愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力分析及優(yōu)化設(shè)計(jì)

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1公司簡(jiǎn)介........................................................1

2愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力指標(biāo)分析........................1

2.1凈資產(chǎn)收益率指標(biāo).........................................1

2.2銷(xiāo)售凈利率指標(biāo)...........................................2

2.3銷(xiāo)售毛利率指標(biāo)............................................4

2.4營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率................................................4

3愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力存在的問(wèn)題......................5

3.1成本管理控制力度不足......................................5

3.2投資不合理................................................6

3.3產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理............................................6

4愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力優(yōu)化設(shè)計(jì)........................6

4.1加強(qiáng)公司成本費(fèi)用控制力度..................................6

4.2適當(dāng)投資規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)..........................................7

4.3調(diào)整和合理開(kāi)發(fā)產(chǎn)品........................................8

5結(jié)論............................................................9

參考資料........................................................10

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力分析及優(yōu)

化設(shè)計(jì)

1公司簡(jiǎn)介

愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司成立于2017年6月19日，在北京注冊(cè)，是通過(guò)

中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的全國(guó)性和綜合性人壽保險(xiǎn)公司，其性質(zhì)為其他股份有限

公司，是一家非上市公司，它的注冊(cè)資本為人民幣17億元。

目前公司的經(jīng)營(yíng)范圍包括：普通型保險(xiǎn)，其中包括人壽保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)、分

紅型保險(xiǎn)、萬(wàn)能型保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)；還有一些國(guó)家法律法規(guī)允許

的保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的一些其它業(yè)務(wù)等等。

截至到2022年10月，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司發(fā)布了關(guān)于變更注冊(cè)資本

有關(guān)情況的信息披露公告。愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的發(fā)行股份數(shù)量為3.2億

股，新增注冊(cè)資本3.2億元，注冊(cè)資本由17億元增加至20.2億元。

2愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力指標(biāo)分析

2.1凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)

凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的

效率。指標(biāo)值越高，說(shuō)明投資帶來(lái)的收益越高。該指標(biāo)體現(xiàn)了自有資本獲得凈收

益的能力。

由圖1顯示該公司的凈資產(chǎn)收益率為負(fù)數(shù)，公司一直處于利潤(rùn)負(fù)增長(zhǎng)狀態(tài)。

從圖中可以看出2020年相較于2019年凈資產(chǎn)收益率呈大幅度下降，下降了

17.02%，盡管銷(xiāo)售凈利率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，權(quán)益乘數(shù)都呈現(xiàn)上升的趨勢(shì)，但由于

公司業(yè)績(jī)出現(xiàn)下滑，導(dǎo)致公司收益下降，這是凈資產(chǎn)收益率下降時(shí)出現(xiàn)的最多的

情況。

但是在2021年，相較于2020年，凈資產(chǎn)收益率有所上升，說(shuō)明企業(yè)整體盈

利能力提高，企業(yè)負(fù)債總額增加了59.8億，或凈資產(chǎn)下降等因素，共同影響企

業(yè)凈資產(chǎn)收益率上升。

這也是因?yàn)闄?quán)益乘數(shù)上升了8.007，銷(xiāo)售凈利率上升了0.10%，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)

率下降了0.03%。說(shuō)明權(quán)益乘數(shù)和銷(xiāo)售凈利率對(duì)凈資產(chǎn)收益率來(lái)說(shuō)都是有利因素，

該公司盈利能力也有所提高。

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所以說(shuō)影響企業(yè)凈資產(chǎn)收益率的因素不止一個(gè)，銷(xiāo)售凈利率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

和權(quán)益乘數(shù)這三個(gè)指標(biāo)對(duì)凈資產(chǎn)收益率都有很大的影響。但對(duì)于同行業(yè)來(lái)說(shuō)，凈

資產(chǎn)收益率的數(shù)據(jù)仍舊不太可觀。

10.00%

6.73%

5.00%5.34%

3.25%

0.00%

201920202021

-5.00%

-10.00%

-15.00%-14.70%

-20.00%

-25.00%

-27.35%

-30.00%

-31.72%

-35.00%

愛(ài)心人壽同行業(yè)

