銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級(jí)）考試2023年題庫附答案解析

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初

級(jí)）考試2023年題庫精選附答案解

析

1.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法，正確的有（）o

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求

B.對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法

C.銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量能力已經(jīng)成為衡量其風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重

要內(nèi)容

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既可以基于專家經(jīng)驗(yàn)，也可以采用統(tǒng)計(jì)模型的方

法

E.我國(guó)商業(yè)銀行'也目前使用的是較為初級(jí)的資本計(jì)量方法

【答案】：B|C|D

【解析】：

A項(xiàng)，有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的

目標(biāo)在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及嚴(yán)重程度，為下一

步風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)；E項(xiàng)，目前，我國(guó)商業(yè)銀行開

始逐漸采取資本計(jì)量的高級(jí)方法，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的科學(xué)性和

準(zhǔn)確性。

2.持有商業(yè)匯票的企業(yè)在匯票到期日前，為了取得資金，在

給付一定利息后，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是

（）。

A.再貼現(xiàn)

B.貼現(xiàn)

C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.背書

【答案】：B

【解析】：

票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前

為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息

后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

3?根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)系統(tǒng)重要性

銀行的資本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施

行后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足

率分別不得低于和

11.5%10.5%0

4.商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)面臨（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.模型風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行在追求和采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，

高級(jí)量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如

模型風(fēng)險(xiǎn)。因此，使用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)進(jìn)行輔助決策以及

核算監(jiān)管資本的數(shù)量時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的知識(shí)和技

術(shù)條件，并且事先通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核與批準(zhǔn)。

5.以下關(guān)于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的說法中，符合法律規(guī)定的是

()o

A.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任不由總

行承擔(dān)，但具有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證和營(yíng)業(yè)許可證

B.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任由總

行承擔(dān)，但具有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證和營(yíng)業(yè)許可證

C.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任不由總

行承擔(dān)，也沒有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證和營(yíng)業(yè)許可證

D.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任由總

行承擔(dān)，也沒有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證和營(yíng)業(yè)許可證

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立

分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)

范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立

的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)

營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)

取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

6.下列關(guān)于抵銷的說法，不正確的是（）。

A.抵銷分為法定抵銷與約定抵銷

B.抵銷具有簡(jiǎn)化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性

的作用

C.抵銷可以附條件或者附期限

D.當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，標(biāo)的物種類、品質(zhì)不相同的，經(jīng)雙方協(xié)

商一致，也可以抵銷

【答案】：C

【解析】：

抵銷是雙方當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)時(shí)，一方通知對(duì)方以其債權(quán)充當(dāng)

債務(wù)的清償或者雙方協(xié)商以債權(quán)充當(dāng)債務(wù)的清償，使得雙方

的債務(wù)在對(duì)等額度內(nèi)消滅的行為。c項(xiàng)，抵銷不得附條件或

者附期限。

7.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，

該性質(zhì)體現(xiàn)在（）o

A.服務(wù)對(duì)象限于企業(yè)集團(tuán)成員

B.不允許為非成員單位提供服務(wù)

C.不允許從集團(tuán)外吸收存款

D.財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務(wù)提供資金支持

E.僅可以吸收集團(tuán)內(nèi)部成員以及與集團(tuán)內(nèi)部成員有業(yè)務(wù)關(guān)

系單位的存款

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理的

非銀行金融機(jī)構(gòu)c題中ABCD四項(xiàng)由該機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和創(chuàng)設(shè)目

的所決定。

8.若要追究挪用單位資金人員的刑事責(zé)任，則挪用資金的數(shù)

額至少要達(dá)到（）兀以上。

A.5000

B.10000

C.20000

D.30000

【答案】：A

【解析】：

對(duì)挪用資金行為追究刑事責(zé)任的數(shù)額起點(diǎn)是：挪用本單位資

金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，超過三個(gè)月未還的；挪用木

單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的；挪

用本單位資金數(shù)額在五千元至二萬元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)

的。

.在經(jīng)濟(jì)周期的下降階段，食品業(yè)的銷售收入和利潤(rùn)會(huì)（

9）o

A.上升

B.下降

C.基本穩(wěn)定

D.難以預(yù)測(cè)

【答案】：C

【解析】：

食品業(yè)屬于防守型行業(yè)，防守型行業(yè)所提供的產(chǎn)品需求相對(duì)

穩(wěn)定，不受經(jīng)濟(jì)周期變化影響，無論在經(jīng)濟(jì)周期上升階段或

下降階段，由于穩(wěn)定的需求和價(jià)格，行業(yè)的銷售收入和利潤(rùn)

