2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的協(xié)議3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的協(xié)議合同編號_________一、合同主體1.甲方：_________公司地址：_________聯(lián)系人：_________聯(lián)系電話：_________2.乙方：_________公司地址：_________聯(lián)系人：_________聯(lián)系電話：_________3.其他相關(guān)方：_________公司地址：_________聯(lián)系人：_________聯(lián)系電話：_________二、合同前言2.1背景鑒于我國《公司法》、《審計法》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，為加強公司內(nèi)部控制，提高公司治理水平，保障公司股東權(quán)益，甲方?jīng)Q定對內(nèi)部審計與合規(guī)工作進行規(guī)范和加強。2.2目的本協(xié)議旨在明確公司內(nèi)部審計與合規(guī)工作的組織架構(gòu)、職責(zé)分工、工作流程和考核標(biāo)準(zhǔn)，確保公司內(nèi)部審計與合規(guī)工作有效開展，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語1.內(nèi)部審計：指公司內(nèi)部設(shè)立的專門機構(gòu)或部門，對公司經(jīng)營管理活動進行獨立、客觀、公正的審查和評價。2.合規(guī)：指公司及其員工在經(jīng)營管理活動中，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司規(guī)章制度。3.2關(guān)鍵詞解釋1.股東：指持有公司股份的自然人、法人或其他組織。2.內(nèi)部審計與合規(guī)：指公司內(nèi)部審計和合規(guī)工作的總稱，包括對內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、合規(guī)管理等方面的審查和評價。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)1.甲方有權(quán)要求乙方和其它相關(guān)方遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司規(guī)章制度。2.甲方有權(quán)要求乙方和其它相關(guān)方提供內(nèi)部審計與合規(guī)工作的相關(guān)信息。3.甲方有權(quán)對乙方和其它相關(guān)方的內(nèi)部審計與合規(guī)工作進行監(jiān)督檢查。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)1.乙方應(yīng)按照國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司規(guī)章制度，建立健全內(nèi)部審計與合規(guī)工作制度。2.乙方應(yīng)定期向甲方報告內(nèi)部審計與合規(guī)工作情況。3.乙方應(yīng)積極配合甲方的監(jiān)督檢查工作。五、履行條款5.1合同履行時間本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為2025年度。5.2合同履行地點本協(xié)議的履行地點為公司總部。5.3合同履行方式本協(xié)議的履行方式為：乙方按照甲方要求，開展內(nèi)部審計與合規(guī)工作，并及時向甲方報告工作情況。六、合同的生效和終止6.1生效條件本協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件1.本協(xié)議約定的履行期限屆滿。2.雙方協(xié)商一致解除本協(xié)議。3.出現(xiàn)法律、法規(guī)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)終止協(xié)議的情形。6.3終止程序1.雙方終止本協(xié)議，應(yīng)提前30日書面通知對方。2.雙方應(yīng)按照本協(xié)議約定的條款，妥善處理終止后的相關(guān)事宜。6.4終止后果1.本協(xié)議終止后，雙方應(yīng)按照本協(xié)議約定的條款，妥善處理終止后的相關(guān)事宜。2.本協(xié)議終止后，雙方不再承擔(dān)本協(xié)議約定的權(quán)利和義務(wù)。七、費用與支付7.1費用構(gòu)成1.內(nèi)部審計費用：根據(jù)乙方實際工作量及收費標(biāo)準(zhǔn)計算。2.合規(guī)咨詢費用：根據(jù)乙方提供咨詢服務(wù)的性質(zhì)和內(nèi)容計算。3.差旅費用：乙方因執(zhí)行本協(xié)議而產(chǎn)生的合理差旅費用。4.通訊費用：乙方因執(zhí)行本協(xié)議而產(chǎn)生的合理通訊費用。5.其他費用：經(jīng)雙方協(xié)商一致的其他費用。7.2支付方式1.乙方每月向甲方提交費用清單，甲方在收到清單后15個工作日內(nèi)支付相應(yīng)費用。2.乙方在執(zhí)行完本協(xié)議約定的服務(wù)后，向甲方提交最終費用清單，甲方在收到清單后30個工作日內(nèi)支付全部費用。7.3支付時間1.每月費用支付：甲方應(yīng)在每月一個工作日支付當(dāng)月費用。2.最終費用支付：乙方提交最終費用清單后，甲方應(yīng)在30個工作日內(nèi)支付全部費用。7.4支付條款1.甲方支付費用時，應(yīng)向乙方開具正規(guī)發(fā)票。2.乙方應(yīng)在收到發(fā)票后，將發(fā)票原件提交給甲方。八、違約責(zé)任8.1甲方違約1.甲方未按約定支付費用的，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付未付款項的1%。2.