銀行管理（初級）考試2023年復習資料題庫

銀行管理（初級）考試2023年復習資料

題庫匯總

1.商業(yè)銀行一般只把向（）借款作為融資的最后選擇。

A.中央銀行

B.銀行同業(yè)

C.市場

D.居民

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行一般只把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，只有在通過

其他方式難以借到足夠的資金時，才會求助于中央銀行，這也是中央

銀行被稱為“最后貸款人”的原因。

2.目前，下列金融機構(gòu)定位為開發(fā)銀行與政策性銀行的是（）。

A.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國郵政儲蓄銀行

C.國家開發(fā)銀行

D.中國人民銀行

E.中國進出口銀行

【答案】：A|C|E

【解析】：

目前，開發(fā)銀行與政策性銀行是指國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。國家開發(fā)銀行定位為開發(fā)性金融機構(gòu)，服務國家

重大戰(zhàn)略，支持重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的融資需求；中國進出口銀行和

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則強化政策性職能定位，堅持以政策性業(yè)務為主

體。

3.假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億，關注

類200億，次級類35億，可疑類10億，損失類5億，一般準備、專

項準備、特種準備分別為40億、15億、5億，則該銀行當期的撥備

覆蓋率為（）。

A.80%

B.100%

C.20%

D.120%

【答案】：D

【解析】：

撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。該銀行當期的撥備

覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑

類貸款+損失類貸款）=[（40+15+5）/（35+10+5）]X100%=

120%o

4.根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理

的目標是（）o

A.加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為

B.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長

C.防范和化解系統(tǒng)重要性銀行風險，保護存款人和其他客戶的合法權

益

D.促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條，銀行業(yè)監(jiān)督管理

的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

5.薪酬機制應當堅持的原則包括（）。

A.薪酬激勵與銀行競爭能力相兼顧

B.薪酬激勵與銀行持續(xù)能力建設相兼顧

C.薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

E.薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》第四條，商業(yè)銀行應制定有利于

本行戰(zhàn)略目標實施和競爭力提升與人才培養(yǎng)、風險控制相適應的薪酬

機制，并作為公司治理的主要組成部分之一。薪酬機制一般應堅持以

下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一；②薪酬激勵與銀行

競爭能力及銀行持續(xù)能力建設相兼顧；③薪酬水平與風險成本調(diào)整后

的經(jīng)營業(yè)績相適應；④短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。

6.根據(jù)我國《存款俁險條例》規(guī)定，存款保險實行限額償付，最高償

付限額為人民幣（）萬元。

A.30

B.25

C.100

D.50

【答案】：D

【解析】：

自2015年5月1日起，我國正式實行《存款保險條例》，由中國人民

銀行負責實施?！洞婵畋ｋU條例》規(guī)定，存款保險實行限額償付，最

高償付限額為人民幣50萬元。

7.下列風險控制措施中，針對代理業(yè)務操作風險的有（）o

A.強化風險意識

B.加強基礎管理

C.加強業(yè)務宣傳及營銷管理

D.加強產(chǎn)品開發(fā)管理

E.提高電子化水平

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，針對代理業(yè)務操作風險的風險控制措施還包括：

①設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù),

防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用；②遵守委托■代理協(xié)議，

按照代理協(xié)議約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵守銀行不墊款原則，不介入

委托人與其他人的交易糾紛。

8?關于信用證業(yè)務，下列描述正確的是（）o

A.在信用證業(yè)務中的所有各方，包括銀行和商人所處理的都是單據(jù)，

而非貨物

B.被指定銀行是除了開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行，如信

用證可在任一銀行兌用，則任一銀行均為被指定銀行

C.通知行接受開證行指示，及時傳遞信用證信息，此外不承擔任何責

任

D.開證行受三個合同的約束：與開證申請人之間的付款代理合同、與

受益人之間的信用證、與通知行或指定銀行之間的代理協(xié)議

E.受益人受兩個合同的約束：與開證申請人之間的貿(mào)易合同和與開證

行之間的信用證

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

A項，信用證業(yè)務是單據(jù)買賣，在信用證業(yè)務中的所有各方，包括銀