會(huì)呈現(xiàn)基本穩(wěn)定的態(tài)勢(shì)。

10.我國(guó)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定，一般保證的保證人

與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期滿之

日起（）內(nèi)。

A.2個(gè)月

B.3個(gè)月

C.6個(gè)月

D.1個(gè)月

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《擔(dān)保法》第二十五條規(guī)定，一般保證的保證人與債權(quán)

人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起

六個(gè)月。

11.下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（）o

A.對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

B.違法發(fā)放貸款罪

C.偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪

D.違規(guī)出具金融票證罪

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪主體是一般主體，包括自然人

和單位；ABD三項(xiàng)，犯罪主體均是特殊主體，為銀行或其他

金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。

12.下列哪些可以作為民事主體？（）

A.嬰兒

B.動(dòng)物

C.合伙組織

D.個(gè)體工商戶

E.國(guó)家

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

民事主體是指依照民事法律規(guī)范具有參與民事法律關(guān)系的

資格，并以自己的名義享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的人。

根據(jù)《民法總則》和有關(guān)法律的規(guī)定，我國(guó)的民事主體一般

包括自然人、法人和非法人組織。在特殊情況下，國(guó)家也可

以作為民事主體°動(dòng)物不屬于民事主體，它可以作為民事行

為的客體。

13.一般意義上，商業(yè)銀行可以通過信貸資產(chǎn)證券化將（）

的信貸資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化為可

以在金融市場(chǎng)上出售和流通的證券。

A.缺乏流動(dòng)性但具有預(yù)期穩(wěn)定現(xiàn)金流

B.具有流動(dòng)性但缺乏穩(wěn)定現(xiàn)金流

C.具有流動(dòng)性但無現(xiàn)金流

D.既缺乏流動(dòng)性也缺乏穩(wěn)定現(xiàn)金流

【答案】：A

【解析】：

信貸資產(chǎn)證券化，即狹義的資產(chǎn)證券化，是指將缺乏流動(dòng)性

但能夠產(chǎn)生可預(yù)計(jì)的未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)（如銀行的貸款、企

業(yè)的應(yīng)收賬款等），通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)

與收益要素進(jìn)行分離、重新組合、打包，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金

融市場(chǎng)上可以出售并流通的證券的過程。

14,下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯(cuò)誤的是（）o

A.合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適

當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保

規(guī)范運(yùn)作

B.建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員

辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整

C.明確哪些是重要崗位，對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制體

假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗

D.建立健全內(nèi)部控制制度體系，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)

制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行

評(píng)估

【答案】：C

【解析】：

內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措

施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。C項(xiàng)，在崗位設(shè)置上，商

業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相

應(yīng)的內(nèi)部控制要求；對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制

度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。

15.商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)不得從事（）業(yè)務(wù)，但國(guó)家另有規(guī)

定的除外。

A.股票買賣

B.買賣政府債券

C.代理股票資金清算

D.發(fā)行金融債券

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券

經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)

和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

16.錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款,

一筆是1年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率為2.52%,1

年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存入期限為1年期

整存整取定期存款；另一筆是2年期整存整取定期存款，假

設(shè)年利率為3.06%；2年后，錢先生把兩筆存款同時(shí)取出，

這兩筆存款分別能取回（）元。（暫免征收利息稅）

A.10484.50；10581.40

B.10510.35；10612.00

C.10484.50；10612.00

D.10510.35；10581.40

【答案】：B

【解析】：

分別計(jì)算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年

后,第一年利息=10000義2.52%=252（元）。第一年的利息

扣除元以下的部分計(jì)入本金在第二年計(jì)付利息，利息算至分

位，分以下四舍五入。第二年利息=（10000+252）X2.52%

=258.35（元）。因此，第一筆存款共可取回10000+252+

258.35=10510.35（元）。②第二筆存款：利息=10000X3.06%

X2=612（元）。所以第二筆存款共可取回10000+612=

10612.00（元）。

17.錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半

年，假定年利率為2.70%,到期日為2016年5月8日，支取

日為2016年5月28日。假定2016年5月28H,活期儲(chǔ)蓄

存款年利率為0.72%,暫免征收利息稅，則他拿到的利息是

（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132.05

【答案】：C

【解析】：

逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)

存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部

計(jì)入本金。計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式

為：利息=本金X年（月）數(shù)X年（月）利率+本金義零頭

天數(shù)X日利率?？傻茫篗=10000X2.70%X0.5+10000X

0.72%X20/560=139（元）。

18.在對(duì)商業(yè)銀行客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，下列各項(xiàng)不屬于

