初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選擇題專項強化真題試卷29

初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選

擇題專項強化真題試卷29

一、單選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、在估計可持續(xù)增長率時，通常假設內部融資的資金來源主要是（）。（2010年下半

年）

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增加負債

標準答案：B

知識點解析：內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，

企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設內部融資的資金來

源主要是留存收益。

2、信貸調查崗的職責不包括（）

A、表面真實性審查

B、積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調查，優(yōu)選客戶，受理借款人中請

C、辦理核保、抵（質）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)

D、信貸調查崗位人員提交貸前調查報告，并承擔調查失誤、風險分析失誤和貸后

管理不力的責任

標準答案：A

知識點解析：表面真實性審查屬于信貸審查崗的職責，其他三項都屬于信貸調查崗

的職責。

3、參與銀團貸款的銀行均為銀團成員，經借款人同意，負責發(fā)起組織銀團、分銷

銀團貸款份額的銀行是（）

A、銀團代表

B、銀團分銷行

C、銀團貸款牽頭行

D、銀團代理行

標準答案：C

知識點露析：銀團貸款牽頭行是指經借款人同意，負責發(fā)起組織銀團、分銷銀團貸

款份額的銀行；銀團代理行是指銀團貸款合同簽訂后，按相關貸款條件確定的金額

和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同規(guī)定進行銀團

貸款事務管理和協(xié)調活動的銀行。

4、下列有關信用證的說法不正確的是（）。

A、銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范的要求

B、銀行必須依照客戶的要求和指示辦理

C、這是一個有條件承諾付款的書面文件

D、信用證專指國際信用證

標準答案：D

知識點解析：信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范依照客戶的要求和指示

開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內信用證。

5、信貸客戶的需求包括（）三種形態(tài)。

A、資金需求、利率需求和費率需求

理性需求、感性需求、無理需求

C、共性需求、差異需求和特別需求

D、已實現(xiàn)的需求、待實現(xiàn)的需求和待開發(fā)的需求

標準答案：D

知識點解析：信貸客戶的需求包括三種形態(tài)：已實現(xiàn)的需求、待實現(xiàn)的需求和待開

發(fā)的需求。

6、企事業(yè)單位的存款賬戶中，管理只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)

