《電動汽車動力電池碳減排量核查指南》

ICS

CCS

團體標(biāo)準

T/CSAExx－20xx

電動汽車動力電池碳減排量核查指南

GuidelineofcarbonemissionreductionsverificationofTractionbatteries

（征求意見稿）

在提交反饋意見時，請將您知道的該標(biāo)準所涉必要專利信息連同支持性文件一并附上。

DraftingguidelinesforcommercialgradesstandardofChinesemedicinalmaterials

20xx-xx-xx發(fā)布20xx-xx-xx實施

中國汽車工程學(xué)會發(fā)布

T/CSAExx—2022

電動汽車動力電池碳減排量核查指南

1范圍

本文件規(guī)定了電動汽車動力電池改造/新建的具體項目碳減排核查規(guī)范的術(shù)語和定義、核查原則、

核查流程、能力要求。

本文件適用于電動汽車動力電池改造/新建的具體項目碳減排的外部核查和企業(yè)或組織內(nèi)部盤查。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的內(nèi)容通過文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，

僅該日期對應(yīng)的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本

文件。

GB/T33760—2017基于項目的溫室氣體減排量評估技術(shù)規(guī)范通用要求

3術(shù)語和定義

下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

溫室氣體greenhousegas

大氣層中自然存在的和由于人類活動產(chǎn)生的能夠吸收和散發(fā)由地球表面、大氣層和云層所產(chǎn)生的、

波長在紅外光譜內(nèi)的輻射的氣態(tài)成分。

注：改寫GB/T32150—2015，定義3.1。

3.2

基準線情景baselinescenario

用來提供參考的，在不實施碳減排項目情景下可能發(fā)生的假定情景。

注1：基準線情景的發(fā)生時間段和項目同步。

注2：改寫GB/T33760—2017，定義3.4。

3.2

溫室氣體減排量greenhousegasemissionreduction

經(jīng)計算得到的一定時期內(nèi)項目所產(chǎn)生的溫室氣體排放量與基準線情景的排放量相比較的減少量。

[GB/T33760—2017，定義3.5]

3.4

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全球變暖潛勢globalwarmingpotential

GWP

將單位質(zhì)量的某種溫室氣體在給定時間段內(nèi)輻射強迫的影響與等量二氧化碳輻射強度影響相關(guān)

聯(lián)的系數(shù)。

[GB/T32150—2015，定義3.15]

3.5

二氧化碳當(dāng)量carbondioxideequivalent

CO2e

在輻射強度上與某種溫室氣體質(zhì)量相當(dāng)?shù)亩趸嫉牧俊?/p>

注：二氧化碳當(dāng)量等于給定溫室氣體的質(zhì)量乘以它的全球變暖潛勢值。

[GB/T32150—2015，定義3.16]

4核查原則

4.1獨立性

核查員獨立于所核查的活動，不帶偏見，無利益沖突，在核查過程中保持客觀，以確保其

發(fā)現(xiàn)和結(jié)論均建立在客觀證據(jù)的基礎(chǔ)上。

4.2公正性

真實、準確、合規(guī)地反映核查的活動、發(fā)現(xiàn)、結(jié)論和報告。如實報告在核查過程中遇到的

重大障礙，以及在核查員和受核查方之間未解決的分歧意見。

4.3針對性

核查員應(yīng)針對減排項目的溫室氣體減排量結(jié)果開展核查，有針對性地制定合理且具備技術(shù)

可行性的核查方案并開展核查活動。核查條目應(yīng)包含項目情景、基準線情景、報告主體的活動

數(shù)據(jù)來源、排放因子確定方法，以及計量設(shè)備配備狀況。

4.4準確性

核查應(yīng)做到計算口徑、原則和方法與核算標(biāo)準一致，數(shù)據(jù)真實、在時效期內(nèi)、資料完整及

結(jié)論可靠，且經(jīng)驗證的數(shù)據(jù)應(yīng)確保正確。

4.5保密性

核查機構(gòu)及核查人員應(yīng)當(dāng)遵守核查協(xié)議的保密條款,保守委托方的商業(yè)秘密及相關(guān)數(shù)據(jù)和

資料，并對核查過程中所獲取的信息負有保密責(zé)任。

5核查流程

5.1總則

本章為碳減排核查過程的策劃和實施提供指南。核查過程包括4個部分：核查啟動、現(xiàn)場核查實施、

核查結(jié)果和記錄與保存。

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5.2核查啟動

5.2.1協(xié)議評審與受理

核查機構(gòu)應(yīng)與委托方簽訂碳減排核查協(xié)議。為保證核查的獨立性，在簽訂碳減排核查協(xié)議前，申請

方應(yīng)避免與核查機構(gòu)之間的利益沖突，包括：

a)核查機構(gòu)與受核查方不能雇傭共同的高層管理人員或董事會成員，或者在3年之內(nèi)曾在彼此機構(gòu)

