jì)在300家左—330元/千克、香菇干片為90—120元/千克、野生松茸干片557—836元/千克。5.2.1產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析敗的關(guān)鍵，尤其是出口產(chǎn)品。目前省內(nèi)雖然有20家生產(chǎn)速凍食用菌項(xiàng)目承辦企業(yè)現(xiàn)任理事長(zhǎng)李紅民，已從事多年食用菌加工c、資源優(yōu)勢(shì)(四)產(chǎn)品成本優(yōu)勢(shì)5.3產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析5.4產(chǎn)品市場(chǎng)定位用菌出口大國(guó)，中國(guó)每人每年吃2斤食用菌，就可以增加銷售收入80多個(gè)億，由此可看菇類市場(chǎng)將是一個(gè)很大的市場(chǎng)，但是并不是每5.5經(jīng)營(yíng)銷售戰(zhàn)略銷售是根據(jù)對(duì)實(shí)際和可能的市場(chǎng)特點(diǎn)進(jìn)行不斷觀察和分析而采中國(guó)已正式加入世界貿(mào)易組織(WTO),對(duì)社會(huì)主義計(jì)劃經(jīng)濟(jì)過(guò)5.6營(yíng)銷模式5.7銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)第六章基地建設(shè)與效益分析6.1基地建設(shè)與規(guī)劃6.1.1基地選擇按照聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織(FAO)和世界衛(wèi)生組織(WHO)6.1.2基地規(guī)劃及建設(shè)規(guī)劃6.2基地服務(wù)與扶持6.2.1基地服務(wù)6.2.2基地扶持業(yè)計(jì)劃每年投入基地建設(shè)資金10—30萬(wàn)元。6.3基地栽培發(fā)醇配方與栽培方法6.3.1發(fā)酵料配方：稻草(麥草、玉米桿、玉米芯)55%,干牛糞30%,菜籽餅粉10%,尿素0.5%,石膏1%,磷肥1%,石灰2.5%,含水電65%。6.3.2雞腿菇發(fā)酵料建堆方法桿30分鐘，到完全泡透作物秸桿為止。于下午開(kāi)始預(yù)堆(假堆),假已拌勻的干糞(糞、菜、子餅、玉米芯、石灰、普鈣、石膏50%),6.3.3翻堆一般翻堆4—5次，每間隔7天、6天、5天、4天、3天。翻堆6.3.4發(fā)酵培養(yǎng)料標(biāo)準(zhǔn)6.3.5撒種凈木板輕輕壓實(shí)。然后覆蓋新薄膜或遮陽(yáng)網(wǎng)進(jìn)行發(fā)菌，溫度20—25度并進(jìn)行適當(dāng)通風(fēng)換氣。一般經(jīng)過(guò)30—35天培養(yǎng)，菌絲即可長(zhǎng)滿菌層即可覆蓋薄膜或遮陽(yáng)網(wǎng)。保持22天左右，即可見(jiàn)幼菇出現(xiàn)，便可6.3.6出菇管理a、溫度10—18度最好，濕度80—90%。切記在出現(xiàn)幼菇后，千b、采收：當(dāng)菇體菌蓋還未變松，用手捏感覺(jué)硬，高度在7厘米6.4產(chǎn)品購(gòu)銷與原料供應(yīng)6.5基地效益分析求是：14m×10m×6行×6層進(jìn)按照當(dāng)?shù)亟鼛啄晖顿Y計(jì)算，彩鋼瓦大棚造價(jià)每平米按350元計(jì)算，一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)大棚投資(210m2×350元)73500元，供水設(shè)備估算投資4500元，供熱投資估算12000元，總投資90000元。一次性投資9萬(wàn)元可使用20年左右。標(biāo)準(zhǔn)塑料大棚投資(210m2×100元)21000元，供水設(shè)備估算4500元，供熱設(shè)備估算5500元，總投資31000元。使用年限2-3年。6.5.2基地效益分析每個(gè)標(biāo)準(zhǔn)大棚菌床栽培面積432m2,年最高可栽培4期12潮，每期生產(chǎn)食用菌50市斤/m2,全年生產(chǎn)食用菌200市斤/m2,一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)大棚年產(chǎn)量43.2噸。