2024年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

?2024年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃一、前言內(nèi)部審計(jì)是集團(tuán)公司規(guī)范運(yùn)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)、提升管理的重要手段，為確保公司持續(xù)健康發(fā)展，提高公司運(yùn)營(yíng)效率，我們將嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，全面開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作?，F(xiàn)將2024年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：二、工作目標(biāo)1.完善公司內(nèi)部控制體系，提升公司治理水平；2.及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；3.提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量和效率，提升審計(jì)價(jià)值；4.促進(jìn)公司各項(xiàng)政策法規(guī)的落實(shí)，確保公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。三、工作重點(diǎn)1.加強(qiáng)公司總部及所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計(jì)；2.關(guān)注公司重大投資、資產(chǎn)處置、資金運(yùn)作等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控；3.深入查找內(nèi)部控制缺陷，推動(dòng)完善公司內(nèi)部控制體系；4.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提升內(nèi)部審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)素養(yǎng)；5.優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)方法，提高內(nèi)部審計(jì)工作效率。四、工作措施1.制定詳細(xì)的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)任務(wù)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人；2.強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)過(guò)程控制，確保審計(jì)工作質(zhì)量；3.加大內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改力度，對(duì)整改不力的單位或個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)；5.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與其他部門(mén)的協(xié)同配合，形成工作合力。五、時(shí)間安排1.第一季度：開(kāi)展公司總部及所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況審計(jì)；2.第二季度：對(duì)重大投資、資產(chǎn)處置、資金運(yùn)作等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)；3.第三季度：深入查找內(nèi)部控制缺陷，推動(dòng)完善公司內(nèi)部控制體系；六、工作要求1.提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各單位要高度重視內(nèi)部審計(jì)工作，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，為內(nèi)部審計(jì)工作提供必要的支持和保障；2.落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化執(zhí)行。各級(jí)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要嚴(yán)格按照工作計(jì)劃和要求，確保各項(xiàng)審計(jì)工作落到實(shí)處；3.及時(shí)報(bào)告，認(rèn)真整改。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要認(rèn)真分析原因，制定整改措施，并及時(shí)報(bào)告整改情況；4.加強(qiáng)溝通，協(xié)同推進(jìn)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要與其他部門(mén)保持密切溝通，共同推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作。集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作在全體員工的共同努力下，必將為公司持續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮重要作用。希望大家齊心協(xié)力，圓滿完成2024年度內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù)。一、補(bǔ)充點(diǎn)1.審計(jì)范圍和內(nèi)容（1）審計(jì)范圍：包括集團(tuán)公司總部及所屬企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)、子公司等，涵蓋財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、投資、項(xiàng)目、人力資源、市場(chǎng)營(yíng)銷等各個(gè)領(lǐng)域；（2）審計(jì)內(nèi)容：主要包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目實(shí)施、人力資源管理、信息化建設(shè)等方面。2.審計(jì)方法和手段（1）采用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)方法，對(duì)集團(tuán)公司及所屬企業(yè)進(jìn)行全面審計(jì)；（2）運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等現(xiàn)代信息技術(shù)，提高審計(jì)效率和準(zhǔn)確性；（3）強(qiáng)化審計(jì)隊(duì)伍培訓(xùn)，提升內(nèi)部審計(jì)人員專業(yè)技能和綜合素質(zhì)；（4）加強(qiáng)與外部審計(jì)、內(nèi)部監(jiān)督等部門(mén)的協(xié)作，形成審計(jì)合力。3.審計(jì)結(jié)果運(yùn)用（1）審計(jì)報(bào)告要客觀、公正、真實(shí)反映審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議；（2）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，要及時(shí)向集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)；（3）審計(jì)結(jié)果要作為公司績(jī)效考核、干部選拔任用、激勵(lì)約束等的重要依據(jù)；（4）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要認(rèn)真整改，確保整改措施落實(shí)到位。二、重點(diǎn)和注意事項(xiàng)1.重點(diǎn)：加強(qiáng)公司總部及所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計(jì)；關(guān)注公司重大投資、資產(chǎn)處置、資金運(yùn)作等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)；深入查找內(nèi)部控制缺陷，推動(dòng)完善公司內(nèi)部控制體系；優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)方法，提高內(nèi)部審計(jì)工作效率。2.注意事項(xiàng)：（1）嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保審計(jì)工作的合法性和合規(guī)性；（2）強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)過(guò)程控制，確保審計(jì)工作質(zhì)量；（3）加大審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改力度，對(duì)整改不力的單位或個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)；（4）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與其他部門(mén)的協(xié)同配合，形成工作合力；（5）及時(shí)報(bào)告審計(jì)工作情況和發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，確保審計(jì)工作透明度。2024年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效，旨在通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，提升公司治理水平，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和