內(nèi)相互受聘過管理人員；

b)核查機構(gòu)不能為受核查方設(shè)計、開發(fā)、實施、評審減排項目；

c)核查機構(gòu)不能為受核查方提供減排方面的咨詢服務(wù)。

確認申請意向后，核查機構(gòu)應(yīng)進行合同評審，評估核查機構(gòu)是否具備執(zhí)行合同的能力。核查協(xié)議應(yīng)

包括核查目的、核查范圍、核查準則、核查年份和日期、雙方責(zé)任和義務(wù)、保密條款、核查費用、協(xié)議

的解除、賠償?shù)认嚓P(guān)內(nèi)容。申請方應(yīng)按照核查協(xié)議要求繳納核查費用。

核查機構(gòu)應(yīng)對申請文件的齊套性進行檢查，文件不齊套時，通知申請方重新提交或補充。核查機構(gòu)

應(yīng)對申請資料進行評審，在確認可受理申請且申請方已交納核查費用后，即把文件移交核查組。

5.2.2核查準備

核查機構(gòu)應(yīng)在與委托方簽訂核查協(xié)議之后成立核查組。核查組應(yīng)至少包含2名成員，其中1名為組長，

至少1名為專業(yè)核查員。核查組的組成應(yīng)根據(jù)核查員的專業(yè)領(lǐng)域、技術(shù)能力與經(jīng)驗、項目業(yè)主的單位性

質(zhì)、規(guī)模及排放設(shè)施的數(shù)量等確定。

核查組長負責(zé)制定核查計劃、明確核查組成員的任務(wù)分工、與委托方的項目管理者接洽。核查組長

與項目管理者的接洽內(nèi)容應(yīng)包括：

a)雙方商定核查目的及準則，包括組織所遵從的標(biāo)準規(guī)定的原則；

b)核查組長向項目管理者說明核查開展方式；

c)雙方商定核查范圍，包括項目邊界、組織邊界、基準線情景、項目情景、溫室氣體類型、時間段

等；

d)受核查方事先準備可作為證據(jù)支持的數(shù)據(jù)和信息。

核查組應(yīng)做好準備工作，明確核查任務(wù)重點、核查范圍和路線，準備核查所需要的裝備，如現(xiàn)場核

查清單、記錄本、交通工具、通信器材、錄音錄像器材、現(xiàn)場采樣器材等。明確核查任務(wù)重點時，應(yīng)了

解動力電池碳減排項目的具體情況，明確減排項目屬于生產(chǎn)材料替代、能源替代、生產(chǎn)工藝升級、使用

模式變更、運輸方式變更、工廠生產(chǎn)變更等。

5.3現(xiàn)場核查實施

5.3.1文件審核

文件審核的主要內(nèi)容為原始記錄和數(shù)據(jù)質(zhì)量管理系統(tǒng)等相關(guān)證據(jù)的收集和驗證。相關(guān)證據(jù)包括溫室

氣體清單和報告、此前相關(guān)的碳核查報告和溫室氣體清單以及碳排放信息管理體系文件。碳排放信息管

理體系包括職責(zé)權(quán)限確定、人員培訓(xùn)、溫室氣體文件和記錄管理程序、溫室氣體量化和報告程序、數(shù)據(jù)

質(zhì)量管理程序等。核查組應(yīng)采用數(shù)據(jù)一致性驗證、物料平衡驗證、能效數(shù)據(jù)驗證等方法對活動數(shù)據(jù)與其

他數(shù)據(jù)來源進行交叉核對，驗證信息的合理性。

針對于生產(chǎn)原材料變更的項目，應(yīng)核驗動力電池生產(chǎn)企業(yè)原材料采購單據(jù)、庫存情況、動力電池產(chǎn)