按最低栽培3期9潮計(jì)算，年產(chǎn)量可達(dá)32.4噸。一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)大棚綜合年產(chǎn)量按最低32.4噸，按合作社最低保護(hù)價(jià)5000元/噸計(jì)算，年出售產(chǎn)品收入16.2萬(wàn)元。每平方米大棚菌床按年4期12潮計(jì)算生產(chǎn)成本120元/m2,年投資成本費(fèi)用51840元，年利潤(rùn)總額110160元/棚。第七章項(xiàng)目建設(shè)方案7.1項(xiàng)目建設(shè)的任務(wù)和規(guī)模7.1.1項(xiàng)目建設(shè)的任務(wù)及目的通過(guò)本項(xiàng)目的建設(shè)，使某縣豐富的食用菌產(chǎn)品資源得以充分利7.1.2項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模d、建珍稀食用菌科技試驗(yàn)示范大棚2個(gè)，占地面積1000m2。e、建年產(chǎn)5000噸食用菌保鮮速凍庫(kù)，占地面積1200m2(含加工項(xiàng)目總占地面積5000m2(不含合作社成員大棚180個(gè)37800m2)。7.2項(xiàng)目規(guī)劃及布局7.2.1項(xiàng)目規(guī)劃e,考慮風(fēng)向、朝向，減少環(huán)境污染，將可能產(chǎn)生灰塵及有害氣7.2.2項(xiàng)目布局a.交通運(yùn)輸b.運(yùn)輸設(shè)備c.廠區(qū)道路序號(hào)單位1占地面積10畝(不含生產(chǎn)大棚)2綠化面積3道路與廣場(chǎng)用地4建筑占地面積5總建筑面積不含基地大棚6建筑密度%7綠化率%8容積率%9泊車位個(gè)3序號(hào)單位1綠化面積2新建圍墻M高2.2m磚砌3道路及場(chǎng)地砼鋪砌4排水溝M漿砌片石5平整土方7.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程7.3.1產(chǎn)品采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)7.4生產(chǎn)技術(shù)方案的選擇(1)種菇的選擇與處理無(wú)病蟲(chóng)害，成熟度適當(dāng)。種菇選定后，首先除去附著在菇體表面的雜物，如蘑菇、草菇可用0.1%升汞浸泡消毒2-3分鐘，然后用無(wú)菌水漂洗3次，以洗除表面附著的藥物，最后用無(wú)菌紗布吸干水分。香菇、平菇可用75%酒精進(jìn)行表面消毒。(2)多孢分離法①整菇播種法②鉤懸法③貼附法4菌褶上抹取孢子法⑤孢子印分離法⑥空中孢子捕捉法(3)單孢子分離法b、組織分離法(1)子實(shí)體分離法(2)菌核分離法(3)菌索分離法：對(duì)實(shí)體小而薄或呈膠質(zhì)狀態(tài)(1)菇木(或耳木)分離法然后用75%酒精將培養(yǎng)袋進(jìn)行消毒后，在培d、土中菌絲分離法：用于采集生長(zhǎng)在土中的菇類菌絲體7.4.2制種技術(shù)(1)高壓蒸汽滅菌法瓊脂培養(yǎng)基采用1.05kg/cm2壓力，溫度121℃,滅菌20-30分鐘；母種和栽培種固體培養(yǎng)基采用1.2-1.5kg/cm2壓力，溫(1)熏蒸消毒法：甲醛與高錳酸鉀混合熏蒸法(2)紫外線消毒：(3)石碳酸滅菌(1)原種培養(yǎng)接種后的試管原種，置于25℃左右的恒溫箱中培養(yǎng)，經(jīng)過(guò)2-3天即可檢查生長(zhǎng)情況，純潔菌種經(jīng)過(guò)7-15天的培養(yǎng)，原種菌(2)母種及栽培種培養(yǎng)栽培種接種后置于25℃左右的培養(yǎng)室內(nèi)培養(yǎng)。當(dāng)菌種瓶中菌絲體伸入培養(yǎng)基的1/3時(shí)，培養(yǎng)室內(nèi)的溫度可降低2-3℃,以避60-70%的空氣相對(duì)濕度。一般經(jīng)過(guò)20-40天的培養(yǎng)，菌絲即可擴(kuò)散生長(zhǎng)到整個(gè)培養(yǎng)基，再經(jīng)過(guò)7-10天即可培養(yǎng)出優(yōu)質(zhì)的菌種。