甲方違反保密條款的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.2乙方違約1.乙方未按約定提供內(nèi)部審計與合規(guī)服務(wù)的，應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為應(yīng)付服務(wù)費總額的1%。2.乙方違反保密條款的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.3賠償金額和方式1.違約方應(yīng)按照本協(xié)議約定的違約金比例支付違約金。2.因違約造成的損失，違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。九、保密條款9.1保密內(nèi)容1.本協(xié)議項下涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、經(jīng)營秘密等。2.雙方在履行本協(xié)議過程中知悉的對方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、經(jīng)營秘密等。9.2保密期限本協(xié)議約定的保密期限為自協(xié)議簽訂之日起5年。9.3保密履行方式1.雙方應(yīng)采取一切合理措施，保護本協(xié)議約定的保密內(nèi)容。2.雙方不得將保密內(nèi)容泄露給任何第三方。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況。10.2不可抗力事件1.自然災(zāi)害：地震、洪水、臺風(fēng)等。2.社會事件：戰(zhàn)爭、罷工、政府行為等。10.3不可抗力發(fā)生時的責(zé)任和義務(wù)1.發(fā)生不可抗力事件時，雙方應(yīng)及時通知對方。2.雙方應(yīng)采取一切措施，盡量減少不可抗力事件的影響。10.4不可抗力實例1.自然災(zāi)害：地震、洪水等。2.社會事件：戰(zhàn)爭、罷工等。十一、爭議解決11.1協(xié)商解決雙方發(fā)生爭議時，應(yīng)通過友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟協(xié)商不成時，任何一方均可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟或向仲裁機構(gòu)申請仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓本協(xié)議項下的權(quán)利和義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形1.本協(xié)議項下涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、經(jīng)營秘密等。2.本協(xié)議項下涉及的國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司規(guī)章制度。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留1.甲方保留對內(nèi)部審計與合規(guī)工作的最終決定權(quán)。2.乙方保留對其專業(yè)知識和技能的獨立使用權(quán)。13.2特殊權(quán)力保留1.甲方保留在必要時對乙方工作成果的審核權(quán)。2.乙方保留對其工作成果的知識產(chǎn)權(quán)。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序1.本協(xié)議的修改和補充，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式作出。2.修改和補充的內(nèi)容作為本協(xié)議的組成部分，與本協(xié)議具有同等法律效力。14.2修改和補充效力本協(xié)議的修改和補充自雙方簽字之日起生效。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項1.雙方應(yīng)相互提供必要的協(xié)助，確保內(nèi)部審計與合規(guī)工作的順利進行。2.雙方應(yīng)就內(nèi)部審計與合規(guī)工作中的重大事項及時溝通。15.2協(xié)作與配合方式1.雙方應(yīng)通過會議、報告、函件等方式進行協(xié)作與配合。2.雙方應(yīng)指定專人負責(zé)內(nèi)部審計與合規(guī)工作的日常溝通和協(xié)調(diào)。十六、其他條款16.1法律適用本協(xié)議適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性本協(xié)議構(gòu)成雙方之間關(guān)于內(nèi)部審計與合規(guī)的全部協(xié)議，并取代了之前所有口頭或書面協(xié)議。16.3增減條款1.本協(xié)議的任何增減條款，均需經(jīng)雙方書面確認。2.未經(jīng)雙方書面同意，任何一方不得擅自增減本協(xié)議的條款。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日乙方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日其他相關(guān)方（蓋章）：代表（簽字）：日期：____年____月____日附件及其他說明解釋一、附件列表：1.甲方公司內(nèi)部審計與合規(guī)工作制度2.乙方公司內(nèi)部審計與合規(guī)工作流程3.雙方簽訂的保密協(xié)議4.內(nèi)部審計與合規(guī)工作相關(guān)法律法規(guī)5.雙方協(xié)商確定的收費標(biāo)準(zhǔn)及費用清單6.雙方簽訂的不可抗力事件處理協(xié)議7.雙方協(xié)商確定的爭議解決方式協(xié)議二、違約行為及認定：1.違約行為：a.甲方未按約定支付費用的。b.乙方未按約定提供內(nèi)部審計與合規(guī)服務(wù)的。c.雙方違反保密條款，泄露對方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、經(jīng)營秘密等。