品供應(yīng)鏈報告等，確保企業(yè)選用合規(guī)的再生材料、低碳材料、零碳材料替代一次原料生產(chǎn)動力電池，查

閱企業(yè)物料平衡表，明確不同類型原材料的使用比例。針對于生產(chǎn)能源變更的項目，應(yīng)核驗動力電池生

產(chǎn)企業(yè)自產(chǎn)能源的月報、年報或統(tǒng)計表，用能設(shè)備臺賬和能源計量裝置臺賬、外購能源的采購結(jié)算憑證

或發(fā)票等。針對于生產(chǎn)工藝變更的項目，應(yīng)核驗動力電池生產(chǎn)企業(yè)的車間重點設(shè)備信息、設(shè)備購買記錄、

生產(chǎn)工藝流程圖、原材料及能源消耗量變更情況等。針對于使用模式變更的項目，應(yīng)核驗動力電池換電

運營商、動力電池資產(chǎn)管理、新能源汽車生產(chǎn)等企業(yè)的換電站分布情況、月度或年度換電頻次記錄、電

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力購買憑證等。針對于運輸方式變更的項目，應(yīng)核驗運輸車隊的車輛購買記錄、能源購買記錄、鐵路運

單、水路貨物運輸單等。針對于工廠生產(chǎn)變更的項目，應(yīng)核驗工廠安裝改造維修許可證、施工方案、壓

力管道設(shè)計圖、鍋爐改造驗收報告、工業(yè)鍋爐修理(改造)質(zhì)量證明書、余熱回收設(shè)備合同等。

保存證據(jù)時可保存文件和信息的原件，如保存原件有困難，可保存復(fù)印件、掃描件、打印件、照片

或視頻錄像等，必要時，可附文字說明。

5.3.2抽樣

如現(xiàn)場核查涉及的信息收集量大、處理過程復(fù)雜，在受到現(xiàn)場核查實施時間和人力資源限制的條件

下，核查組需要通過制定合理的取樣計劃來進行數(shù)據(jù)檢查以驗證排放報告數(shù)據(jù)的準確性及真實性。取樣

計劃的制定要遵循降低固有風(fēng)險和控制風(fēng)險的原則，通過識別哪些排放源、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理系統(tǒng)的哪個環(huán)

節(jié)最容易產(chǎn)生重大偏差，以進一步檢查風(fēng)險較高的數(shù)據(jù)。圍繞數(shù)據(jù)質(zhì)量管理系統(tǒng)中排放源計算、數(shù)據(jù)采

集設(shè)備、數(shù)據(jù)處理過程等環(huán)節(jié)，對有關(guān)數(shù)據(jù)及證據(jù)進行取樣。取樣時可對每個排放源的排放量占總排放

量的比例進行排序，識別重點排放源并著重進行檢查。對支撐數(shù)據(jù)樣本較多，需采用抽樣方法進行驗證

的，抽樣原則、抽樣方法和樣本數(shù)量應(yīng)具有代表性。

針對于生產(chǎn)原材料變更的項目，核查組應(yīng)選取再生材料、低碳材料、零碳材料為樣本，核驗材料參

數(shù)和性能，根據(jù)原材料庫存量、使用量、碳排放情況等數(shù)據(jù)驗算碳減排量。針對于生產(chǎn)能源變更的項目，

核查組應(yīng)選取用能設(shè)備為樣本，核驗設(shè)備能耗數(shù)據(jù)，根據(jù)生產(chǎn)工藝基本情況、用能系統(tǒng)、設(shè)備臺賬資料、

能源計量裝置情況等數(shù)據(jù)驗算碳減排量。針對于使用模式變更的項目，核查組應(yīng)選取動力電池產(chǎn)品為樣

本，核驗充電次數(shù)、耗電情況，根據(jù)能源消耗量等數(shù)據(jù)驗算碳減排量。針對于運輸方式變更的項目，核

查組應(yīng)選取運輸車隊的新能源汽車為樣本，核驗行駛里程、單位里程的碳排放等數(shù)據(jù)，驗算碳減排量。

如在抽取的場所或者數(shù)據(jù)樣本中發(fā)現(xiàn)不符合，核查機構(gòu)應(yīng)考慮不符合的原因、性質(zhì)以及對最終核查

結(jié)論的影響，判斷是否需要擴大抽樣數(shù)量或者將樣本覆蓋到所有的場所和數(shù)據(jù)。

5.3.3工作人員問詢

問詢的對象為現(xiàn)場工作人員（如管理層、相關(guān)負責(zé)人、基層員工），問詢工作人員的目的是了解生

產(chǎn)實際與文件記錄中的生產(chǎn)情況是否大致符合，以及實際操作中是否有依循相關(guān)的管理規(guī)定。核查組應(yīng)