對(duì)單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析的是（

）0

A.客戶的企業(yè)管理者的人品

B.客戶企業(yè)的效率比率分析

c.客戶的銷售風(fēng)險(xiǎn)分析，如銷售份額及渠道、競(jìng)爭(zhēng)程度、銷

售量及庫存等

D.客戶企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、

企'也整體特征等

【答案】：B

【解析】：

對(duì)單一法人客戶的非財(cái)務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析，

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自

然環(huán)境分析。A項(xiàng)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析；CD兩項(xiàng)均屬于生產(chǎn)

與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析；B項(xiàng)屬于對(duì)單一法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析中

的財(cái)務(wù)比率分析°

19.下列選項(xiàng)中，屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議提出的流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)量化監(jiān)管指標(biāo)的有（）o

A.凈穩(wěn)定融資比率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.撥貸比

D.流動(dòng)性比率

E.存貸比

【答案】：A|B

【解析】：

第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)：①

流動(dòng)性覆蓋率（LCR）,用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）

單個(gè)銀行的流動(dòng)性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）,用于

度量中長(zhǎng)期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資

產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率和

凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100%o

.下列屬于常用的管控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)手段的有（

20）o

A.壓力測(cè)試

B.限額管理

C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

D.VaR

E.現(xiàn)金流量管理

【答案】：A|B|E

【解析】：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段包括以卜兒種：①現(xiàn)金流量管理；②

限額管理；③融資管理；④壓力測(cè)試；⑤應(yīng)急計(jì)劃。

21.商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，下列一般不屬于

小企業(yè)特征的是（）o

A.財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握

B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受市場(chǎng)影響較大

C.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相對(duì)平穩(wěn)

D.公司治理受股東影響較大

【答案】：C

【解析】：

中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、戶數(shù)分散、注冊(cè)資金較少、

財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)等問

題。中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受

到市場(chǎng)波動(dòng)、原材料價(jià)格和勞動(dòng)力成本上漲等因素的影響。

22.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，業(yè)務(wù)條

線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的（）責(zé)任。

A.最終

B.直接

C.監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)

D.審計(jì)

【答案】：B

【解析】：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l

線承擔(dān)制定政策和流程，監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；內(nèi)審部門

承擔(dān).業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門履職情況的審計(jì)責(zé)任。

23.某銀行為爭(zhēng)取客戶資源開發(fā)了一和新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理

財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對(duì)

應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。

A.外部事件

B.內(nèi)部流程

C.人員因素

D.系統(tǒng)缺陷

【答案】：B

【解析】：

操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)

行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不

當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

24.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和

義務(wù)的事項(xiàng)安排°

A.控股股東

B.高級(jí)管理層

C.關(guān)聯(lián)方

D.董事會(huì)成員

【答案】：c

【解析】：

關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或

義務(wù)的事項(xiàng)安排C關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，與他方

之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法

人。

25.下列選項(xiàng)中，屬于中國(guó)人民銀行的主要職責(zé)的是（）c

A.發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.證券經(jīng)營(yíng)

D.經(jīng)理國(guó)庫

E.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支

【答案】:A|B|D

【解析】：

CE兩項(xiàng)均屬于中國(guó)人民銀行不得從事的業(yè)務(wù)和工作。

26.商業(yè)銀行辦理企業(yè)基本存款賬戶時(shí)對(duì)存款客戶的規(guī)定包

括（）o

A.可以在此賬戶辦理日常結(jié)算

B.企業(yè)可以在多家銀行開立多個(gè)基本賬戶

C,可以由存款客戶自主選擇開戶銀行

D.可以在此賬戶辦理現(xiàn)金收付

E.同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

基本存款賬戶簡(jiǎn)稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算

和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶是存款

人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀

行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基

本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬

戶。

27.商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國(guó)人民銀行同

期限檔次存款利率上限，計(jì)結(jié)息規(guī)則可由銀行自己把握的有

()o

A.定期整存整取

B.協(xié)定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》規(guī)

定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國(guó)內(nèi)銀行的通知存

款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取

6個(gè)存款種類，只要不超過中國(guó)人民銀行同期限檔次存款利

率上限，計(jì)結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。

28.除了一般銀行業(yè)務(wù)具有的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)

外，信用卡產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)主要包括()o

A.來自發(fā)卡行的風(fēng)險(xiǎn)