圖1同行業(yè)凈資產(chǎn)收益率對(duì)比圖

凈資產(chǎn)收益率

0.00%

201920202021

-5.00%

-10.00%

-15.00%-14.70%

-20.00%

-25.00%

-27.35%

-30.00%

-31.72%

-35.00%

圖2凈資產(chǎn)收益率折線圖

2.2銷(xiāo)售凈利率指標(biāo)

對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，銷(xiāo)售收入越多，也就意味這個(gè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益效益會(huì)越

來(lái)越好。而銷(xiāo)售利潤(rùn)率是衡量企業(yè)銷(xiāo)售收入的收益水平的指標(biāo)。銷(xiāo)售利潤(rùn)率越高，

說(shuō)明該企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)。但如果一個(gè)企業(yè)的銷(xiāo)售利潤(rùn)率過(guò)于高，則會(huì)導(dǎo)致這

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個(gè)企業(yè)銷(xiāo)售額下降過(guò)快。所以一個(gè)企業(yè)不能光去增加自己的銷(xiāo)售收入而不考慮利

潤(rùn)導(dǎo)致銷(xiāo)售利潤(rùn)率下降，從而也會(huì)導(dǎo)致該企業(yè)的盈利能力下降。

以下是愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的成本費(fèi)用表：

表1成本費(fèi)用表

指標(biāo)/年份202120202019

營(yíng)業(yè)收入8.91億8.54億3.59億

營(yíng)業(yè)成本11.40億11.74億5.45億

營(yíng)業(yè)稅金及附加12.02萬(wàn)7.29萬(wàn)11.11萬(wàn)

財(cái)務(wù)費(fèi)用5.02億9,191.85萬(wàn)3,577.45萬(wàn)

管理費(fèi)用4.15億3.75億2.74億

由表1顯示，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司近三年的營(yíng)業(yè)收入不斷增加，但是

對(duì)比2019年，2020年愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司發(fā)生的營(yíng)業(yè)成本比2019年多

了一倍。不僅營(yíng)業(yè)成本也在增加，管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用也在增加，其中在2021

年，財(cái)務(wù)費(fèi)用竟比2020年財(cái)務(wù)費(fèi)用增加了5倍。但大量的投入資金，企業(yè)的凈

利潤(rùn)不僅不會(huì)正向增長(zhǎng)，反而還會(huì)負(fù)向增長(zhǎng)。面對(duì)大量的虧損，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股

份有限公司不僅不控制成本，反而大量的投入投資。據(jù)《投資時(shí)報(bào)》報(bào)道，愛(ài)心

人壽保險(xiǎn)股份有限公司成立不到五年，卻將近虧了近11億元。

從圖2和圖3可以看出，該公司的凈資產(chǎn)收益率呈現(xiàn)負(fù)值，銷(xiāo)售凈利率也同

樣呈現(xiàn)負(fù)值狀態(tài)。在2019年-2021年，該公司銷(xiāo)售凈利率和銷(xiāo)售利潤(rùn)率變化幅

度基本相同，銷(xiāo)售凈利率從2019年的-0.55%上升至2021年-0.28%，說(shuō)明銷(xiāo)售利

潤(rùn)率對(duì)銷(xiāo)售凈利率來(lái)說(shuō)也是一個(gè)影響因素。成本利潤(rùn)率從-0.22%上升至-0.12%，

在結(jié)合圖來(lái)看，也說(shuō)明近三年的成本也在不多增大。但對(duì)銷(xiāo)售凈利率來(lái)說(shuō)，成本

利潤(rùn)率也是正向關(guān)系。

0.00%

201920202021

-0.10%-0.12%

-0.20%-0.19%

-0.22%

-0.30%-0.28%

-0.37%

-0.40%-0.38%

-0.50%-0.52%

-0.55%

-0.60%

銷(xiāo)售凈利率銷(xiāo)售利潤(rùn)率成本利潤(rùn)率

圖3銷(xiāo)售凈利率折線圖

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2.3銷(xiāo)售毛利率指標(biāo)

