公司離任審計(jì)審查制度（2篇）

公司離任審計(jì)審查制度離任審計(jì)審查機(jī)制是指在員工離職或崗位調(diào)整時(shí)，對(duì)他們?cè)诼毱陂g所負(fù)責(zé)的工作、涉獵的資產(chǎn)、簽署的合同、管理的賬目等進(jìn)行全面審計(jì)和審查的規(guī)程。其主要目標(biāo)在于保障公司資產(chǎn)的安全性，確保員工行為符合法規(guī)，防止職權(quán)濫用、挪用公款或泄露商業(yè)機(jī)密等不良情況發(fā)生。該機(jī)制應(yīng)涵蓋以下關(guān)鍵要素：1.審計(jì)流程：設(shè)定詳細(xì)的審計(jì)步驟、流程及指定責(zé)任人，以保證審計(jì)過(guò)程的嚴(yán)謹(jǐn)性和全面性。2.審計(jì)范圍：清晰界定離任或調(diào)崗員工的審計(jì)邊界，包括其工作內(nèi)容、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所簽合同及管理的賬目等。3.審計(jì)資料管理：規(guī)定收集和保存審計(jì)所需文件、合同、賬簿及電子數(shù)據(jù)的規(guī)范。4.證據(jù)獲?。好鞔_審計(jì)人員對(duì)離任員工相關(guān)資產(chǎn)、合同、賬目等獲取證據(jù)的途徑和方法，以確保審計(jì)結(jié)果的可信度。5.審計(jì)報(bào)告：設(shè)定審計(jì)報(bào)告的編寫標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容，包括員工的工作表現(xiàn)、資產(chǎn)處理狀況、存在的風(fēng)險(xiǎn)及問(wèn)題等。6.處理審計(jì)結(jié)果：規(guī)定對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題的整改措施及追責(zé)機(jī)制。7.保密與遺忘政策：規(guī)定離任員工離職后的保密責(zé)任和期限，以防止公司機(jī)密信息的不當(dāng)泄露。公司需定期執(zhí)行離任審計(jì)審查工作，并確保相關(guān)程序和規(guī)定得到切實(shí)遵循和執(zhí)行。公司可根據(jù)具體情境制定其他補(bǔ)充制度和規(guī)定，以確保離任員工行為的合規(guī)性，以及公司資產(chǎn)的安全。公司離任審計(jì)審查制度（二）一、總則為確保公司離任員工的離職程序符合規(guī)范化和法律要求，以保護(hù)公司的合法權(quán)益和信息安全，特制定本離任審計(jì)審查制度。二、適用對(duì)象本制度適用于公司內(nèi)部所有提出離職的員工，無(wú)論其離職原因?yàn)楹巍Ｈ?、離職審計(jì)審查程序1.提交離職申請(qǐng)離職員工在提出申請(qǐng)時(shí)，需填寫并提交離職申請(qǐng)表，明確離職原因及預(yù)計(jì)離職日期等詳細(xì)信息。2.資產(chǎn)交接在離職生效前，離職員工需與接任者進(jìn)行資產(chǎn)交接，使用公司規(guī)定的表格列出所有資產(chǎn)，并由雙方簽字確認(rèn)。3.數(shù)據(jù)備份離職員工應(yīng)按照公司數(shù)據(jù)管理政策，在離職前完成相關(guān)數(shù)據(jù)的備份工作，確保所有與工作職責(zé)相關(guān)的信息得到妥善保存。4.系統(tǒng)權(quán)限取消一旦離職生效，公司應(yīng)立即取消離職員工在所有系統(tǒng)中的訪問(wèn)權(quán)限，包括但不限于電子郵件、內(nèi)網(wǎng)和外網(wǎng)系統(tǒng)等。5.隱私數(shù)據(jù)管理離職員工需歸還所有公司文件和資料，包括電子和紙質(zhì)形式。禁止離職員工私自復(fù)制、轉(zhuǎn)移、刪除或泄露任何公司隱私信息。6.離職審計(jì)與調(diào)查公司將對(duì)離職員工進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以核實(shí)其離職前的工作狀況、文件歸檔及數(shù)據(jù)備份等。審計(jì)人員將嚴(yán)格遵循相關(guān)政策和程序執(zhí)行。7.審計(jì)結(jié)果處理人力資源部和相關(guān)部門將共同評(píng)估審計(jì)結(jié)果，并對(duì)任何違反公司政策或存在安全隱患的行為采取相應(yīng)紀(jì)律處分和法律措施，以保障公司利益。四、離職員工權(quán)益保護(hù)離職員工的權(quán)益將按照公司相關(guān)政策得到保障，包括但不限于工資福利結(jié)算、年假補(bǔ)償、社保公積金退還等。離職員工有權(quán)要求公司提供離職證明，并有權(quán)保護(hù)其個(gè)人隱私。公司僅在法律要求下披露離職員工的個(gè)人信息。五、違規(guī)處理與法律責(zé)任1.違反本制度的離職員工將受到相應(yīng)紀(jì)律處分，如口頭警告、書面警告、停職直至解雇等。2.如離職員工泄露公司商業(yè)機(jī)密或客戶隱私等敏感信息，將依法承擔(dān)法律責(zé)任，并需向公司賠償損失。3.公司將配合相關(guān)部門對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，以維護(hù)公司利益和其他員工的合法權(quán)益。六、附則本制度的解釋權(quán)歸公司所有。對(duì)于未涵蓋的事項(xiàng)，公司將另行制定相