公司現(xiàn)金管理規(guī)定（2篇）

公司現(xiàn)金管理規(guī)定第一條：總則為確保公司現(xiàn)金管理的規(guī)范化，提升資金運(yùn)用效率，保障公司的經(jīng)濟(jì)安全，特制定本規(guī)程。第二條：現(xiàn)金管理職責(zé)1.公司財(cái)務(wù)部門承擔(dān)現(xiàn)金收支的管理及相應(yīng)會(huì)計(jì)處理職責(zé)。2.各部門負(fù)責(zé)人需負(fù)責(zé)本部門現(xiàn)金的申請(qǐng)與使用，確保其使用符合合理、規(guī)范的要求。第三條：現(xiàn)金申請(qǐng)與支付1.現(xiàn)金申請(qǐng)需填寫專門的申請(qǐng)單，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后方可執(zhí)行。2.現(xiàn)金支付必須基于相應(yīng)的支出憑證，且需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門的核對(duì)確認(rèn)后才能支付。3.每項(xiàng)現(xiàn)金支付需由收款人簽字確認(rèn)，并保留相應(yīng)的收款憑證。第四條：現(xiàn)金的保管與存放1.公司現(xiàn)金應(yīng)由指定人員負(fù)責(zé)保管，存放于公司指定的保險(xiǎn)柜或金庫(kù)內(nèi)。2.保管人員需定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，并向財(cái)務(wù)部門報(bào)告以進(jìn)行核對(duì)。第五條：現(xiàn)金使用限制1.現(xiàn)金僅限于公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)使用，禁止用于個(gè)人或與公司無(wú)關(guān)的事項(xiàng)。2.現(xiàn)金使用必須遵循合理的預(yù)算和審批流程，不得擅自超出預(yù)算范圍。第六條：現(xiàn)金的報(bào)銷與核銷1.員工因公出差或其他合法原因支出的現(xiàn)金，需填寫報(bào)銷單據(jù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審批核銷后方可報(bào)銷。2.員工從公司現(xiàn)金賬戶提取現(xiàn)金的，需填寫領(lǐng)款單據(jù)，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門核對(duì)確認(rèn)后方可進(jìn)行核銷。第七條：違規(guī)處理1.對(duì)違反本規(guī)程的行為，公司將依據(jù)相關(guān)管理制度進(jìn)行處理，可能的措施包括但不限于警告、罰款、崗位調(diào)整等。2.對(duì)涉嫌違法犯罪的行為，公司將依法追責(zé)刑事責(zé)任。第八條：附則本規(guī)程自發(fā)布之日起實(shí)施，如有修改或補(bǔ)充需求，將另行制定并通知。公司現(xiàn)金管理規(guī)定（二）第一章引言1.1背景鑒于公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，為優(yōu)化現(xiàn)金流管理，確保資金安全與效益，特此制訂本《公司現(xiàn)金管理規(guī)定模版》。1.2目標(biāo)與價(jià)值本規(guī)定的宗旨在于確立現(xiàn)金管理的明確措施和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范資金流動(dòng)，保障資金安全及有效運(yùn)用，提升財(cái)務(wù)管理水平，以增強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。第二章現(xiàn)金管理基本原則2.1安全性原則公司現(xiàn)金管理首要原則為安全，確保資金流動(dòng)的安全性、穩(wěn)定性和高效使用。所有現(xiàn)金流操作必須遵守相關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)定，遵循合理的管理流程。2.2經(jīng)濟(jì)性原則以經(jīng)濟(jì)性為原則，公司應(yīng)合理調(diào)度現(xiàn)金流，優(yōu)先滿足核心業(yè)務(wù)需求，降低資金占用成本，避免損失。2.3責(zé)任制原則現(xiàn)金管理需明確責(zé)任與權(quán)限，建立完善的內(nèi)部控制體系，明確工作職責(zé)，防止資金濫用、挪用和浪費(fèi)。第三章現(xiàn)金流收付管理3.1收款管理（1）收款途徑公司應(yīng)提供多元化的收款方式，包括現(xiàn)金、支票、電子支付等，以方便客戶進(jìn)行款項(xiàng)支付。（2）收款賬戶管理公司需設(shè)立專用收款賬戶，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，確?？铐?xiàng)及時(shí)入賬并定期核對(duì)。3.2付款管理（1）付款審批流程公司應(yīng)建立嚴(yán)格的付款審批制度，確保每筆付款經(jīng)過(guò)合法合規(guī)的審批，并有相應(yīng)的憑證和核對(duì)記錄。（2）付款方式選擇根據(jù)實(shí)際情況，公司應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)母犊罘绞剑绗F(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等，以確保付款的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。第四章現(xiàn)金使用管理4.1現(xiàn)金預(yù)算規(guī)劃公司需制定現(xiàn)金預(yù)算計(jì)劃，根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)和資金需求，合理規(guī)劃現(xiàn)金流的收支，防止資金緊張和浪費(fèi)。4.2現(xiàn)金保管（1）現(xiàn)金保管設(shè)施公司應(yīng)設(shè)立安全的現(xiàn)金保管設(shè)施，如現(xiàn)金保險(xiǎn)箱，以確保現(xiàn)金的安全和完整性。（2）現(xiàn)金核對(duì)公司應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正任何差異。4.3資金調(diào)配對(duì)于現(xiàn)金流較大的部門或項(xiàng)目，公司應(yīng)合理安排資金調(diào)配，確?，F(xiàn)金流的平穩(wěn)和有效使用。第五章內(nèi)部控制與監(jiān)督5.1內(nèi)部控制機(jī)制公司需建立完善的內(nèi)部控制制度，明確現(xiàn)金管理的權(quán)限和責(zé)任，劃分職責(zé)，并進(jìn)行內(nèi)部審查和監(jiān)督，防止現(xiàn)金流的濫用和挪用。5.2外部審計(jì)公司應(yīng)定期聘請(qǐng)獨(dú)立外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)金管理進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)建議，為公司的現(xiàn)金管理提供專業(yè)指導(dǎo)和支持。第六章附則6.1規(guī)定的修訂與解釋權(quán)本規(guī)定的修訂權(quán)和解釋權(quán)歸公司所有，公司有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況對(duì)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整和變更。6.2實(shí)施與執(zhí)行公司所有部門和員工應(yīng)嚴(yán)格遵守并執(zhí)行本規(guī)定，依法、規(guī)范地進(jìn)行現(xiàn)金管理，不得違反公司規(guī)定和相關(guān)