B.來自持卡人的風(fēng)險(xiǎn)

C.來自商戶的風(fēng)險(xiǎn)

D.來自第三方的風(fēng)險(xiǎn)

E.來自收單行的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B|C|D

【解析】：

信用卡風(fēng)險(xiǎn)，就是指在信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中發(fā)卡行、收單行以

及持卡人和合作商戶等發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失的潛在可能性。信用卡

業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理有其特殊性和復(fù)雜性。除了一般銀行業(yè)務(wù)具

有的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)外，信用卡產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)

主要包括：①來自持卡人的風(fēng)險(xiǎn)；②來自商戶的風(fēng)險(xiǎn)；③來

自第三方的風(fēng)險(xiǎn)°

29.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國(guó)債，年收益

率為5.5%；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%,

其對(duì)應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2,則下列投資方案中效益

最高的是（）o

A.40%投資國(guó)債、60%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

B.100%投資國(guó)債

C.100%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

D.60%投資國(guó)債、40%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】：

銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率：E(R)=plrl+p2r2+p3r3=0.2

X8%+0.6X6%+0.2X5%=6.2%o根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公

式Rp=WlRl+W2R2：A項(xiàng)，收益率為5.92%；B項(xiàng)，收益

率為5.5%；C項(xiàng)，收益率為6.2%；D項(xiàng)，收益率為5.78%。

30.下列選項(xiàng)中，屬于銀行資產(chǎn)負(fù)債管理主要內(nèi)容的有()o

A.資本管理

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理

C.資金管理

D.定價(jià)管理

E.資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的構(gòu)成內(nèi)容包括：①資本管理；②資產(chǎn)負(fù)

債組合管理；③資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理；④定價(jià)管理；⑤銀行賬

戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理；⑥資金管理；⑦流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理；⑧投融

資業(yè)務(wù)管理；⑨匯率風(fēng)險(xiǎn)管理。

31.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該

客戶在第1年的違約率是0.8%,第2年的違約率是1.4%,

第3年的違約率是2.1%。三年到期后，貸款會(huì)全部歸還的回

收率為（）o

A.95.757%

B.96.026%

C.98.562%

D.92.547%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還

的概率為：(1—0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.757%。

32.卜列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()。

A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)

來源

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，

不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)

品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，

因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給

投資組合帶來損失

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)

中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)

務(wù)中。

33.商業(yè)銀行應(yīng)（）披露其從事理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有關(guān)信息。

A.每年

B.每半年

C.每月

D.每季度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于信息披

露的有關(guān)規(guī)定，每半年披露其從事理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有關(guān)信

息。

34.現(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的中介目標(biāo)是（）。

A.貨幣供應(yīng)量

B.現(xiàn)金

C.基礎(chǔ)貨幣

D.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

【答案】：A

【解析】：

貨幣政策的中介目標(biāo)是中央銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策的終極

目標(biāo)而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標(biāo)。中介目標(biāo)主要包括貨

幣供應(yīng)量和利率C它們與貨幣政策終極目標(biāo)關(guān)系密切，并且

中央銀行又可直接控制，通過觀測(cè)和控制這些指標(biāo)，就可以

間接地控制終極目標(biāo)?，F(xiàn)階段我國(guó)貨幣政策的中介目標(biāo)主要

是貨幣供應(yīng)量。

35.下列關(guān)于大額存單的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)面向金融機(jī)構(gòu)投資

人發(fā)行的存款憑證

B.發(fā)行利率以市場(chǎng)化方式確定

C.付息方式分為到期一次還本付息和定期付息、到期還本

D.投資人不包括保險(xiǎn)公司

E.只能在發(fā)行人的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行發(fā)行

【答案】：A|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)

投資人發(fā)行的、以人民幣計(jì)價(jià)的記賬式大額存款憑證，是銀

行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款。D項(xiàng)，大額存單的投資

人包括個(gè)人、非金融企業(yè)、機(jī)關(guān)團(tuán)體等非金融機(jī)構(gòu)投資人；

鑒于保險(xiǎn)公司、社?；鹪谏虡I(yè)銀行的存款具有一般存款屬

性，且需繳納準(zhǔn)備金，這兩類機(jī)構(gòu)也可以投資大額存單。E

項(xiàng)，大額存單發(fā)行采用電子化的方式，既可以在發(fā)行人的營(yíng)

業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、電子銀行發(fā)行，也可以在第三方平臺(tái)以及經(jīng)中國(guó)人