行和商人所處理的都是單據(jù)，而非貨物；B項，被指定銀行是指除了

開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行，如信用證可在任一銀行兌

用，則任一銀行均為被指定銀行，被指定銀行可以是即期付款行、延

期付款行、承兌行、保兌行，也可以是議付行；C項，通知行與開證

行是委托代理關系，通知行接受開證行指示，及時傳遞信用證并證明

其真實性，此外并不承擔任何責任；D項，開證行指應開證申請人要

求，為其開立信用證的銀行，開證行受三個合同的約束：與開證申請

人之間的付款代理合同、與受益人之間的信用證、與通知行或指定銀

行之間的代理協(xié)議；E項，受益人受兩個合同的約束：與開證申請人

之間的貿(mào)易合同和與開證行之間的信用證。

9.銀行市場定位的步驟是（）o

A.識別重要屬性一一定位選擇一一制定定位圖一一執(zhí)行定位

B.定位選擇一一制定定位圖一一識別重要屬性一一執(zhí)行定位

C.識別重要屬性一一制定定位圖一一定位港擇一一執(zhí)行定位

D.定位選擇一一識別重要屬性一一制定定位圖一一執(zhí)行定位

【答案】：C

【解析】：

市場定位是指商業(yè)銀行設計并確定自身形象，決定向客戶提供何種產(chǎn)

品的行為過程。銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個

方面，步驟如下：①識別重要屬性；②制作定位圖；③定位選擇；④

執(zhí)行定位。

10.審計大致分為（）o

A.內(nèi)部審計

B.國家審計

C.局部審計

D.社會審計

E.財政財務審計

【答案】：A|B|D

【解析】：

審計大致分為：①內(nèi)部審計；②國家審計，又稱政府審計；③社會審

計，又稱事務所審計或獨立審計。

11.財務公司的發(fā)展取向有（）。

A.做大資金歸集

B.做活市場融資

C.做實資產(chǎn)交易

D.做長服務鏈條

E.做全中間業(yè)務

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

財務公司自成立以來，特別是在2004年《企業(yè)集團財務公司管理辦

法》頒布后，緊緊圍繞“做大資金歸集、做活市場融資、做實資產(chǎn)交

易、做長服務鏈條、做全中間業(yè)務、做細風險管理”的發(fā)展取向。

12.根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》，流動資金貸款不得用于（）。

A.借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

B.固定資產(chǎn)投資

C.國家禁止生產(chǎn)的領域和用途

D.股權投資

E.長期項目投資

【答案】：B|C|D

【解析】：

根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定，流動資金貸款用途

限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌補營運資金的不足。商業(yè)銀

行應與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得將流動資金貸款用于

固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。

13.在借貸期間可由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場變化情況定期調(diào)整

的利息率是（）。

A.浮動利率

B.市場利率

C.實際利率

D.拆借利率

【答案】：A

【解析】：

浮動利率是指銀行借貸業(yè)務發(fā)生時，由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場

變化情況進行相應調(diào)整的利率。浮動利率貸款是指貸款利率在貸款期

限內(nèi)隨市場利率或官方利率波動，按約定時間和方法自動進行調(diào)整的

貸款。

14.關于定期存款計息規(guī)則，下列說法正確的有（）o

A.逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存

外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息

B.逾期支取的定期儲蓄存款，除約定自動轉(zhuǎn)存外，全部按支取日掛牌

公告的活期儲蓄存款利率計付利息

C.部分提前支取的定期儲蓄存款，全部按活期存款利率計付利息

D.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按活期存款利率計付利息

E.定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則整個存期內(nèi)的利息按照存

單開戶日掛牌公告的利率計算

【答案】：A|D|E

【解析】：

B項，逾期支取的定期儲蓄存款，超過原定存期的部分，除約定自動

轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；C項，提

前支取的定期儲蓄存款，支取部分一般按活期存款利率計付利息。

15.一家工商企業(yè)擬在金融市場上籌集長期資金，其可以選擇的市場

是（）。

A.股票市場

B.同業(yè)拆借市場

C.商業(yè)票據(jù)市場

D.回購協(xié)議市場

【答案】：A

【解析】：

資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在1年以上的長期

資金融通市場，主要包括股票市場、債券市場和基金市場。

16.在國際國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力因素綜合影響下，我國金融發(fā)展面臨著

哪些風險和挑戰(zhàn)？（）

A.實體經(jīng)濟供需失衡

B.金融業(yè)內(nèi)部失衡

C.市場主體行為出現(xiàn)異化

D.道德風險明顯上升

E.經(jīng)濟周期性、結(jié)構(gòu)性、體制性矛盾疊加

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

在國際國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力因素綜合影響下，我國金融發(fā)展面臨不少風