7.4.3菌種保藏方法及復(fù)壯技術(shù)(2)液體石蠟保藏法：保藏期限可達(dá)3-5年。(3)濾紙保藏法：保藏期限可達(dá)2-5年。(4)真空冷凍干燥保藏法：保存時(shí)間可達(dá)數(shù)年(5)液態(tài)氮超低溫保藏法：近年國(guó)際流行的新技術(shù)。b、菌種復(fù)壯技術(shù)整理(去泥、根)清洗速凍成品冷庫(kù)b.加工說(shuō)明不超過(guò)5小時(shí)。②產(chǎn)品的保鮮采用快速凍結(jié)法(在-30℃至-40℃低溫條件下407.6項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表7-16項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表月份678912356891234廠址鉆探初步設(shè)計(jì)及審批施工圖設(shè)計(jì)土建施工設(shè)備定貨設(shè)備、管道安裝人員培訓(xùn)調(diào)試、試車投產(chǎn)第八章項(xiàng)目組織與管理8.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分8.1.1組織機(jī)構(gòu)后勤服務(wù)部生產(chǎn)安全部配送中銷產(chǎn)銷產(chǎn)品售生部基原基原務(wù)應(yīng)部質(zhì)檢技術(shù)開(kāi)發(fā)部財(cái)務(wù)部經(jīng)理部辦公室8.1.2職能及責(zé)任副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理銷產(chǎn)售部心行企政業(yè)計(jì)文接創(chuàng)待新工織生產(chǎn)安全、保衛(wèi)后勤服務(wù)部生產(chǎn)安全全部引產(chǎn)進(jìn)品優(yōu)科品創(chuàng)種新示開(kāi)范發(fā)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)經(jīng)濟(jì)、核算基生地產(chǎn)種原植科服供務(wù)應(yīng)基原部產(chǎn)品技術(shù)質(zhì)量檢查化驗(yàn)系列產(chǎn)品、倉(cāng)管生產(chǎn)部經(jīng)理部辦公室質(zhì)檢化驗(yàn)部技術(shù)開(kāi)發(fā)部品配送中8.1.3工作制度a.生產(chǎn)線年生產(chǎn)日為300天，每天二班，每班8小時(shí)工作制。b.行政管理人員年工作日250天，日班8小時(shí)工作制。本項(xiàng)目定員73人(不含基地大棚栽培管理人員540人),其中管理人員為13人，技術(shù)人員18人，工人42人，(含臨時(shí)工20人),管表8-1全社定員表序號(hào)工人及職員工程技術(shù)人員管理人員一合作社領(lǐng)導(dǎo)3二經(jīng)理部12三財(cái)務(wù)部11四技術(shù)開(kāi)發(fā)部41五質(zhì)檢化驗(yàn)部21六基地服務(wù)、原料供應(yīng)部341七生產(chǎn)一至四部61八銷售部(配送中心)81九生產(chǎn)安全部11十后勤服務(wù)部3供水及污水處理1供電1機(jī)修1駕駛員3炊事員2鍋爐員1勤雜1十二合計(jì)8.2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式8.3經(jīng)營(yíng)管理措施8.4技術(shù)培訓(xùn)訓(xùn)可在合作社內(nèi)部進(jìn)行，培訓(xùn)時(shí)間為1個(gè)月。第九章環(huán)境保護(hù)9.1建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀9.1.1建設(shè)地點(diǎn)某縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司下屬某縣瑞豐食用菌產(chǎn)業(yè)專業(yè)合作9.1.2建設(shè)地點(diǎn)大氣、土壤的環(huán)境現(xiàn)狀9.1.3廠址周圍的水體、大氣、土壤及植被的自凈化能力及特征9.1.4評(píng)價(jià)9.2主要污染源與污染物9.2.1廢水a(chǎn).