銷(xiāo)售毛利率簡(jiǎn)稱(chēng)毛利率，是銷(xiāo)售凈利率的基礎(chǔ)，它反映了企業(yè)產(chǎn)品的初始和

最終銷(xiāo)售能力。銷(xiāo)售毛利率越高，說(shuō)明該企業(yè)的生產(chǎn)成本低，產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)

爭(zhēng)力就高，市場(chǎng)需求量大，該企業(yè)的價(jià)格空間也大，也能為企業(yè)的成功管理提供

空間。若該企業(yè)的銷(xiāo)售毛利率低，說(shuō)明該企業(yè)的毛利額不高，盈利能力水平也不

高，就會(huì)出現(xiàn)虧損的局面。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是反映該企業(yè)在主要經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品是賺錢(qián)

還是賠錢(qián)。

下列是愛(ài)心人壽保險(xiǎn)有限公司的2019年-2021年的銷(xiāo)售毛利率折線圖：

0.00%

201920202021

-0.10%

-0.20%

-0.28%

-0.30%

-0.34%

-0.40%

-0.50%

-0.52%

-0.60%

圖4銷(xiāo)售毛利率折線圖

由上圖的銷(xiāo)售毛利率折線圖可知，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司2019年-2021

年的銷(xiāo)售毛利率分別是-0.28%，-0.34%，-0.52%，近三年的銷(xiāo)售毛利率持續(xù)下降。

銷(xiāo)售毛利率與銷(xiāo)售凈收入成正比，與產(chǎn)品成本成反比。銷(xiāo)售毛利率=（銷(xiāo)售凈收

入-產(chǎn)品成本）/銷(xiāo)售凈收入，說(shuō)明愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的銷(xiāo)售凈收入降低

了，產(chǎn)品成本上升，導(dǎo)致公司的銷(xiāo)售毛利率持續(xù)下降。

愛(ài)心人壽的銷(xiāo)售毛利率不僅下降，而且所呈現(xiàn)出來(lái)的數(shù)據(jù)是負(fù)數(shù)，說(shuō)明產(chǎn)品

成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)大與銷(xiāo)售凈收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入已經(jīng)為虧損狀態(tài)。

2.4營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的指標(biāo)，反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)所獲取利潤(rùn)的能力。

同時(shí)，它還反映了企業(yè)盈利能力的強(qiáng)弱。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，表明該企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售

額的利潤(rùn)高，企業(yè)的盈利能力強(qiáng)；反之，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越低，表明該企業(yè)的盈利能

力較弱。

通過(guò)圖4營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率折線圖我們可知，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的營(yíng)業(yè)利

潤(rùn)率從2019年-2021年持續(xù)下降，所呈現(xiàn)出來(lái)的百分比也是負(fù)數(shù)。說(shuō)明愛(ài)心人

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壽保險(xiǎn)股份有限公司的這三年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也一直在持續(xù)下降，盈利能力也在逐漸

變?nèi)酢?/p>

對(duì)比同行業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，愛(ài)心人壽的利潤(rùn)率非常不容客觀。

表2同行業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率對(duì)比表

201920202021

愛(ài)心人壽-1.93%-2.69%-3.58%

同行業(yè)8.05%6.65%5.94%

結(jié)合銷(xiāo)售凈利率來(lái)看，愛(ài)心人壽2019年-2021年的趨勢(shì)是上升，這主要是

因?yàn)槌杀举M(fèi)用過(guò)高。而費(fèi)用過(guò)于高則會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)率下降，所以適當(dāng)?shù)目刂瀑M(fèi)用是

很重要的。

0.00%

-0.50%201920202021

-1.00%

-1.50%

-2.00%-1.93%

-2.50%

-2.69%

-3.00%

-3.50%-3.58%

-4.00%

圖5營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率折線圖

3愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力存在的問(wèn)題

3.1成本管理控制力度不足

成本管理是衡量一個(gè)企業(yè)發(fā)展規(guī)模的重要指標(biāo)，一個(gè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)有一個(gè)完整的

成本管理體系。成本費(fèi)用的控制不僅影響公司的財(cái)務(wù)管理水平，甚至還會(huì)影響一

個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

通過(guò)對(duì)愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的指標(biāo)分析，我們從表2可以看出，該公