金的支取。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

標準答案：A

知識點解析：企事業(yè)單位的存款賬戶可分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存

款賬戶和專用存款賬戶。企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機構開立一個基

本存款賬戶.主要用于辦理日常的轉賬結算和現(xiàn)金收付°

7、具有較強競爭力產品的特點不包括（）。

A、性能先進

質量穩(wěn)定

C、性價比高

D、無品牌優(yōu)勢

標準答案：D

知識點解析：一般來說，那些性能先進、質量穩(wěn)定、性價比高和具有明顯品牌優(yōu)勢

的產品市場競爭力較強。故本題選D。

8、下列不屬于商業(yè)銀行一級押品范疇的是（）。

A、銀行開出的本外幣存單、銀行本票和銀行承兌匯票

B、保險單、提貨單、產權證或其他權益證書

C、貸前審批及貸后管理的有關文件

D、上市公司股票、政府債券和公司債券

標準答案：C

知識點解析：一級文件（押品）主要是指信貸抵（質）押契證和有價證券及押品契證資

料收據(jù)和信貸結清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本

票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產權證

或其他項權益證書及抵（質）押物的物權憑證、抵債物資的物權憑證等。

9、下列關于低經營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項是（）。

A、固定成本占有較大的比例

13、規(guī)模經濟效應明顯

C、當市場競爭激烈時更容易被淘汰

D、對銷售量比較敏感

標準答案：C

知識點解析：低經營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經濟增長、銷售上

升時，低經營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。經營

杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。通常情況下，高經營杠桿代表

著高風險。這些行業(yè)需耍獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售也非

常敏感。故本題選C。

10、在抵押期間，無論詆押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。

A、抵押權人

B、抵押人

C、貸款銀行

D、國家財政

標準答案：B

知識點解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息。均由抵押

人收取，抵押權人無權收取。

11、銀行進行貸款風險分類的意義不包括（）。

A、貸款風險分類是銀行增加收益的需要

B、貸款風險分類是銀行穩(wěn)健經營的需要

C、貸款風險分類是金融審慎監(jiān)管的需要

D、貸款風險分類標準是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要

標準答案:A

知識點解析：銀行進行貸款風險分類有以下幾個意義：貸款分類是銀行穩(wěn)健經營的

需要；貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要；貸款分類標準是利用外部審計師輔助金融

監(jiān)管的需要；貸款分類是不良資產的處置和銀行重組的需要。只有選項A不符

合。

12、貸款銀行應根據(jù)貸款種類，在（）個工作日內，告訴借款單位流動資金貸款審批

結果。

A、15

B、30

C、45

D、60

標準答案：B

知識點解析：貸款銀行應根據(jù)貸款種類，在30個工作日內告訴借款單位流動資金

貸款審批結果。故本題選B。

13、借款人需要將其動產或權利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。

A、質押貸款

B、抵押貸款

C、信用貸款

D、留置貸款

標準答案：A

知識點解析：將借款人的動產與權利憑證移交銀行占有的方式屬于質押，因而此種

貸款方式屬于質押貸款。

14、（）是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，轉

移債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，

債權人有權以該財產價款優(yōu)先受償v

抵押

A、

保證

B、

留置

C、

質押

D、

標準答案：D

知識點解析：質押是貸款擔保方式之一，它是債權人所享有的通過占有由債務人或

第三人移交的質物而使其債權優(yōu)先受償?shù)臋嗬?/p>

15、（）指公司賺取利潤的能力。

A、營運能力

B、償債能力

C、生產能力

D、盈利能力

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

16、以下關于貸審會的說法中，正確的是（）。

A、貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意

B、行長可以擔任貸審會的成員

C、行長可指定兩名副行長擔任貸審會主任委員

D、主任委員可以同時分管前臺業(yè)務部門

標準答案：A

知識點解析：貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意，對貸審會

通過的授信，有權審批人可以否定。這里的有權審批人主要指行長或其授權的副行

長等。行長不得擔任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔任貸審會主任委員，但

該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務部門。故B、C、D選項表述錯誤。

17、貸款合同的制定原則中，()是指貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利

義務明確，條理清晰。

A、不沖突原則

B、維權原則

C、完善性原則

D、適宜相容原則

標準答案：C

知識點解析：完善性原則即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明

確，條理清晰。

18、產品開發(fā)的方法中，交叉組合法的特點是()。

A、代價較低，且簡便易行

B、不僅可以了解和占領特殊細分市場，而且可以拓新的客戶群

C、取得并保持市場領先地位的根木道路

D、開發(fā)周期長、準備工作量大和費用較高

標準答案：B

知識點解析：交叉組合法是指對兩個或多個現(xiàn)有產品加以重新組合，或加以改進將

幾種產品組合在一起，提供給具有特殊需要的細分市場的客戶一種新產品。這種方

法不僅可以了解和占領特殊細分市場，而且可以開拓新的客戶群。故本題選B。

19、損益表的編制原理是()。

A、資產=負債+所有者權益

B、利潤二收入一費用

C、營業(yè)利潤=營業(yè)收入一營業(yè)成本

D、利潤二收益一所得稅費

標準答案：B

知識點解析：損益表是限據(jù)利潤：收入一費用原理編制的。根據(jù)這個原理，借款人

在計算利潤時，是以其一定時期內的全部收入總和減去全部費用支出總和。

20、“6C”標準原則的內容不包括()。

A、品德

B、實力

C、資本

D、擔保

標準答案：B

知識點解析：面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即

品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)、環(huán)境(Condilion)

和控制（Control）,從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以

及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。

21、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)（）的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流出

C、現(xiàn)金流量

D、凈現(xiàn)金流量

標準答案：D

知識點解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未米凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認。

22、以下（）不是貸后管理原則的主要內容。

A、監(jiān)督貸款資金按用途使用

B、對借款人賬戶進行監(jiān)控

C、強調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性

D、將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象

標準答案：D

知識點解析：貸后管理原則的主要內容是：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬

戶進行監(jiān)控；強調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性；明確貸

款人按照監(jiān)管要求進行貸后管理的法律責任。D項的貨款支付不屬于貸后管理內

容。故本題選D。

23、以下（）環(huán)節(jié)不屬于一筆貸款的管理流程。

A、貸款申請

B、受理與調查

C、貸款支付

D、貸款監(jiān)控

標準答案：D

知識點解析：貸款的管理流程分為九個環(huán)節(jié)：貸款申請、受理與調查、風險評價、

貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理和貸款回收與處置。故本題

選D。

24、信貸資產風險分類的實質是（）。

A、評價債務人的信用等級

B、評價債務人正常經營狀況

C、評價債務擔保人的擔保狀況

D、評價債權被及時、足額償還的可能性

標準答案：D

知識點解析：信貸資產風險分類是商業(yè)銀行按照風險程度將信貸資產劃分不同檔

次。其實質是根據(jù)債務人正常經營狀況和擔保狀況，評價債權被及時、足額償還的

可能性。故選D。

25、擔保的充分性和有效性分別指（）。

A、法律方面和經濟方面

B、風險方面和收益方面

C、經濟方面和法律方面

D、收益方面和風險方面

標準答案：C

知識點解析：在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方

面，即擔保的有效性：二是經濟方面，即擔保的充分性。因此，擔保的充分性和有

效性分別指經濟方面和法律方面。故本題選C。

26、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，表外授信不包括（）。

A、保證

B、信用證

C、票據(jù)承兌

D、保理

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)我國《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，表外授信包括貸款承諾、

保證、信用證、票據(jù)承兌等，保理屬于表內授信。故選D。

27、根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（），

A、委托第三方清收和直接追償收貸

B、常規(guī)清收和直接追償清收

C、常規(guī)清收和依法收貸

D、依法清收和委托第三方清收

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩

種。其中，常規(guī)清收包不直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。

故本題選C。

28、不屬于現(xiàn)行《銀行賬戶管理辦法》中企事業(yè)單位的存款賬戶的是（）。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、保證金存款賬戶