險和挑戰(zhàn)：①實體經(jīng)濟供需失衡，金融業(yè)內(nèi)部失衡，二者循環(huán)不暢，

結(jié)構(gòu)性問題突出；②一些市場主體行為出現(xiàn)異化，道德風險明顯上升;

③在經(jīng)濟全球化深入發(fā)展、國際金融危機外溢性加大的背景下，我國

經(jīng)濟周期性、結(jié)構(gòu)性、體制性矛盾疊加，防控金融風險變得更加重要。

17.財務公司是指以（）為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理

服務的非銀行金融機構(gòu)。

A.加強企業(yè)集團資金集中管理和滿足資金需求

B.加強企業(yè)集團資金融通和為企業(yè)集團提供方便快捷服務

C.加強企業(yè)集團資金融通和提高企業(yè)集團資金使用效率

D.加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率

【答案】：D

【解析】：

企業(yè)集團財務公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集

團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非

銀行金融機構(gòu)。企業(yè)集團財務公司是我國經(jīng)濟體制和金融體制改革的

產(chǎn)物。

18.深圳證券交易所規(guī)定，債券回購交易的申報單位為張，（）元標

準券為1張。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

深圳證券交易所規(guī)定，債券回購交易的申報單位為張，100元標準券

為1張。申報數(shù)量為10張及其整數(shù)倍，單筆申報最大數(shù)量應當不超

過10萬張。

19.商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團

客戶及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關聯(lián)交易的情況，包括（）。

A.交易各方的關聯(lián)關系

B.交易項目

C.交易的金額或相應的比例

D.交易性質(zhì)

E.定價政策

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶

及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關聯(lián)交易的情況，包括：①交易各方

的關聯(lián)關系；②交易項目和交易性質(zhì)；③交易的金額或相應的比例；

④定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。

20.一般而言，承擔風險能夠帶來風險補償，而有一種風險遍布于銀

行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性,但不能給商業(yè)銀行帶來盈利,

這種風險是（）o

A.流動性風險

B.信用風險

C.操作風險

D.市場風險

【答案】：C

【解析】：

操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性，

只會給銀行帶來成本和損失，卻不能給商業(yè)銀行帶來盈利。商業(yè)銀行

的操作風險是不可避免的，對其進行有效管理通常需要較大規(guī)模的投

入，應當控制好合理的成本收益率。

21.下列關于關系人的表述，錯誤的是（）。

A.關系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親屬

B.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款

C.關系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親屬

D.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放擔保貸款

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行法》明確指出，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向