司進(jìn)行了大量的投資。在2019年-2021年，成本的投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)大收入。從圖呈現(xiàn)

出的數(shù)據(jù)，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的成本利潤(rùn)率在2019年-2021年分別是

-0.22%，-0.19%，-0.12%。

近三年的成本利潤(rùn)率一直處于負(fù)值狀態(tài)，增長(zhǎng)也過(guò)于緩慢，盡管收入和利潤(rùn)

有了一點(diǎn)提升，但是通過(guò)不斷去增加成本而去提示收入和利潤(rùn)，這并不是一個(gè)可

取的方法，成本管理意識(shí)太過(guò)于陳舊，意識(shí)不強(qiáng)，為了增加收入和業(yè)績(jī)，而去盲

目上調(diào)指標(biāo)費(fèi)用，太過(guò)于重視市場(chǎng)的保費(fèi)規(guī)模，使發(fā)展偏離本質(zhì)。會(huì)導(dǎo)致公司的

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經(jīng)濟(jì)效益受到影響，成本管理也會(huì)紊亂。

3.2投資不合理

投資作為保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)收入的支柱之一，已經(jīng)成為關(guān)系到公司發(fā)展的重要因

素了。下列是愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額和凈利潤(rùn)表：

表3資產(chǎn)總額、負(fù)債總額和凈利潤(rùn)表

202120202019

資產(chǎn)總計(jì)87.58億29.73億17億

負(fù)債合計(jì)79.63億9.83億4.28億

凈利潤(rùn)-2.44億3.14億-1.87億

據(jù)了解，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司有六家保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)，2019年出資800

萬(wàn)元，成立了愛(ài)心家園養(yǎng)老服務(wù)有限公司，成立不到兩年，便再次增資；2020

年，又對(duì)所建立的醫(yī)療結(jié)構(gòu)不斷增資，累計(jì)達(dá)到1.54億元。可大量的投資，所

得到的收益并不可觀，從上表的數(shù)據(jù)顯示，2019年-2021年愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有

限公司的凈利潤(rùn)分別是-1.87億元、-3.14億元、-2.44億元，說(shuō)明愛(ài)心人壽保

險(xiǎn)股份有限公司的大量投資，對(duì)收益和利潤(rùn)來(lái)說(shuō)并沒(méi)有起到一個(gè)太大的作用。所

以投資需要有一個(gè)好的管理和規(guī)劃，才能對(duì)公司的利益起到一個(gè)好的作用。

3.3產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理

保險(xiǎn)公司能取得多大的收益和利潤(rùn)，保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)屬于一個(gè)保險(xiǎn)公司的核心。

據(jù)悉，愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司的發(fā)展比較依賴(lài)于分紅型兩全保險(xiǎn)和年金險(xiǎn)等

投資型的保險(xiǎn)，并不是醫(yī)療險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)等健康險(xiǎn)產(chǎn)品。這兩類(lèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，現(xiàn)金價(jià)

值計(jì)算不合理，存在“長(zhǎng)險(xiǎn)短做”的風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算使用的利率不一致。

愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司所暢銷(xiāo)的產(chǎn)品包括愛(ài)心人壽守護(hù)神2.0終身壽

險(xiǎn)、愛(ài)心人壽映山紅終身壽險(xiǎn)，但是迄今為止，暢銷(xiāo)產(chǎn)品的退保規(guī)模卻不斷的上

升，到今年的上半年已下架停售。這類(lèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，不僅會(huì)誘導(dǎo)消費(fèi)者，而且影響

公司的現(xiàn)金流。產(chǎn)品條款表述問(wèn)題，條款表述不嚴(yán)謹(jǐn)、不合理是重點(diǎn)問(wèn)題。所以

愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司應(yīng)設(shè)當(dāng)規(guī)避保險(xiǎn)產(chǎn)品的不合理性，加大產(chǎn)品的研發(fā)。

4愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司盈利能力優(yōu)化設(shè)計(jì)

4.1加強(qiáng)公司成本費(fèi)用控制力度

成本管理作為強(qiáng)化企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的核心，對(duì)愛(ài)心人壽保險(xiǎn)股份有限公司提

