金融機構信用管理教學課件第四篇金融機構信用管理的實際操作第十五章基金公司的信用管理

第四篇金融機構信用管理的實際操作金融機構信用管理第十五章

基金公司的信用管理金融機構信用管理章前導言基金管理公司是指具備專業(yè)的投資知識與經驗，根據法律法規(guī)和基金契約或公司章程，負責基金的發(fā)起、設立、募集、投資運作、收益分配等職能，謀求基金資產不斷增值，實現基金持有人利益最大化的專業(yè)金融機構基金管理公司的信用風險管理，主要體現在內部控制體系建設上。內部控制是指公司為防范和化解風險、保證經營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內、外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運作管理方法，實施操作程序與控制措施形成的系統(tǒng)。本章知識結構圖基金公司的信用管理基金管理公司的業(yè)務與投資基金分類基金管理公司的業(yè)務基金公司投資基金的分類基金管理公司的信用風險管理方法及管理體系信用風險管理方法信用風險管理體系第一節(jié)

基金公司的類型與主要業(yè)務一、基金管理公司的職能二、基金公司的投資基金的分類第一節(jié)基金公司的類型與主要業(yè)務一、基金管理公司的職能基金管理公司一般都具備以下的職能：①募集基金。②基金管理。③受托資產管理。④基金銷售。第一節(jié)基金公司的類型與主要業(yè)務二、基金公司的投資基金的分類根據不同標準可將投資基金劃分為不同的種類：1.根據基金單位是否可增加或贖回，投資基金可分為開放式基金和封閉式基金2.根據組織形態(tài)的不同，投資基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金3.根據投資風險與收益的不同，投資基金可分為成長型投資基金、收入型投資基金和平衡型投資基金第一節(jié)基金公司的類型與主要業(yè)務二、基金公司的投資基金的分類根據不同標準可將投資基金劃分為不同的種類：4.根據投資對象的不同，投資基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、期貨基金、期權基金、指數基金和認股權證基金等5.根據投資貨幣種類，投資基金可分為美元基金、日元基金和歐元基金等6.根據資本來源和運用地域的不同，投資基金可分為國際基金、海外基金、國內基金、國家基金第二節(jié)基金公司的信用風險管理方法及管理體系一、基金公司的信用風險管理方法二、基金公司信用風險管理體系第二節(jié)基金公司的信用風險管理方法及管理體系

一、基金公司的信用風險管理方法發(fā)揮企業(yè)年金風險管理的作用，必須對所承擔的風險進行界定、評估、量化。如果需要，還要進行靈活地調整。風險的性質和特征使得這個工作有比較大的難度。經常使用的風險評價工具有：風險評估、在險價值(VaR)強度檢驗第二節(jié)基金公司的信用風險管理方法及管理體系

一、基金公司的信用風險管理體系基金管理公司的信用風險管理，主要體現在內部控制體系建設上。企業(yè)內部控制一般包括內部控制機制和內部控制制度兩個方面。我國基金管理公司的內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監(jiān)督；二是公司總經理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制；四是董事會領導下的審計委員會和督查員的檢查、監(jiān)督、控制和指導。第二節(jié)基金公司的信用風險管理方法及管理體系

二、基金公司的信用風險管理體系基金管理公司的信用風險管理，主要體現在內部控制體系建設上。企業(yè)內部控制一般包括內部控制機制和內部控制制度兩個方面。我國基金管理公司的內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監(jiān)督；二是公司總經理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制；四是董事會領導下的審計委員會和督查員的檢查、監(jiān)督、控制和指導。第二節(jié)基金公司的信用風險管理方法及管理體系

二、基金公司的信用風險管理體系我國基金管理公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章、業(yè)務操作手冊等部分組成。具體的內部控制體系包括四個層面。本章小結基金管理公司是指具備專業(yè)的投資知識與經驗，根據法律法規(guī)和基金契約或公司章程，負責基金的發(fā)起、設立、募集、投資運作、收益分配等職能，謀求基金資產不斷增值，實現基金持有人利益最大化的專業(yè)金融機構。對十契約型基金，基金管理公司就是行使基金管理人的角色。世界各國對基金管理公司的準入資格和人員構成一般都有較明確的規(guī)定，對十公募型基金的基金管理公司，都有較嚴格的法律法規(guī)約束和監(jiān)管措施。我國證券投資基金有系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險兩類。系統(tǒng)風險包括：政策風險、購買力風險、經濟周期波動風險和利率風險等。非系統(tǒng)性風險包括：財務風險、經營風險和信用風險。本章小結發(fā)揮企業(yè)年金風險管理的作用，必須對所承擔的風險進行界定、評估、量化。如果需要，還要進行靈活地調整。風險的性質和特征使得這個工作有比較大的難度。經常使用的風險評價工具有風險評估、在險價值(VaR)和強度檢驗等?；鸸芾砉镜男庞蔑L險管理，主要體現在內部控制體系建設上。內部控制是指公司為防范和化解風險、保證經營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內、外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法，實施操作程序與控制措施形成的系統(tǒng)。企業(yè)內部控制一般包括內部控制機制和內部控制制度兩個方面。關鍵名詞基金管理公司開放式基金封閉式基金公司型投資基金契約型投資基金成長型投資基金收入型基金購買力風險上市公司風險復習思考題