生產(chǎn)廢水9.2.2廢氣9.2.3廢渣鍋爐灰渣來(lái)自鍋爐底，廢渣排放置0.26t/h,間斷排放904t/a。生活垃圾項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，有員工73人，產(chǎn)生的生活垃圾量為76t/a。9.2.4噪聲9.2.5排放標(biāo)準(zhǔn)9.2.5.1環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)9.2.5.2排放標(biāo)準(zhǔn)9.3.1綜合利用9.3.2污染物治理方案9.3.2.1廢水鼓風(fēng)機(jī)生產(chǎn)、生活廢水渣外運(yùn)污泥池污泥外運(yùn)段接觸氧化泵中和沉降出水排放二段接觸氧化調(diào)節(jié)池終沉池鍋爐煙氣除塵，除塵效率95%,除塵后煙塵排放濃度193mg/m3,低于《鍋爐大9.3.2.2廢渣9.3.2.3噪聲9.4綠化綠化面積應(yīng)不小于可綠化面積的80%以上9.5環(huán)境管理及監(jiān)測(cè)第十章勞動(dòng)保護(hù)及安全衛(wèi)生10.1勞動(dòng)保護(hù)及安全衛(wèi)生勞動(dòng)部第3號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目(工程)、勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》(一)防火技術(shù)措施(二)工藝安全衛(wèi)生技術(shù)措施在機(jī)械裝置內(nèi)有易產(chǎn)生墜落危險(xiǎn)的操作崗位的均設(shè)置便于操作機(jī)械傳動(dòng)設(shè)備凡附有開(kāi)式齒輪，皮帶輪的傳動(dòng)部位均設(shè)有安全本工程發(fā)生火災(zāi)時(shí)，消防車隊(duì)可在10分鐘內(nèi)趕到，為本工程進(jìn)(一)根據(jù)消防要求和整個(gè)工程的功能建立完善的消防道路網(wǎng)于100,其它屬于第三類防雷建筑物，整個(gè)建筑物面組成不大于10×10米的網(wǎng)絡(luò)，煙囪采用避雷針保護(hù)，防雷引下線沖擊接地電阻不應(yīng)大于300。第十一章投資估算與資金籌措建筑工程按建構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式及裝修要求并結(jié)合當(dāng)?shù)亟谠?表所示。序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量單價(jià)金額1一級(jí)種(試管種)設(shè)備套12二級(jí)種、三級(jí)種設(shè)備套23滅菌設(shè)備套14制冷設(shè)備套1885蒸氣鍋爐設(shè)備套1556拌料及輸送設(shè)備套2487自動(dòng)裝袋、裝瓶機(jī)臺(tái)28接種工具件9出菇增濕器臺(tái)2合計(jì)序號(hào)設(shè)備名稱單位數(shù)量單價(jià)總額1自動(dòng)清洗機(jī)套3262鮮菇切片機(jī)臺(tái)2363真空滅菌設(shè)備臺(tái)2244計(jì)量注裝機(jī)臺(tái)2125真空封罐機(jī)臺(tái)2246洗瓶機(jī)臺(tái)2127塑膜連續(xù)封口機(jī)臺(tái)2128自動(dòng)產(chǎn)數(shù)電腦標(biāo)量系統(tǒng)臺(tái)l369熱風(fēng)干燥機(jī)臺(tái)144原料輸送設(shè)備套133成品輸送設(shè)備套133合計(jì)表11—3冷凍保鮮生產(chǎn)設(shè)備選型投資估算表設(shè)備名稱規(guī)格單位單價(jià)(元)數(shù)量金額(萬(wàn)元)備注1冷凍機(jī)12電控柜13隨機(jī)配件14冷凝器25蒸發(fā)器256油分離器17氨液分離器158貯氨器19空氣分離器1集油