關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這

里所指的關系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人

員及其近親屬，以及上述所列人員投資或者擔任高級管理職務的公

司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

22.商業(yè)銀行不得接受委托人哪些資金發(fā)放委托貸款？（）

A.受托管理的他人資金

B.銀行的授信資金

C.具有特定用途的各類專項基金

D.其他債務性資金

E.合法合規(guī)且可證明來源的資金

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

商業(yè)銀行不得接受委托人下列資金發(fā)放委托貸款：①受托管理的他人

資金；②銀行的授信資金；③具有特定用途的各類專項基金（國務院

有關部門另有規(guī)定的除外）；④其他債務性資金（國務院有關部門另

有規(guī)定的除外）；⑤無法證明來源的資金。

23,下列屬于國有及國有控股的大型商業(yè)銀行的有（）。

A.中國工商銀行

B.中國建設銀行

C.中國招商銀行

D.中國銀行

E.中國農(nóng)業(yè)銀行

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

改革開放以后，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行及中國建設

銀行逐步得以建立、恢復和發(fā)展。隨著四家銀行改制進程的不斷深入,

以及交通銀行和郵政儲蓄銀行的發(fā)展壯大，從同質(zhì)同類機構(gòu)監(jiān)管的角

度，這六家銀行統(tǒng)一歸類為“國有及國有控股的大型商業(yè)銀行”。

24.下列關于存款的說法正確的是（）。

A.定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低

B.個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取

C.教育儲蓄存款的利息征稅稅率為5%

D.教育儲蓄存款木金最高限額為2萬元

【答案】：D

【解析】：

A項，定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存

款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額

方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支?。籆項，教育儲蓄

存款免征儲蓄存款利息所得稅。

16.小張碩士畢業(yè)后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得前

往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（）。

A.個人通知存款

B.定活兩便儲蓄存款

C.外匯儲蓄存款

D.個人保證金存款

【答案】：D

【解析】：

個人保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人

收取一定比例人民幣作為居民購匯取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居

民個人自費出國（境）留學需要預交一定匕例的外匯保證金才能取得

前往國家入境簽證的特殊需要。

25.按照貸款用途劃分，個人貸款主要分為（）。

A.個人投資貸款

B.個人住房貸款

C.并購貸款

D.個人經(jīng)營貸款

E.個人消費貸款

【答案】：B|D|E

【解析】：

個人貸款是指商業(yè)銀行向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生

產(chǎn)經(jīng)營等用途的木外幣貸款。根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產(chǎn)

品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營類貸款等。

26.商業(yè)銀行開辦并購貸款，其資本充足率不低于（）o

A.3%

B.5%

C.10%

D.12%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行開辦并購貸款需符合專門的風險管理要求，比如：資本充足

率不低于10%：商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一

級資本凈額的比例不應超過5%。

27.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括（）。

A.順周期資本要求

B.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

C.逆周期資本要求

D.最低資木要求

E.儲備資本要求

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要

求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行

附加資本要求以及第二支柱資本要求。

28.為了堅持金融業(yè)競爭性行業(yè)的定位，繼續(xù)主動、有序擴大金融業(yè)

對外開放，應當（）o

A.進一步深化人民幣匯率形成機制改革

B.守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線

C.將擴大開放與加強監(jiān)管密切結(jié)合

D.穩(wěn)妥有序推動資本項目開放

E.堅決整治嚴重干擾金融市場秩序的行為

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

要堅持金融業(yè)本質(zhì)上是競爭性行業(yè)的定位，按照準入前國民待遇和負

面清單的原則，繼續(xù)主動、有序擴大金融業(yè)對外開放：①進一步深化

人民幣匯率形成機制改革，提高金融資源配置效率，完善金融調(diào)控機

制；②穩(wěn)妥有序推動資本項目開放，穩(wěn)步擴大資本賬戶可兌換，營造

公平、透明、可預期的營商環(huán)境；③將擴大開放與加強監(jiān)管密切結(jié)合,

做好相應配套措施，有效防范和化解金融風險，建立健全與金融業(yè)開

放相適應的監(jiān)管框架和金融基礎設施，加強宏觀審慎管理和金融監(jiān)管

協(xié)調(diào)配合，抓緊補齊監(jiān)管制度短板，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。

29.現(xiàn)金支票只能用于；轉(zhuǎn)賬支票只能用于()。

A.轉(zhuǎn)賬；支付現(xiàn)金

B.支付現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬

C.支付現(xiàn)金；支付現(xiàn)金

D.轉(zhuǎn)賬；轉(zhuǎn)賬

【答案】：B

【解析】：

支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票?，F(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)

金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以

用于轉(zhuǎn)賬。

30.下列關于做好金融工作應當遵循的重要原則，說法正確的有()。

A.回歸本源，服從服務于經(jīng)濟社會發(fā)展

B.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，完善金融市場、金融機構(gòu)、金融產(chǎn)品體系