采用開放式提問方式詢問工作人員，獲取更多關(guān)于碳排放核算邊界、項目情景、排放源、數(shù)據(jù)監(jiān)測以及

核算過程等信息。

5.3.4現(xiàn)場核查

核查組應(yīng)查看現(xiàn)場排放設(shè)施和監(jiān)測設(shè)備的運行，形成核查證據(jù)，包括現(xiàn)場觀察核算邊界、排放設(shè)施

的位置和數(shù)量、計量器具與系統(tǒng)軟件情況、排放源的種類以及監(jiān)測設(shè)備的安裝、校準和維護情況等。

核查組應(yīng)與受核查方溝通，以復(fù)印、記錄、攝像、錄像的方式保存必要的核查證據(jù)?，F(xiàn)場核查組應(yīng)

驗證現(xiàn)場收集的證據(jù)的真實性，確保其能夠滿足核查的需要。核查組進行現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)核查證據(jù)

無法滿足核查的目的時，核查組長應(yīng)與受核查方代表溝通以采取適當(dāng)?shù)拇胧┍Ｕ虾瞬榈膶嵤?/p>

核查組對照核查準則評價核查證據(jù)以形成核查發(fā)現(xiàn)，核查發(fā)現(xiàn)能表明核查證據(jù)符合或不符合核查準

則。如果發(fā)現(xiàn)不符合核查準則的地方，核查組應(yīng)告知受核查方不符合項并要求其在規(guī)定時間內(nèi)完成整改

或澄清，并對碳排放報告進行修正。

5.3.5核查會議

現(xiàn)場核查工作應(yīng)以首次會議開始，并以末次會議結(jié)束。

在首次會議上，核查組應(yīng)向項目管理者介紹本次現(xiàn)場核查的工作范圍、核查原則、核查方法、核查

組成員和核查流程等。此外，項目管理者應(yīng)介紹其指定的現(xiàn)場核查的碳減排小組和負責(zé)人，以便雙方進

行有效溝通。在核查過程中，核查組應(yīng)做好核查過程記錄，以備后續(xù)查驗。

在末次會議上，核查組應(yīng)向受核查方陳述核查發(fā)現(xiàn)和核查結(jié)論。核查組和受核查方應(yīng)當(dāng)就有關(guān)核查

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發(fā)現(xiàn)和核查結(jié)論的不同意見進行討論，并盡可能予以解決。如果未能解決，應(yīng)當(dāng)記錄所有的意見。