器1中間冷凍器l低壓循環(huán)桶12鹽水蒸發(fā)器18雪糕機(jī)16冷風(fēng)機(jī)DJ系列臺(tái)12壓縮冷凝機(jī)臺(tái)l8冷凍油套1制冷劑截伐件套8庫(kù)板7庫(kù)門(mén)道1風(fēng)幕機(jī)2蒸發(fā)排管冷卻管臺(tái)1空氣冷卻器DD系列臺(tái)1涌水離心泵流量≥80m2/m臺(tái)1進(jìn)出呂鍍鋅管M1安裝調(diào)試費(fèi)元表11-4單位：萬(wàn)元序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格單位單價(jià)(元)數(shù)量金額(萬(wàn)元)1速凍壓縮機(jī)臺(tái)22速凍壓縮機(jī)臺(tái)23貯氨器臺(tái)64數(shù)顯電腦電柜臺(tái)65挑桶臺(tái)66氨液分離器臺(tái)67臥式冷凝器臺(tái)68油分離器臺(tái)69冷風(fēng)機(jī)臺(tái)6冷水箱臺(tái)2冷卻泵臺(tái)壓縮機(jī)臺(tái)2集油器臺(tái)6安裝調(diào)試費(fèi)元合計(jì)速凍庫(kù)房建設(shè)投資估算如表11—5所示。表11—5單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱型號(hào)單位單價(jià)(元)數(shù)量金額(萬(wàn)元)速凍基礎(chǔ)房二速凍庫(kù)房玻璃鋼房板加密板房門(mén)樘8機(jī)組臺(tái)8美國(guó)谷輾壓機(jī)臺(tái)8國(guó)產(chǎn)數(shù)顯電腦電柜臺(tái)530T冷布塔臺(tái)55廣州市產(chǎn)水泵臺(tái)5制冷劑進(jìn)口水管套51鋼管套54電線套6其它配件套54合計(jì)具體速凍設(shè)備選型如表11—6所示。表11—6單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱型號(hào)單位單價(jià)(元)數(shù)量金額(萬(wàn)元)儲(chǔ)藏基礎(chǔ)房二儲(chǔ)藏庫(kù)房玻璃鋼庫(kù)板加密板庫(kù)門(mén)道323國(guó)產(chǎn)精配2電腦數(shù)顯電柜1水泵1制冷劑水管、鋼管、套3其它配件套1合計(jì)11.2.4污水處理設(shè)備清單及投資估價(jià)具體速凍設(shè)備選型如表11-7所示。表11-7單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱型號(hào)數(shù)量?jī)r(jià)格(萬(wàn)元)1前處理機(jī)械格柵2套污泥泵3臺(tái)2提升泵QW型潛污泵3鼓風(fēng)機(jī)3臺(tái)4污泥脫水設(shè)施1套5管道、管件1套6電器7軟填料8斜管9填料支架曝氣系統(tǒng)不銹鋼總計(jì)11.3土建工程投資估算本建設(shè)項(xiàng)目占地面積10畝(不含合作社成員180個(gè)栽培大棚),土建工程投資估算1481.4萬(wàn)元。具體分項(xiàng)如表11—8所示。表11—8土地工程投資估算表序號(hào)投資名稱單位數(shù)量單價(jià)(元)金額(萬(wàn)元)備注1土地征用稅費(fèi)只含生產(chǎn)加工用地10畝2地質(zhì)勘探費(fèi)3土地平整費(fèi)4綜合辦公樓磚木結(jié)構(gòu)5母種制作車間磚木結(jié)構(gòu)6原種制作車間磚木結(jié)構(gòu)7培植種制作車間磚木結(jié)構(gòu)8食用菌科技試驗(yàn)示范大棚彩鋼瓦含菌床9速冷保鮮庫(kù)磚混結(jié)構(gòu)公共廁所磚木結(jié)構(gòu)生產(chǎn)生活用水池混凝土結(jié)構(gòu)污水處理用房磚混結(jié)構(gòu)變配電室磚混結(jié)構(gòu)鍋爐房磚混結(jié)構(gòu)門(mén)衛(wèi)室及大門(mén)道路、花臺(tái)、廣場(chǎng)精選原料大棚鋼架結(jié)構(gòu)圍欄、圍墻、構(gòu)道m(xù)食用菌栽培大棚彩鋼及含藥床(180×200m2)11.4固定資產(chǎn)總投資估算本項(xiàng)目建設(shè)性總投資估算3147萬(wàn)元。