標準答案：D

知識點解析：現(xiàn)行的《強行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存

款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業(yè)單位只能選擇

一家銀行的一個營業(yè)機溝開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和

現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。企事業(yè)

單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結算

和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并

存入貸款資金，既便于借款人結算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資

金動態(tài)。本題的最佳答案為D選項。

29、一般來說，新興產業(yè)在發(fā)展期收益（），風險（）。

A、低；不變

B、低；大

C、高；大

D、高；不變

標準答案：C

知識點解析：新興產業(yè)在發(fā)展期收益高，但風險大。如果技術不成熟，投資失敗的

可能性就很大。投入產出不成比例，則企業(yè)的經營性現(xiàn)金流難以覆蓋償還貸款的需

要。

30、下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是（）。

A、只有為抵押人所有或有權支配的財產才能作為貸款擔保的抵押物

B、銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權

C、對國有企業(yè)，應核對抵押物的所有權

D、用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額

為限

標準答案：D

知識點解析：用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所

有的份額為限。

31、下列屬于速動資產的是（）。

A、存貨

B、預付賬款

C、其他應收款

D、待攤費用

標準答案：C

知識點解析：速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、其他應收

款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。本題的最佳答案為C選

項。

32、對于普通準備金計提基數(shù)的確定，（）計算出的準備金水平最高，目前比較常用

的方法是（）。

A、按全部貸款的余額確定；在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定

B、在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定；按照正常類貸款余額確定

C、按照正常類貸款余額確定；按全部貸款的余額確定

D、按全部貸款的余額確定；按照正常類貸款余額確定

標準答案：A

知識點解析：對普通準備金的計提基數(shù)的確定方法，各國也有不同。有些國家是按

照全部貸款的余額確定；有的國家是在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定；

還有的國家是在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提。按照3種方法分別計

算出的普通準備金水平略有不同，第一種方法計算出的準備金水平最高，但有重復

計算風險的可能；第二種方法略微復雜，但更為合理；第三種方法相對簡便，但計

算出的普通準備金水平相對較低。目前，比較常用的方法是第二種方法。本題的最

佳答案為A選項。

33、某公司的部分財務狀況如下表（一年按365天計算）：則兩年的應收賬款周華天

數(shù)分別為，應收賬款的變動導致該公司的貸款需求o（）

第一年第二年

銷售收入（萬元）18002400

銷售成本（萬元）10001600

應收賬款平均余額（萬元）200280

A、73天、63.9天：增大

B、40.6天、42.6天；減少

C、73天、63.9天；減少

D、40.6天、42.6天：增大

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)應收賬款周轉天數(shù)的計算公式可得：第一年應收賬款周轉天數(shù)

=200?1800、365必0.6（天）；第二年應收賬款周轉天數(shù)=280+2400、365之42.6（天）。第

二年應收賬款周轉天數(shù)比第一年延長了，這意味著公司必須從其他渠道獲得現(xiàn)金以

滿足運營中對這部分現(xiàn)金的需求，從而公司的貸款需求增大。

34、下列稅金中，不應從銷售收入中扣除的是（）。

A、資源稅

B、營業(yè)稅

C、土地使用稅

D、城市維護建設稅

標準答案：C

知識點露析：我國現(xiàn)行的工商稅收與項目評估有關的按其歸屬分類有：進入項目總

投資的有投資方向調節(jié)稅、設備進口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關稅；進入產品成本的有

土地使用稅、房產稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、

營業(yè)稅、資源稅、城市維護建設稅、土地增值稅、教育費附加；從利潤中扣除的有

企業(yè)所得稅。

35、下面不屬于借款人挪用貸款情況的是（）。

A、將流動資金貸款用于職工福利

B、外借母公司貸款進行房地產投資

C、用流動資金貸款支付貨款

D、用貸款進行股本權益性投資

標準答案：C

知識點解析：挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權益性投資；②月貸

款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；③未依法取得經營房地產資格的借款

人挪用貸款經營房地產業(yè)務；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪

用流動資金進行基本建設或用于財政性開支，或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職

工福利?？梢夾、B、D三選項都是挪用貸款的情況，c選項是對貸款的正常使

用，不屬于挪用貸款的情況。

36、下列關于檔案管理，說法錯誤的是（）。

A、信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理的原則

B、抵押品資料的管理應當按一級文件的管理要求進行

C、中長期貸款檔案的管理，在結清后原則上需再保管10年

D、信貸檔案采取分段管理，專人負責，按時交接，定期檢查的管理模式

標準答案：C

知識點解析：貸款檔案的保管期限自貸款結清（核銷）后的第2年起計算。其中：

①5年期，一般適用于位期貸款，結清后原則上再保管5年；②20年期，一般適

用于中、長期貸款，結清后原則上再保管2