5.4核查結(jié)果

5.4.1核查報告編制

核查報告編制的流程包括編制核查報告、獨立技術(shù)評審及批準核查報告。

核查報告需經(jīng)過獨立技術(shù)評審、受核查方確認后方可提交。核查報告應(yīng)該提供核查過程的完整、準

確、清晰和簡明的記錄，并至少包括以下內(nèi)容：

a)封面（包括核查報告標(biāo)題、核查機構(gòu)名稱、核查報告的編號，報告出具的時間）；

b)核查的目的、范圍和準則；

c)受核查方的名稱、地址；

d)受核查方責(zé)任人的姓名和聯(lián)系方式；

e)核查機構(gòu)的名稱和地址；

f)核查組成員的信息（核查組長和核查組成員的姓名、工作單位和聯(lián)系方式）；

g)受核查方碳減排項目基準線情況；

h)受核查方碳減排項目及監(jiān)測計劃的實施情況；

i)受核查方碳排放設(shè)施、排放源的信息及碳排放量；

j)受核查方經(jīng)核查前后的碳減排量差異及原因；

k)現(xiàn)場核查的時間；

l)企業(yè)碳排放信息報告需要澄清或修改的情況；

m)核查結(jié)論；

n)核查機構(gòu)的公正性聲明

o)核查組成員對核查報告的簽名確認；

p)核查機構(gòu)對核查報告的公章確認。

5.4.2技術(shù)評審

核查機構(gòu)應(yīng)對核查組提交的數(shù)據(jù)取樣過程、形成的核查發(fā)現(xiàn)、核查報告的完整性、準確性及規(guī)范性、

進行技術(shù)評審。技術(shù)評審是獨立評審員對核查組核查過程及得出的核查結(jié)論是否存在錯誤進行最后的系

統(tǒng)檢查，以降低核查風(fēng)險。技術(shù)評審人員應(yīng)具有相關(guān)資質(zhì)，且不應(yīng)為核查組成員。技術(shù)評審時，獨立評

審員根據(jù)核查組提交的內(nèi)部核查文件，對核查的完整過程進行評估，并評價核查組收集的證據(jù)是否足以

支撐其核查結(jié)論，對核查發(fā)現(xiàn)提出反饋意見。獨立評審員如不同意核查結(jié)論，應(yīng)與核查組長溝通并形成

一致的結(jié)論，并反饋給受核查方溝通解決后方可確認，必要時可能需要再去現(xiàn)場。

5.4.3結(jié)果提交

核查結(jié)論包括通過與不通過。核查機構(gòu)對于滿足核查準則要求的減排報告做出通過結(jié)論；對于不滿

足核查準則要求的減排報告做出不通過結(jié)論。核查機構(gòu)經(jīng)過技術(shù)評審之后，由技術(shù)評審批準人批準，將

核查報告交指定授權(quán)人簽字完成最終核查報告的簽發(fā)，提交委托方。

5.5記錄與保存

核查機構(gòu)應(yīng)做好對記錄和文件的安全保密保護工作。核查組應(yīng)對核查人員在核查活動中形成的全部

記錄和獲取的資料做好整理、歸檔和保存工作，形成核查工作文檔，以備政府主管部門查閱或復(fù)核。核

查工作文件應(yīng)至少保存10年。核查機構(gòu)應(yīng)至少保存下列記錄和文件：

a)與委托方簽訂的核查協(xié)議

b)核查活動的相關(guān)記錄表單，如文件審核表、抽樣計劃表、核查計劃表、現(xiàn)場核查記錄、核查發(fā)現(xiàn)

表等；

c)受核查方碳減排報告；

d)受核查方碳減排減排核查報告；

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e)受核查方碳減排減排核查信息確認書；

f)技術(shù)審查記錄；

g)信息交流記錄,如和委托方、專家及其他利益相關(guān)方的書面溝通副本及重要口頭溝通記錄等；

h)對核查的后續(xù)跟蹤資料（如適用）；

i)其他備份文件。

核查工作文檔應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整、格式規(guī)范、標(biāo)識一致、記錄清晰、結(jié)論明確。

核查機構(gòu)應(yīng)對所有與項目管理者及利益相關(guān)的記錄和文件進行保密。

6能力要求

6.1核查機構(gòu)

核查機構(gòu)必須具有開展碳減排核查的相關(guān)能力。應(yīng)當(dāng)確保所有參與核查實施的人員有能力完成分配

給他們的任務(wù)。核查機構(gòu)應(yīng)滿足以下條件：

a)應(yīng)具有獨立法人資格，充足的專業(yè)人員及完善的人員管理程序，以確保其有能力開展核查工作；

b)應(yīng)具備健全的組織結(jié)構(gòu)，完善的財務(wù)制度，并具有應(yīng)對風(fēng)險的能力，確保對其核查活動可能引發(fā)

的風(fēng)險能夠采取合理、有效的措施，并承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟和法律責(zé)任；

c)宜具備完善的保密管理制度；

d)核查機構(gòu)與從事碳資產(chǎn)管理和碳交易公司不能存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系；

e)核查機構(gòu)在以前的核查工作或其所從事的其他業(yè)務(wù)中不存在瀆職、欺詐、泄密等其它不良記錄。

6.2核查人員

6.2.1核查員

核查員應(yīng)當(dāng)掌握核查的原則、程序和技術(shù),將其應(yīng)用于核查過程中確保核查實施的一致性和系統(tǒng)性，

核查員應(yīng)當(dāng)具備下列能力：

a)掌握碳減排相關(guān)的法律法規(guī)和標(biāo)準知識；