具體分項(xiàng)估算如表11—9表11—9固定資產(chǎn)建設(shè)總投資估算表序號(hào)投資內(nèi)容及名稱規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)(元)投資額(萬(wàn)元)備注土建工程投資見(jiàn)表11-4二機(jī)械設(shè)備購(gòu)置費(fèi)食用菌制作生產(chǎn)設(shè)備臺(tái)、套見(jiàn)表11-1食用菌系列產(chǎn)品生產(chǎn)設(shè)備臺(tái)、套、條見(jiàn)表11-2冷凍保鮮設(shè)備臺(tái)、套見(jiàn)表11-3速凍庫(kù)房及設(shè)備臺(tái)、套見(jiàn)表三供電設(shè)備套1四供水設(shè)備套、臺(tái)6五環(huán)保污染設(shè)備只見(jiàn)表11-7六電子商務(wù)辦公設(shè)備臺(tái)、套七電子計(jì)量設(shè)備八化驗(yàn)、檢驗(yàn)設(shè)備九技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)及無(wú)形資產(chǎn)十機(jī)械安裝調(diào)試費(fèi)萬(wàn)元十一預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元十二建設(shè)期貸款利息萬(wàn)元(含2年建設(shè)十三建設(shè)性投資總額11.5流動(dòng)資金估算11.6項(xiàng)目總投資及資金籌措項(xiàng)目總投資4096萬(wàn)元。其中：建設(shè)性投資3147萬(wàn)元，占總投資的76.83%,流動(dòng)資金估算949萬(wàn)元，占總投資的23.17%。資金籌措：由企業(yè)自籌2096萬(wàn)元(含流動(dòng)資金449萬(wàn)元),商請(qǐng)銀行貸款2000萬(wàn)元(含流動(dòng)資金貸款500萬(wàn)元)。第十二章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)12.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選擇本項(xiàng)目計(jì)算期為14年，其中建設(shè)期為2年，經(jīng)營(yíng)期12年；基準(zhǔn)收益率按11%計(jì)取。增值稅按17%計(jì)，所得稅按20%計(jì)，城建稅按5%12.2折舊和攤銷計(jì)算建筑工程折舊年限20年，設(shè)備折舊年限12年，凈殘值率為5%,按分類年限計(jì)算折舊，大修理按年折舊的30%計(jì)算，無(wú)形資產(chǎn)按50年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。(詳見(jiàn)表12-1、表12-2)。12.3財(cái)務(wù)費(fèi)用建設(shè)投資銀行貸款按月利率5.825%計(jì)算，流動(dòng)資金銀行貸款按年利率7.3%計(jì)算。本項(xiàng)目建設(shè)期為2年，建設(shè)期利息210萬(wàn)元。12.4工資及福利企業(yè)定員73人(不含基地大棚540個(gè)管理人員),其中：固定工53人，工資總額按18000元/人，年計(jì)算，并已考慮提取的職工福利及職教費(fèi)17.5%;養(yǎng)老、失業(yè)等保險(xiǎn)費(fèi)23.7%;季節(jié)工20人，工資總額按7000元/人.年計(jì)算。12.5其他費(fèi)用12.6總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算4072萬(wàn)元。其中：固定成本358萬(wàn)元，變動(dòng)成本3714萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本4025萬(wàn)元(詳見(jiàn)表12—1、表12—2)。