民銀行認(rèn)可的其他渠道發(fā)行。

.根據(jù)投資性質(zhì)的不同，商業(yè)銀行應(yīng)將理財(cái)產(chǎn)品分為（

36）o

A.權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品

B.固定收益類理財(cái)產(chǎn)品

C.公募理財(cái)產(chǎn)品

D.私募理財(cái)產(chǎn)品

E.混合類理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：A|B|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資性質(zhì)的不同，將理財(cái)產(chǎn)品分為固定收

益類理財(cái)產(chǎn)品、權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財(cái)

產(chǎn)品和混合類理財(cái)產(chǎn)品。CD兩項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)募集方

式的不同，將理財(cái)產(chǎn)品分為公募理財(cái)產(chǎn)品和私募理財(cái)產(chǎn)品。

37.以下不屬于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）o

A.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

B.中國(guó)人民銀行

C.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.國(guó)家外匯管理局

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守本職業(yè)操守，并接受所在機(jī)構(gòu)、銀

行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的監(jiān)督。其中，監(jiān)管機(jī)

構(gòu)既包括國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，也包括中國(guó)人民銀

行、國(guó)家外匯管理局等行使監(jiān)督管理職能的部門及其分支機(jī)

構(gòu)。C項(xiàng)，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)屬于銀行業(yè)自律組織，不是監(jiān)管

機(jī)構(gòu)。

38.按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行

業(yè)金融機(jī)構(gòu)不包括（）o

A.政策性銀行

B.農(nóng)村信用合作社

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀

行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金

融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

39,信托的基本特征包括（）o

A.以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的信譽(yù)

B.信托成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人

C.信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

E.具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的

信譽(yù)；②成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人；

③信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，信托依法成立后，信托財(cái)產(chǎn)即從委

托人、受托人以及受益人的自有財(cái)產(chǎn)中分離出來，成為獨(dú)立

運(yùn)作的財(cái)產(chǎn)；④受托人要為受益人的最大利益管理信托事

務(wù)；⑤不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、

依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托

人的辭任而終止，具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

40.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本可以分為

()o

A.賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本

B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)資本、破產(chǎn)清算資本

C.核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本、二級(jí)資本

D.實(shí)收資本、資本公積、盈余資本

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本有賬面資

本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。其中，賬面資本是銀行

持股人的永久性資本投入；經(jīng)濟(jì)資本是指在一定的置信度和

期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)

期損失）所需要持有的資本數(shù)額；監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定

的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。

41.下列關(guān)于無效合同表述正確的是（

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯(cuò)一方不需承擔(dān)締約過失責(zé)任

D.合同無效自判定無效起無效

【答案】：A

【解析】：

B項(xiàng)，合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分仍然

有效；C項(xiàng)，有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失,

雙方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；D項(xiàng)，無效的

合同自始沒有法律約束力。

42.關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)，下列說法有誤的是（）。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)的分布非常廣泛

C.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)包含違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，狹義上，法律風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合

同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律

風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的還有違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，它們之間不存在

包含關(guān)系。

43.離散型隨機(jī)變量的概率分布為P(X=K)=(K+l)/10,

K=0,1,2,3,則E(X)為()o

A.2.4

B.1.8

C.2

D.1.6

【答案】：C

【解：

離散型隨機(jī)變量期望值為

根據(jù)P(X=K)=(K+l)/10,得：P(X=0)=0.1,P(X

=1)=0.2,P(X=2)=0.3,P(X=3)=0.4o所以,E(X)

=0X0.1+IX0.2+2X0.3+3X0.4=2o

.商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括（

44）o

A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

E.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

【答案】：A|B|D|E

【解析】:

商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分

散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

45.下列哪些選項(xiàng)是商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)？（）

A.從事同業(yè)拆借

B.提供保管箱服務(wù)

C.辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算

D.從事銀行卡業(yè)務(wù)

E.發(fā)行金融債券

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三條，商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或

者全部業(yè)務(wù)：①吸收公眾存款；②發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸

款；③辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；④辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；⑤發(fā)行金

融債券；⑥代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；⑦買賣政

府債券、金融債券；⑧從事同業(yè)拆借；⑨買賣、代理買賣外

匯；⑩從事銀行卡業(yè)務(wù)；?提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；?f弋理

收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；包提供保管箱服務(wù)；包經(jīng)國(guó)務(wù)院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