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高盈利能力，長(zhǎng)期穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有著很重要的作用。

（1）應(yīng)當(dāng)提高公司的成本管理意識(shí)，樹(shù)立正確的成本理念。不要盲目的去

投入成本來(lái)提高公司的收入和利潤(rùn)，在各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生不必要的浪費(fèi)。成本管理的

好與否，與公司員工的成本管理意識(shí)密不可分，公司的管理層應(yīng)提高公司員工的

成本管理意識(shí)，貫穿于經(jīng)營(yíng)的每個(gè)環(huán)節(jié)?？梢宰寙T工適當(dāng)參加成本管理意識(shí)培訓(xùn)，

讓員工適當(dāng)?shù)奶岢龊侠淼某杀竟芾斫ㄗh。

（2）應(yīng)當(dāng)建立健全公司的成本管理體系，如圖6的示例圖所示。

首先，確定成本管理的職責(zé)部門(mén)，來(lái)負(fù)責(zé)成本的預(yù)算，分析，策劃，提供好

相關(guān)的財(cái)務(wù)管理信息及建議，確定并提出成本管理體系構(gòu)建方案。

其次，項(xiàng)目部經(jīng)理在承擔(dān)成本控制的職責(zé)時(shí)，也享有成本控制的權(quán)力。同時(shí)，

要對(duì)各部門(mén)的成本控制進(jìn)行檢查和監(jiān)督。

另外，不斷去實(shí)踐和完善成本管理體系。一個(gè)好的成本管理體系，應(yīng)使成本

最優(yōu)化，系統(tǒng)要整合事前，事中，事后的全過(guò)程。能夠規(guī)范好公司的成本管理程

序，加強(qiáng)賠付成本等理賠管理制度。

（3）應(yīng)當(dāng)對(duì)公司進(jìn)行成本核算，將成本費(fèi)用落實(shí)到具體部門(mén)與具體人員。

要對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行事前，事中，事后進(jìn)行控制和監(jiān)督，保證核算的正確和合理性，

降低成本費(fèi)用的不必要支出。

圖6成本管理體系示例圖

4.2適當(dāng)投資規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

投資作為保險(xiǎn)公司收益其利潤(rùn)的來(lái)源，合理的和正確的投資才能給共公司帶

來(lái)收益其利潤(rùn)。

（1）應(yīng)當(dāng)作出合理的投資的策略，適當(dāng)?shù)娜ミx擇投資產(chǎn)品。

比如：①?lài)?guó)債，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)長(zhǎng)遠(yuǎn)結(jié)合，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債就成為首選。擁有比存款

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湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

更高的利息，但是又有國(guó)家支撐。②在控制一定比例內(nèi)，投資基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)不動(dòng)產(chǎn)，

非基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)不動(dòng)產(chǎn)和其他不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品等。

（2）應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)做出管理。

①可以根據(jù)《全面風(fēng)險(xiǎn)管理暫行方法》等規(guī)章制度建立一個(gè)體系，構(gòu)建日

常風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

②將風(fēng)控內(nèi)嵌到投資的流程中，形成一個(gè)風(fēng)控監(jiān)督模式，要求風(fēng)控參與項(xiàng)

目決策環(huán)節(jié)，識(shí)別項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)，如下圖所示：

圖7風(fēng)控示例圖

③監(jiān)測(cè)好企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，有重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)出具年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等。

投資是有風(fēng)險(xiǎn)的，一個(gè)投資的風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，所以應(yīng)當(dāng)對(duì)投資

風(fēng)險(xiǎn)做出管理，科學(xué)有效的投資管理體系可以規(guī)避掉公司經(jīng)營(yíng)的很多風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)高

風(fēng)險(xiǎn)的投資降低投資比例，加大對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)的投資。

4.3調(diào)整和合理開(kāi)發(fā)產(chǎn)品

設(shè)計(jì)合理的保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)才能持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

（1）制定保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略，調(diào)整產(chǎn)品設(shè)計(jì)。適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品合理開(kāi)發(fā)，不僅

會(huì)增強(qiáng)公司的銷(xiāo)售競(jìng)爭(zhēng)力，也能規(guī)避一些