12.7銷售收入/噸計(jì)算，銷售收入1000萬(wàn)元；年產(chǎn)平菇800噸，銷售價(jià)格按0.8萬(wàn)元/噸計(jì)算，銷售收入640萬(wàn)元；年產(chǎn)大曲蓋菇800噸，銷售價(jià)格按0.8萬(wàn)元/噸計(jì)算，銷售收入640萬(wàn)元；年產(chǎn)香菇500噸，銷售價(jià)格按0.8萬(wàn)元/噸計(jì)算，銷售收入400萬(wàn)元；年產(chǎn)黑木耳400噸，銷售價(jià)格按0.8萬(wàn)元/噸計(jì)算，銷售收入320萬(wàn)元。年設(shè)計(jì)生產(chǎn)總量500012.8財(cái)務(wù)分析用4072萬(wàn)元，利稅總額1228萬(wàn)元，利潤(rùn)總額995萬(wàn)元(詳見(jiàn)表12通過(guò)損益表計(jì)算分析，試產(chǎn)頭年按50%的負(fù)荷，企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入2650萬(wàn)元，上繳國(guó)家稅金121萬(wàn)元，地方財(cái)政收入6業(yè)利潤(rùn)253萬(wàn)元；第二年按75%的負(fù)荷，企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入3975萬(wàn)元，上繳國(guó)家稅金174萬(wàn)元，地方財(cái)政收入97萬(wàn)元，企業(yè)利潤(rùn)390家稅金233萬(wàn)元，地方財(cái)政收入199萬(wàn)元，企業(yè)利潤(rùn)796萬(wàn)元。12.9財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)投資利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額/總投資×100%投資利稅率=年利稅總額/總投資×100%資本金利潤(rùn)率=年利潤(rùn)總額/股本×100%第十三章不確定性分析13.1盈虧平衡點(diǎn)=26.46%×5000噸=1323噸按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力利用率計(jì)算的盈虧平衡點(diǎn)為26.46%,既該合作社項(xiàng)目建設(shè)后年產(chǎn)量不能低于1323噸，只有達(dá)到26.46%的負(fù)荷13.2敏感性分析下面我們就來(lái)計(jì)算當(dāng)投資總額增加10%,銷售價(jià)格下降10%,經(jīng)營(yíng)成本上升10%時(shí)，對(duì)項(xiàng)目的影響程度如何。具體分析如表13—1所表13—1:敏感性分析表原方案投資+10%銷售價(jià)-10%經(jīng)營(yíng)成本+10%投資利潤(rùn)率(%)對(duì)比增減(%)影響。(詳見(jiàn)圖13—1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率成本變化投資變化價(jià)格變化基準(zhǔn)方案內(nèi)部收益率線基準(zhǔn)收益率線圖13-1敏感性分析圖13.3借款償還能力分析貸款部分與資金運(yùn)行中的折舊提留和財(cái)務(wù)分析中企業(yè)年利潤(rùn)來(lái)計(jì)算該項(xiàng)目建設(shè)性投資估算3147萬(wàn)元中，由企業(yè)自籌1647萬(wàn)元，借款1500萬(wàn)元，年借款利息10.5萬(wàn)元。該項(xiàng)目效益分析中，年折舊分?jǐn)偨痤~171元，試產(chǎn)期第一年按50%的負(fù)荷率計(jì)算企業(yè)利潤(rùn)253萬(wàn)元，試產(chǎn)頭年償還能力有424萬(wàn)元；試產(chǎn)第二年按75%的負(fù)荷率計(jì)算，企業(yè)利潤(rùn)390萬(wàn)元，償還能力有561萬(wàn)元；試產(chǎn)第三年進(jìn)入正常借款償還還本付息期為5.02年。具體計(jì)算如表13—2所示。表13—2:借款還本付息計(jì)算表序號(hào)月利率建設(shè)期投產(chǎn)期23456一長(zhǎng)期借款年初借款本息累計(jì)本金建設(shè)期利息本年度計(jì)利息2本年償還