C.要堅持數(shù)量優(yōu)先，引導金融業(yè)快速發(fā)展

D.市場導向，發(fā)揮市場在金融資源配置中的基礎性作用

E.強化監(jiān)管，提高防范化解金融風險能力

【答案】：A|B|E

【解析】：

第五次全國金融工作會議指出，做好金融工作要把握好以下重要原

則：①回歸本源，服從服務于經(jīng)濟社會發(fā)展。②優(yōu)化結(jié)構(gòu)，完善金融

市場、金融機構(gòu)、金融產(chǎn)品體系。要堅持質(zhì)量優(yōu)先，引導金融業(yè)發(fā)展

同經(jīng)濟社會發(fā)展相協(xié)調(diào)，促進融資便利化、降低實體經(jīng)濟成本、提高

資源配置效率、保障風險可控。③強化監(jiān)管，提高防范化解金融風險

能力。④市場導向，發(fā)揮市場在金融資源配置中的決定性作用。

31.信托的基本分類有哪些？（）

A.根據(jù)信托的設立是否需要委托人的意思表示分為合同信托、遺囑信

托和其他意定信托

B.根據(jù)信托目的的性質(zhì)不同分為自益信托和他益信托

C.根據(jù)信托的設立是否需要委托人的意思表示分為意定信托和非意

定信托

D.根據(jù)受托人是否為營業(yè)性機構(gòu)分為民事信托和營業(yè)信托

E.根據(jù)信托目的的性質(zhì)不同分為私益信托與公益信托

【答案】：C|D|E

【解析】：

信托的基本分類包括：①根據(jù)信托目的的性質(zhì)不同分為私益信托和公

益信托。其中私益信托分為自益信托和他益信托。②根據(jù)信托的設立

是否需要委托人的意思表示分為意定信托和非意定信托。其中意定信

托可分為合同信托、遺囑信托和其他意定信托。③根據(jù)受托人是否為

營業(yè)性機構(gòu)分為民事信托和營業(yè)信托。

32.汽車金融公司可以從事（）等業(yè)務。

A.辦理汽車生產(chǎn)商貸款

B.提供購車貸款

C.代理政策性銀行業(yè)務

D.接受境內(nèi)公眾存款

E.同業(yè)拆借

【答案】：B|E

【解析】：

除BE兩項外，汽車金融公司還可以從事的業(yè)務包括：①接受境外股

東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東3個月（含）以上定期存

款；②接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證

金；③經(jīng)批準，發(fā)行金融債券；④向金融機構(gòu)借款；⑤提供汽車經(jīng)銷

商采購車輛貸款和營運設備貸款，包括展示廳建設貸款和零配件貸款

以及維修設備貸款等；⑥提供汽車融資租賃業(yè)務（售后回租業(yè)務除

外）；⑦向金融機構(gòu)出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收

款業(yè)務；⑧辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務；⑨從事與購車融資活

動相關的咨詢、代理業(yè)務；⑩經(jīng)批準，從事與汽車金融業(yè)務相關的金

融機構(gòu)股權投資業(yè)務。

33.國際內(nèi)部審計師協(xié)會（IIA）成立于（）年。

A.1921

B.1931

C.1941

D.1951

【答案】：C

【解析】：

成立于1941年的國際內(nèi)部審計師協(xié)會(IIA),于1947年制定頒布了

《內(nèi)部審計職責說明》，對內(nèi)部審計及其職責下了定義。

34.在履行盡職調(diào)查環(huán)節(jié)后，相關部門及人員應該完成()。

A.電子檔案

B.書面報告

C.網(wǎng)站公示

D.發(fā)放通知

【答案】:B

【解析】：

商業(yè)銀行應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報

告。盡職調(diào)查人員應當確保盡職調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有

效性。

35.為加強對柜面業(yè)務操作風險的防范，某銀行近期采取了下列措施,

其中不符合監(jiān)管要求的是（）。

A.在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所及時公開本行代銷的金融產(chǎn)品清單及其購

買者信息，防范代銷中有人為的“非單”行為

B.加強對網(wǎng)點日常經(jīng)營行為的監(jiān)督檢查，定期采用神秘人檢查、抽查

錄音記錄、調(diào)閱監(jiān)控錄像、查閱文檔資料等多種方式對網(wǎng)點進行風險

排查

C.對重要憑證和核算印章進行剛性控制，建立“交易、憑證、用印”

對應關系，防范套打存折，盜用重要憑證和印章等風險

D.在營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金區(qū)實施同步錄音錄像，錄像資料回放做到清晰辨別

銀行員工和客戶的面部特征，顯示業(yè)務辦理全過程

【答案】：A

【解析】：

A項，在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所可以公示本行代銷的金融產(chǎn)品清單，以

及產(chǎn)品發(fā)行方、預期收益、相關風險等重要信息。銀行加強對柜面業(yè)

務操作風險的防范措施之一是加強客戶信息安全管理，在官方網(wǎng)站和

營業(yè)場所公開購買者信息泄露了客戶信息，不利于客戶信息安全。

36.以下屬于全面風險管理要素比內(nèi)部控制要素增加的要素有（）o

A.目標設定

B.內(nèi)部環(huán)境

C.控制活動

D.風險應對

E.風險評估

【答案】：A|D

【解析】：

全面風險管理包含八大要素：內(nèi)部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險

評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。內(nèi)部控制的基本要

素包括：①內(nèi)部環(huán)境；②風險評估；③控制活動；④信息與溝通；⑤

內(nèi)部監(jiān)督。

37.從廣義角度來看，票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，主要由票據(jù)承兌

市場、（）、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。

A.票據(jù)貼現(xiàn)市場

B.信用卡和銀行本票市場

C.匯兌市場

D.小額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場

【答案】：A

【解析】：

票據(jù)市場是指以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。從廣義角度介紹票據(jù)

