初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸多項選擇題專項強化真題試卷17

初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸多項選

擇題專項強化真題試卷17

一、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、預期收入理論帶來的問題包括（）。（2011年）

標準答案：C,E

知識點解析：預期收入理論帶來的問題是：由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切關系，

同時'資產(chǎn)的膨脹和收縮也會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此可能會增加銀行的信貸風險。銀

行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大。C、E選項符合題意。A、B

兩項是資產(chǎn)轉換理論帶來的問題。D選項是真實票據(jù)理論帶來的問題。

2、在分析長期銷售增長引起的借款需求時?，銀行應關注的內(nèi)容有（）。（2010年上半

年）

標準答案：

知識之解析A「,B施.C行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下

幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。比如，年增長率超過10%,然而在

很多情況下，這種粗略的估計方法并不能準確地判斷實際情況。②確定是否存在

以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本

投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加，而

不是效率的下降引起。③確定若干年的可持續(xù)增長率，并將其同實際銷售增長率

相比較。如果實際銷售增長率明顯高丁可持續(xù)增長率，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借

款需求。

3、貸款損失準備金的計提原則包括（）。（2011年）

標準答案：B,C,D

知識點解析：計提貸款7員失準備金要符合的原則有：審慎會計原則、及時性和充足

性原則。

4、不良貸款的處置方式主要包括（）。（2010年上半年）

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：不良貸款的處置方式主要包括：①現(xiàn)金清收。②重組。③以資抵

債。④呆賬核銷。

5、銀行和貸款人簽訂合同的基本內(nèi)容包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款合同的基本內(nèi)容應包括金額、期限、利率、借款種類、用途、支

付、還款保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。

6、銀行對貸款進行受理和調(diào)查時，如果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須分析其（）

標準答案：A,D,E

知識點解析：在銀行對貸款進行受理和調(diào)查時，如果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須分

析其權屬狀況、市場價值、變現(xiàn)能力等。

7、下列關于保證合同的簽訂說法正確的是（）

標準答案：C,D,E

知識點解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務；保證

人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)

就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。

8、對于設定質(zhì)押的票據(jù)背書進行連續(xù)性審查的內(nèi)容包括（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：對于用票據(jù)設定質(zhì)押的，必須對背書的連續(xù)性審杳。審杳的內(nèi)容有：

（1）每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜

接的，即前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓的背書人。（2）票據(jù)質(zhì)押應辦理

質(zhì)押權背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權背書手續(xù)的票據(jù)應記明"質(zhì)押”、"設質(zhì)”等字樣。

9、抵債資產(chǎn)的管理原則有（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：抵債資產(chǎn)的管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管和及時處置的

原則。

10、符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶信用評級必須具有（）功能。

標準答案：A,B,E

知識點解析：客戶信用評級必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不

同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準確

量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實

際違約頻率之間的誤差控制在一定范圍內(nèi)。

II、信用評級中，對借款人管理水平評估的重點包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：信用評級中，對借款人管理水平評估的重點包括高層管理人員的專業(yè)

經(jīng)驗、管理能力、管理風格、管理層希望改善公司財務狀況的愿望以及保護銀行利

益的態(tài)度等，有時由于公司關鍵人物的退休或離開給公司管理造成的影響也應該考

慮。

12、下列屬于企業(yè)的經(jīng)營風險的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：經(jīng)營風險主要體現(xiàn)在：（1）經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、-停

產(chǎn)或經(jīng)營停止狀態(tài)；（2）業(yè)務性質(zhì)、經(jīng)營目標或習慣做法改變；（3）主要數(shù)據(jù)在行業(yè)

統(tǒng)計中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢；（4）兼營不熟悉的業(yè)務、新的業(yè)務或在不熟悉的

地區(qū)開展業(yè)務；（5）不能適應市場變化或客戶需求的變化；（6）持有一筆大額訂單，

不能較好地履行合約：（7）產(chǎn)品結構單一；（8）對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；

（9）對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失；（10）在供應鏈中的地位

關系變化，如供應商不再供貨或減少信用額度；（11）購貨商減少采購；（12）企業(yè)的

地點發(fā)生不利的變化或分支機構分相趨于不合理；（13）收購其他企業(yè)或者開設新銷

售網(wǎng)點，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，如收購只是出于財務動機，而與核心業(yè)務沒有

密切關系；（14）出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營件固定資產(chǎn)；（15）廠房和設備未得

到很好的維護，設備更新緩慢，缺乏關鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線：（16）建設項目的可行性存在

偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目的工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或

預算調(diào)整；（17）借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務水平出現(xiàn)明顯下降；（18）流失一大批財力

雄厚的客戶：（19）遇到臺風、火災、戰(zhàn)爭等嚴重自然災害或社會災難；（20）企業(yè)未

實現(xiàn)預定的盈利目標。

13、加強合同管理的實施要點有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：加強合同管理的實施要點有：（I）修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件。

（2）建立完善有效的貸款合同管理制度。（3）加強貸款合同規(guī)范性審查管理。（4）實施

履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施。（5）做好有關配套和支持工作。

14、商業(yè)銀行授信實施后，應重點監(jiān)測的內(nèi)容有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行授信實施后，應重點監(jiān)測的內(nèi)容有：（1）客戶是否按約定用