46.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)流程一般為（）。

A.貸款申請(qǐng)、貸款審批、貸款調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理

B.貸款申請(qǐng)、貸前調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后管理

C.貸款申請(qǐng)、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸后管理

D.貸款申請(qǐng)、貸前調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸后調(diào)查

【答案】：B

【解析】：

一般來說，一筆貸款的管理流程分為以卜九個(gè)環(huán)節(jié)：①貸款

申請(qǐng)；②受理與調(diào)查；③風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；④貸款審批；⑤合同簽

訂；⑥貸款發(fā)放；⑦貸款支付；⑧貸后管理；⑨貸款回收與

處置。

47.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量

的風(fēng)險(xiǎn)采?。ǎ┑却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

A.分散、擔(dān)保、抵押、定價(jià)和緩釋

B.分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

C.監(jiān)測(cè)、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)充

D.監(jiān)測(cè)、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)

過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)?/p>

措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

48.《中華人民共和國(guó)公司》規(guī)定，公司解散的情形包括（）o

A.股東大會(huì)決議解散

B.公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期屆滿

C.公司法人代表死亡

D.被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

E.公司虧損

【答案】：A|B|D

【解析】：

《公司法》規(guī)定，公司有下列情形之一，可以解散：①公司

章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事

由出現(xiàn)；②股東會(huì)或者股東大會(huì)決議解散；③因公司合并或

者分立需要解散的；④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷

營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷；⑤人民法院依法予以解散。

49.下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營(yíng)困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀

行破產(chǎn)的直接原因通常是()。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有

摧毀銀行的風(fēng)險(xiǎn)都是以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)來為銀行畫上句號(hào)

的。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)堪稱銀行風(fēng)險(xiǎn)中的“終結(jié)者”。

50.()是銀行增加一級(jí)資本最快捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.留存利潤(rùn)

D.次級(jí)債券

【答案】：c

【解析】：

一級(jí)資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利

潤(rùn)。普通股是銀行核心一級(jí)資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成

本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用；留存利潤(rùn)是銀行增加一

級(jí)資本最便捷的方式，相對(duì)于發(fā)行股票來說，其成本要低得

多。

51,下列不屬于中央銀行所采用的間接性貨幣政策工具的是

()。

A.道義勸告

B.窗口指導(dǎo)

C.公開宣傳

D.信用配額

【答案】：D

【解析】：

除一般性貨幣政策工具外，中央銀行還可以利用選擇性貨幣

政策工具、直接性貨幣政策工具、間接性貨幣政策工具對(duì)經(jīng)

濟(jì)進(jìn)行調(diào)控。其中，間接性貨幣政策工具主要包括窗口指導(dǎo)、

道義勸告、金融檢查、公開宣傳等。D項(xiàng)屬于直接性貨幣政

策工具。

52.卜列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。

A.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

B.銀行盈利目標(biāo)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)

的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下基本要

素：①合規(guī)政策；②合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源；③合

規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；④合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程；⑤合規(guī)培訓(xùn)

與教育制度。

53,下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析與判

斷，明顯錯(cuò)誤的是（）o

A.資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大

B.通常收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難

C.在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易

出現(xiàn)違約

D.如果借款人過去總能及時(shí)、全額地償還本金與利息，則其

更容易以較低的利率獲得銀行貸款

【答案】：C

【解析】：

如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件

下，收益波動(dòng)性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。因此,

對(duì)于處于成長(zhǎng)期的企業(yè)或高科技企業(yè)而言，由于其收益波動(dòng)

性較大，商業(yè)銀行貸款往往非常謹(jǐn)慎，即使貸款，其利率也

會(huì)比較高。

54.下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的表述中，

錯(cuò)誤的有（）。

A.要求我國(guó)商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于10.5%

B.對(duì)于核心一級(jí)資本充足率，我國(guó)監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議

III的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

C.若國(guó)內(nèi)銀行被認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加

資本要求不得低于巴塞爾委員會(huì)的統(tǒng)一規(guī)定

D.將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求，儲(chǔ)備

資本要求和逆周期資本要求

E.要求我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于8%

【答案】：A|D|E

【解析】：

AE兩項(xiàng)，《資木辦法》要求一級(jí)資木充足率不得低于6%,核

心一級(jí)資本充足率不得低于5%,資本充足率不得低于8%；

D項(xiàng)，商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲(chǔ)

備資本要求、逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要

求以及第二支柱資本要求。

55.下列方法中不適用于計(jì)量商業(yè)銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的是

()o

A.久期分析

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.缺口分析

D.敏感性分析

【答案】：B

【解析】:

適用于計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)的方法同樣適用于計(jì)量銀行賬簿利率

風(fēng)險(xiǎn)，常用方法包括但不限于