市場的構(gòu)成來看，票據(jù)市場主要由票據(jù)承兌市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、商

業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。

38.風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）o

A.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

B.風險管理流程越復雜，則會越有利于減少風險因素

C.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大

【答案】：A

【解析】：

風險因素與風險管理復雜程度成正相關關系，風險因素越多，風險管

理就越復雜，難度就越大。

39.()是金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務。

A.中間業(yè)務

B.投資業(yè)務

C.不良資產(chǎn)業(yè)務

D.貸款業(yè)務

【答案】：C

【解析】：

金融資產(chǎn)管理公司的業(yè)務主要包括不良資產(chǎn)業(yè)務、投資業(yè)務和中間業(yè)

務等，其中，不良資產(chǎn)業(yè)務是核心業(yè)務。

40.合作營銷渠道按場所分類，可分為()。

A.網(wǎng)點營銷

B.廣告

C.電子銀行營銷

D.代理營銷渠道

E.登門拜訪營銷

【答案】:A|C|E

【解析】：

按營銷渠道模式，營銷渠道可分為：①自營營銷渠道；②代理營銷渠

道；③合作營銷渠道。按營銷渠道場所，合作營銷渠道可分為：①網(wǎng)

點營銷；②電子銀行營銷；③登門拜訪營銷。

41.借款人申請流動資金貸款應符合的基本條件包括（）。

A.借款人依法設立

B.貸款用途明確合法

C.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力

D.借款人擁有中國國籍

E.借款人信用狀況良好

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

借款人申請流動資金貸款應符合的基本條件包括：借款人依法設立、

貸款用途明確合法、借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力、有合法的還款來源、

借款人信用狀況良好、無重大不良信用記錄等。

42.銀行承兌匯票的出票人必須具備哪些條件？（）

A.經(jīng)中國人民銀行當?shù)胤种信鷾兽k理銀行本票業(yè)務的銀行機構(gòu)

B.資信狀況良好

C.具有支付匯票金額的可靠資金來源

D.在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織

E.具有中國國籍的居民

【答案】:B|C|D

【解析】：

在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易

關系或債權債務關系，才能使用商業(yè)匯票。銀行承兌匯票的出票人必

須具備下列條件：①在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；

②與承兌銀行具有真實的委托付款關系；③資信狀況良好，具有支付

匯票金額的可靠資金來源。A項，銀行本票的出票人是經(jīng)中國人民銀

行當?shù)胤种信鷾兽k理銀行本票業(yè)務的銀行機構(gòu)。

43.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）o

A.針對不同活動的特點，執(zhí)行差異化的業(yè)務流程和管理流程

B.建立健全內(nèi)部控制制度體系

C.形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線

D.嚴格執(zhí)行會計準則與制度，及時準確地反映各項業(yè)務交易，確保財

務會計信息真實、可靠、完整

E.建立有效的核對、監(jiān)控制度

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項，商業(yè)銀行應當合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制

