金融機(jī)構(gòu)信用管理教學(xué)課件第四篇金融機(jī)構(gòu)信用管理的實(shí)際操作第十五章基金公司的信用管理

第四篇金融機(jī)構(gòu)信用管理的實(shí)際操作金融機(jī)構(gòu)信用管理第十五章

基金公司的信用管理金融機(jī)構(gòu)信用管理章前導(dǎo)言基金管理公司是指具備專業(yè)的投資知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)法律法規(guī)和基金契約或公司章程，負(fù)責(zé)基金的發(fā)起、設(shè)立、募集、投資運(yùn)作、收益分配等職能，謀求基金資產(chǎn)不斷增值，實(shí)現(xiàn)基金持有人利益最大化的專業(yè)金融機(jī)構(gòu)基金管理公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要體現(xiàn)在內(nèi)部控制體系建設(shè)上。內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機(jī)制、運(yùn)作管理方法，實(shí)施操作程序與控制措施形成的系統(tǒng)。本章知識(shí)結(jié)構(gòu)圖基金公司的信用管理基金管理公司的業(yè)務(wù)與投資基金分類基金管理公司的業(yè)務(wù)基金公司投資基金的分類基金管理公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理體系信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系第一節(jié)

基金公司的類型與主要業(yè)務(wù)一、基金管理公司的職能二、基金公司的投資基金的分類第一節(jié)基金公司的類型與主要業(yè)務(wù)一、基金管理公司的職能基金管理公司一般都具備以下的職能：①募集基金。②基金管理。③受托資產(chǎn)管理。④基金銷售。第一節(jié)基金公司的類型與主要業(yè)務(wù)二、基金公司的投資基金的分類根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)可將投資基金劃分為不同的種類：1.根據(jù)基金單位是否可增加或贖回，投資基金可分為開放式基金和封閉式基金2.根據(jù)組織形態(tài)的不同，投資基金可分為公司型投資基金和契約型投資基金3.根據(jù)投資風(fēng)險(xiǎn)與收益的不同，投資基金可分為成長(zhǎng)型投資基金、收入型投資基金和平衡型投資基金第一節(jié)基金公司的類型與主要業(yè)務(wù)二、基金公司的投資基金的分類根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)可將投資基金劃分為不同的種類：4.根據(jù)投資對(duì)象的不同，投資基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金、期貨基金、期權(quán)基金、指數(shù)基金和認(rèn)股權(quán)證基金等5.根據(jù)投資貨幣種類，投資基金可分為美元基金、日元基金和歐元基金等6.根據(jù)資本來源和運(yùn)用地域的不同，投資基金可分為國(guó)際基金、海外基金、國(guó)內(nèi)基金、國(guó)家基金第二節(jié)基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理體系一、基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法二、基金公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系第二節(jié)基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理體系

一、基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法發(fā)揮企業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，必須對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行界定、評(píng)估、量化。如果需要，還要進(jìn)行靈活地調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特征使得這個(gè)工作有比較大的難度。經(jīng)常使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具有：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、在險(xiǎn)價(jià)值(VaR)強(qiáng)度檢驗(yàn)第二節(jié)基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理體系

一、基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系基金管理公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要體現(xiàn)在內(nèi)部控制體系建設(shè)上。企業(yè)內(nèi)部控制一般包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面。我國(guó)基金管理公司的內(nèi)部控制機(jī)制一般包括四個(gè)層次：一是員工自律；二是部門各級(jí)主管的檢查監(jiān)督；二是公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對(duì)各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制；四是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)委員會(huì)和督查員的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)。第二節(jié)基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理體系

二、基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系基金管理公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要體現(xiàn)在內(nèi)部控制體系建設(shè)上。企業(yè)內(nèi)部控制一般包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面。我國(guó)基金管理公司的內(nèi)部控制機(jī)制一般包括四個(gè)層次：一是員工自律；二是部門各級(jí)主管的檢查監(jiān)督；二是公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對(duì)各部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制；四是董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)委員會(huì)和督查員的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)。第二節(jié)基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法及管理體系

二、基金公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系我國(guó)基金管理公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊(cè)等部分組成。具體的內(nèi)部控制體系包括四個(gè)層面。本章小結(jié)基金管理公司是指具備專業(yè)的投資知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)法律法規(guī)和基金契約或公司章程，負(fù)責(zé)基金的發(fā)起、設(shè)立、募集、投資運(yùn)作、收益分配等職能，謀求基金資產(chǎn)不斷增值，實(shí)現(xiàn)基金持有人利益最大化的專業(yè)金融機(jī)構(gòu)。對(duì)十契約型基金，基金管理公司就是行使基金管理人的角色。世界各國(guó)對(duì)基金管理公司的準(zhǔn)入資格和人員構(gòu)成一般都有較明確的規(guī)定，對(duì)十公募型基金的基金管理公司，都有較嚴(yán)格的法律法規(guī)約束和監(jiān)管措施。我國(guó)證券投資基金有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)兩類。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括：政策風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)等。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)包括：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。本章小結(jié)發(fā)揮企業(yè)年金風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，必須對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行界定、評(píng)估、量化。如果需要，還要進(jìn)行靈活地調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特征使得這個(gè)工作有比較大的難度。經(jīng)常使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、在險(xiǎn)價(jià)值(VaR)和強(qiáng)度檢驗(yàn)等?；鸸芾砉镜男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)管理，主要體現(xiàn)在內(nèi)部控制體系建設(shè)上。內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法，實(shí)施操作程序與控制措施形成的系統(tǒng)。企業(yè)內(nèi)部控制一般包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面。關(guān)鍵名詞基金管理公司開放式基金封閉式基金公司型投資基金契約型投資基金成長(zhǎng)型投資基金收入型基金購買力風(fēng)險(xiǎn)上市公司風(fēng)險(xiǎn)復(fù)習(xí)思考題