途使用授信，是否誠實地全面履行合同。（2）授信項目是否正常進行。（3）客戶的法

律地位是否發(fā)生變化。（4）客戶的財務狀況是否發(fā)生變化。（5）抵押品可獲得情況和

質(zhì)量、價俏等情況。（6）授信的償還情況。

15、下列屬于商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門應當履行的職責有（）

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：A、B、D、E四項均屬于商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門應當履行的職責。除

了這些之外，還履行的職責有：至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況；檢查資本

管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性。而C項屬于商業(yè)銀行制定的內(nèi)部

審計部門之外的相關部門應履行的職責。

16、下列說法中正確的有（）。

標準答案：B,D

知識點解析：在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融

資，選項A不正確。結合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作出

一個粗略的估計，進一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時機。選項B正確。并購融資

在20世紀80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易，但杠桿收

購不等于并購融資。選項C不正確。通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀

行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設備擴張需求之間的關系，這時銷售收入/

凈固定資產(chǎn)比率是一個相當有用的指標，選項D正確。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投

資。其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資，但不是只能由股權性融

資來滿足，選項E不正確。

17、在商業(yè)銀行貸款重組中，以下表述正確的有（），

標準答案：A,C,E

知識點解析：根據(jù)債權性質(zhì)（例如有無擔保），債權人往往被劃分成不同的債權人組

別，選項A正確。法院裁定債務人進入破產(chǎn)重整程序以后，其他強制執(zhí)行程序，

包括對擔保物權的強制執(zhí)行程序，都應立即停止。選項B錯誤。當債權人內(nèi)部發(fā)

生無法調(diào)和的爭議，或者債權人無法與債務人達成一致意見時。法院會根據(jù)自己的

判斷作出裁決，選項C正確。“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴格意義上說，均不屬

于貸款重組。只不過在某種程度上達到了重組貸款的目的，選項D錯誤。在破產(chǎn)

重整程序中，債權人組成債權人會議，與債務人共同協(xié)商債務償還安排，選項E

止確。

18、信貸業(yè)務中商業(yè)銀行與借款人、擔保人簽署的合同主要有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：信貸業(yè)務中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押

合同等。

19、供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：技術水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應重點調(diào)查的內(nèi)容。故本題選

ABCEo

20、借款需求的主要影響因素包括（）。

標準答案:A,B,D,E

知識點解析：借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)

效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務重構、

利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。

21、關于項目建設配套條件評估，下列說法正確的是（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條

件相配套。這是項目技術評估考慮的問題。其他4項均是項目建設配套條件評估考

慮的內(nèi)容。

22、根據(jù)競爭與壟斷關系的不同，市場通?？煞譃椋ǎ┑葞追N類型。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：根據(jù)競爭與壟斷關系的不同，市場通?？煞譃橥耆偁?、壟斷競爭、

寡頭壟斷和完全壟斷四種不同類型。

23、下列屬于制約行業(yè)的內(nèi)部因素的有（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：行業(yè)是組成國民經(jīng)濟的基本元素，它會受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)

經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場需求等行業(yè)內(nèi)部因素

的制約。故B、C、D選項符合題意。國民經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部

因素。

24、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項包括（）。

標準答案：A,B,C,D.E

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項包

括：（一）外部政策變動：（二）客戶組織結構、股權或主要領導人發(fā)生變動：（三）客戶

的擔保超過所設定的擔保警戒線；（四）客戶財務收支能力發(fā)生重大變化；（五）客戶

涉及重大訴訟；（六）客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；（七）其他。

25、波特認為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內(nèi)在吸引

力。這五個群體是（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：一個具有適度規(guī)模和良好潛力的細分市場，如果存在壁壘很高、競爭

者很容易進入等問題，它對銀行的吸引力也會大打折扣。因此，對細分市場的評估

除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ猓€要對其吸引力作出評價。波特認為有五種力量

決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這五個群體是：同行

業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應商。所以，本題的正

確答案為A、B、C、Do

26、下列關于擔保的形式中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：題目中，關于抵押、質(zhì)押、保證、留置的表述都是正確的。故本題選

AoBCDEo

27、貸前調(diào)杳包含的內(nèi)容有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物

等。業(yè)務人員在開展貸前調(diào)查工作時，應圍繞這些具體對象從以下方面入手進行全

面調(diào)查，特別是對貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進行調(diào)查。貸前調(diào)查不

包括貸款貢獻性調(diào)查。故本題選ABCD。

28、下列關于我國現(xiàn)行增值稅制度的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：根據(jù)現(xiàn)行的增值稅制度，企業(yè)的會計核算實行價稅分離。在購貨階

段，企業(yè)購入貨物所支時的價款和增值稅在增值稅專用發(fā)票上分別注明，屬于價款

部分計入購入物的成本，屬于增值稅部分計入進項稅額；在銷售階段，銷售價格中

不再含稅，如果定價時含稅，應還原為不含稅價格作為銷售收入，向購買者收取的

增值稅作為銷項稅額。取據(jù)以上原則，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含增值

稅，與之相適應，在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故

本題選ABDo

29、公司信貸的原則包括（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：公司信貸的原則包括：合法合規(guī)原則，效益性、安全性和流動性原