點，采取適當?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確

保規(guī)范運作。

44.下列屬于銀行信用風險的有（）o

A.貸款到期不能償還利息

B.銀行員工違背誠信責任

C.借款人信用狀況或評價下降

D.借款人違約

E.貸款到期不能償還本金

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用

質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人

造成經(jīng)濟損失的風險。

45.貨幣政策的時滯包括的階段有（）o

A.中央銀行認識到需要采取貨幣政策

B.公眾意識到貨幣政策并采取措施

C.制定并實施貨幣政策

D.貨幣政策執(zhí)行過程監(jiān)測

E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用

【答案】:A|C|E

【解析】：

在具體實施貨幣政策時，從中央銀行認識到需要采取貨幣政策，然后

制定并實施貨幣政策，到所采取的貨幣政策發(fā)揮作用、對貨幣政策的

最終目標產(chǎn)生影響，需要相當長的一段時間，這段時間被稱為貨幣政

策的時滯。

46.下列不屬于《關于加大防范操作性風險工作力度的通知》內(nèi)容的

是（）。

A.加強規(guī)章制度建設

B.加強職業(yè)道德建設

C.加強基層主管輪鹵和強制性休假制度

D.加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督

【答案】：B

【解析】：

除ACD三項外，《關于加大防范操作性風險工作力度的通知》的內(nèi)容

還包括切實加強稽核建設、堅持相關的行務管理公開制度、加強對可

能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控等。

47.下列關于商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險防控的說法，正確的是（）。

A.人力資源管理條線作為第四道防線，應針對突出風險點明確員工從

業(yè)禁止性規(guī)定和職業(yè)操守“底線”，對違反禁止性規(guī)定的發(fā)現(xiàn)一起、

嚴厲查處一起

B.業(yè)務管理條線作為第一道防線，應承擔起風險防控的首要責任

C.審計監(jiān)督條線作為第二道防線，應加大對重點風險隱患的監(jiān)督檢

查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違紀違規(guī)問題提出整改意見

D.風險合規(guī)條線作為第三道防線，應認真落實風險監(jiān)測、重點業(yè)務風

險檢查、風險事件牽頭處置及實施問責等職責

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行為防控操作風險采取的“三道防線”建設，主要包括：①業(yè)

務管理條線作為第一道防線，應承擔起風險防控的首要責任；②風險

合規(guī)條線作為第二道防線應認真落實風險監(jiān)測、重點業(yè)務風險檢查、

風險事件牽頭處置及實施問責等職責；③審計監(jiān)督條線作為第三道防

線應加大對重點風險隱患的監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題提

出整改意見。

48.境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用的核定幣種是（）。

A.美元

B.人民幣

C.歐元

D.日元

【答案】：A

【解析】：

境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目

外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。

49.《巴塞爾協(xié)議山》改革的主要內(nèi)容包括（）o

A.明確宏觀審慎資本要求

B.修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎

C.建立杠桿率監(jiān)管標準

D.擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力

E.建立量化流動性監(jiān)管標準

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《巴塞爾協(xié)議山》改革的主要內(nèi)容包括：①擴大資本覆蓋面，增強風

險捕捉能力；②修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎；③建立杠桿率監(jiān)

管標準，彌補資本充足率缺陷；④明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)

性風險；⑤建立量化流動性監(jiān)管標準。

50.下列金融市場中，（）是商業(yè)銀行之間進行短期資金融通的市場。

A.資本市場

B.股票市場

C.銀行同業(yè)拆借市場

D.長期信貸市場

【答案】：C

【解析】：

同業(yè)拆借市場包括銀行同業(yè)拆借市場，以及商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金

融機構(gòu)（如證券商）之間的短期資金拆借市場。其中，銀行同業(yè)拆借

市場是指銀行業(yè)同業(yè)之間的短期資金拆借市場。

51.商業(yè)銀行對合規(guī)管理職能的有關事項作出規(guī)定，包括（）o

A.合規(guī)管理部門的功能和職責

B.合規(guī)管理部門的權限

C.合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責

D.保證合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施

E.合規(guī)風險管理部門與內(nèi)部控制部門、內(nèi)部聯(lián)絡部門等其他部門之間

的協(xié)作關系

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

除ABCD四項外，商業(yè)銀行對合規(guī)管理職能的有關事項的規(guī)定還包括:

①合規(guī)管理部門與風險管理部門、內(nèi)部審計部門等其他部門之間的協(xié)

作關系；②設立業(yè)務條線和分支機構(gòu)合規(guī)管理部門的原則。

52.《商業(yè)銀行法》明確的我國商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是（）o

A.安全性、流動性、效益性

B.效益性、安全性、流動性

C.流動性、效益性、安全性

D.自主性、效益性、流動性

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行

以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、

自負盈虧、自我約束。商業(yè)銀行“三性”中，效益性劣后于安全性、

流動性，而安全性又優(yōu)先于流動性。

53.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮性財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】：

在國民經(jīng)濟已出現(xiàn)總需求過旺的情況下，通過緊縮性財政政策可以消

除通貨膨脹，達到供求平衡。實施緊縮性財政政策的手段包括：①減

少財政支出，減少支出可以降低政府的消費需求和投資需求；②增加

稅收，增加稅收可以減少民間的可支配收入，降低民間消費需求和投

資需求。

54.長期貸款，經(jīng)貸款人同意，可以展期，展期期限（）。

A.累計不得超過三年

B,累計不得超過五年

C.累計不得超過原貸款期限

D.累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限

【答案】：A