則，平等、自立、公平和誠實信用原則，公平競爭、密切協(xié)作原則。利潤最大化原

則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。

30、對于客戶的股東背景需要關注的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟性

質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等。對于客戶的股東背景需要關注以下方面：

家庭背景、外資背景、政府背景、上市背景。故本題選ABCD。

31、實貸實付的核心要義包括（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：實貸實付的核心要義包括：①滿足有效信貸需求是實貸實付的根本

目的。滿足有效信貸需求是信貸風險管理的最基本要求；②按進度發(fā)放貸款是實

貸實付的基本要求。在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用

情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風險管理的角

度，在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風險非常

大，違反信貸管理的最基本準則；③受托支付是實貸實付的重要手段；④協(xié)議承

諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法

的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項。

32、區(qū)域風險是商業(yè)銀行在制定年度信貸政策時重要考慮的方面，以下關于區(qū)域風

險分析說法正確的有（）,

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：影響區(qū)域風險的外部因素很多，對信貸人員來說，關注重點在于對信

貸風險影響程度高、關聯(lián)性強的一些主要因素：（1）區(qū)域自然條件分析。自然條件

因素是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要影響因素，分析它的差異性有助于判斷其對區(qū)域風險的

影響。（2）區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構分析。區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展階段具有密切聯(lián)系。

處于不同經(jīng)濟發(fā)展階段的地區(qū)有著不同的產(chǎn)業(yè)結構和主導產(chǎn).業(yè)。（3）區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展

水平分析。對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。（4）區(qū)域市場化程度和

執(zhí)法及司法環(huán)境分析。市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域

發(fā)展的快慢。法律制度是經(jīng)濟高效運行的必要保障。（5）區(qū)域經(jīng)濟政策分析。通

常，國家重點支持地區(qū)能夠享受較多優(yōu)惠政策，當?shù)赝顿Y項目較充足，各種配套設

施齊全，信貸風險相對較低。（6）區(qū)域政府行為和政府信用分析。在當前和未夾相

當長的時間內(nèi)，政府投資仍然在經(jīng)濟發(fā)展中起著關鍵作用。地方政府擁有大量資

源。其經(jīng)濟行為對金融運行的影響非常明顯。

33、貸款項目技術評估是一項非常復雜、專業(yè)性強的工作，商業(yè)銀行需要做到（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：技術評估是一項非常復雜、專業(yè)性強的工作。要做好項目技術上的分

析和評估，必須做到：配備一定數(shù)量的具有一定專業(yè)水平的技術專家或技術人員；

評估人員必須深入實際，調(diào)查研究項目的技術和設計方案，聽取企業(yè)、主管部門以

及負責可行性研究技術人員的有關意見，避免主觀臆斷；認真核實各項技術方案指

標，包括技術指標、投資指標和經(jīng)營費用指標，看其指標的內(nèi)容是否合理，計算范

圍是否統(tǒng)一，各項數(shù)據(jù)是否正確，可供選擇的方案是否具有可比性等等；搞好方案

的定量分析，進行備選方案的綜合技術評估，這是最關鍵的評估環(huán)節(jié)；對人型項

目、特剝是現(xiàn)代化的聯(lián)合企.業(yè)，應通盤考慮由于該項目的興建所帶來的一系列新的

技術問題、經(jīng)濟問題、社會問題，從宏觀上搞好多層次的技術評估，幫助企業(yè)從發(fā)

展國民經(jīng)濟角度考慮技術問題。故本題選ABCDE。

34、影響貸款償還的非財務因素在內(nèi)容和形式上都是復雜多樣的，一般可以從（）分

析非財務因素對貸款償還的影響程度。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：一般可以從借款人的行業(yè)風險、經(jīng)營風險、管理風險、自然及社會因

素和銀行信貸管理等幾個方面入手分析非財務因素對貸款償還的影響程度。也可以

從借款人行業(yè)的成木結溝、成長期、產(chǎn)品的經(jīng)濟周期性和替代性、行業(yè)的盈利性、

經(jīng)濟技術環(huán)境的影響、對其他行業(yè)的依賴程度以及有關法律政策對該行業(yè)的影響程

度等幾個方面來分析借款人所處行業(yè)的基本狀況和發(fā)展趨勢，由此判斷借款人的基

本風險。故ABCDE選項均符合題意。

35、項目規(guī)模評估的效益成本評比法包括（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：對項目擬建規(guī)模評估.主要是對各種不同規(guī)模方案進行評選分析，其主

要方法有兩類：一是效益成本評比法；二是多因素評比法。其中，效益成本評比法

包括：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。決策樹分析法和數(shù)學

規(guī)劃屬于多因素評比法。

36、下列關于市場需求預測分析的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：市場需求預測分析是指在市場調(diào)查和供求預測的基礎上，根據(jù)項目產(chǎn)

品的競