2.違約行為的認定：a.甲方未按約定支付費用的，以甲方未支付的費用金額為認定依據(jù)。c.雙方違反保密條款的，以雙方泄露的保密內(nèi)容為認定依據(jù)。三、法律名詞及解釋：1.內(nèi)部審計：指公司內(nèi)部設(shè)立的專門機構(gòu)或部門，對公司經(jīng)營管理活動進行獨立、客觀、公正的審查和評價。2.合規(guī)：指公司及其員工在經(jīng)營管理活動中，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司規(guī)章制度。3.不可抗力：指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況。4.爭議解決：指雙方在發(fā)生爭議時，通過協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等方式解決爭議。5.違約金：指因一方違約而向另一方支付的金錢賠償。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方未按約定支付費用。解決辦法：甲方應(yīng)在收到乙方提交的費用清單后15個工作日內(nèi)支付相應(yīng)費用，如逾期未支付，應(yīng)向乙方支付違約金。2.問題：乙方未按約定提供內(nèi)部審計與合規(guī)服務(wù)。3.問題：雙方發(fā)生爭議。解決辦法：雙方應(yīng)通過友好協(xié)商解決爭議，如協(xié)商不成，可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟或向仲裁機構(gòu)申請仲裁。4.問題：發(fā)生不可抗力事件。解決辦法：雙方應(yīng)及時通知對方，并采取一切措施，盡量減少不可抗力事件的影響。如不可抗力事件導(dǎo)致本協(xié)議無法履行，可協(xié)商解除本協(xié)議。5.問題：保密內(nèi)容泄露。解決辦法：雙方應(yīng)立即采取措施，防止保密內(nèi)容進一步泄露，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。多方為主導(dǎo)的條款說明解釋一、增加第三方合同主體的基礎(chǔ)上。重新詳細規(guī)劃第三方的責(zé)權(quán)利等相關(guān)條款1.第三方責(zé)任a.第三方應(yīng)遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司規(guī)章制度。b.第三方應(yīng)按照本協(xié)議約定的職責(zé)，獨立、客觀、公正地開展內(nèi)部審計與合規(guī)工作。c.第三方應(yīng)保證審計與合規(guī)工作的質(zhì)量，對審計結(jié)果承擔(dān)法律責(zé)任。2.第三方權(quán)利a.第三方有權(quán)要求甲方和乙方提供必要的資料和協(xié)助。b.第三方有權(quán)根據(jù)工作需要，對甲方和乙方的內(nèi)部管理進行審查。c.第三方有權(quán)要求甲方和乙方對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。3.第三方義務(wù)a.第三方應(yīng)保守甲方和乙方的商業(yè)秘密。b.第三方應(yīng)按照約定的時間節(jié)點完成審計與合規(guī)工作。c.第三方應(yīng)定期向甲方和乙方提交審計報告。二、以乙方的權(quán)益為主導(dǎo)，以乙方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加乙方的權(quán)利條款以及乙方的多種利益條款，同時增加甲方的違約及限制條款1.乙方權(quán)利a.乙方有權(quán)要求甲方按照約定支付費用。b.乙方有權(quán)要求甲方提供必要的協(xié)助和配合。c.乙方有權(quán)要求甲方對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。2.乙方利益條款a.乙方有權(quán)獲得甲方支付的違約金。b.乙方有權(quán)獲得因甲方違約而產(chǎn)生的其他利益。c.乙方有權(quán)要求甲方對其知識產(chǎn)權(quán)進行保護。3.甲方的違約及限制條款a.甲方未按約定支付費用的，應(yīng)向乙方支付違約金。b.甲方違反保密條款的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。c.甲方不得限制乙方的正常工作。三、以甲方的權(quán)益為主導(dǎo)，以甲方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加甲方的權(quán)利條款以及甲方的多種利益條款，同時增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權(quán)利a.甲方可要求乙方按照約定提供內(nèi)部審計與合規(guī)服務(wù)。b.甲方可要求乙方對其內(nèi)部管理進行審查。c.甲方可要求乙方對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。2.甲方的利益條款a.甲方可獲得乙方提供的審計報告。b.甲方可獲得因乙方違約而產(chǎn)生的其他利益。c.甲方可要求乙方對其知識產(chǎn)權(quán)進行保護。3.乙方的違約及限制條款a.乙方未按約定提供內(nèi)部審計與合規(guī)服務(wù)的，應(yīng)向甲方支付違約金。b.乙方違反保密條款的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。c.乙方不得泄露甲方商業(yè)秘密。全文完。2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的協(xié)議1合同目錄第一章協(xié)議概述1.1協(xié)議背景1.2協(xié)議目的1.3協(xié)議適用范圍1.4協(xié)議期限第二章審計機構(gòu)與人員2.1審計機構(gòu)設(shè)立2.2審計人員資格2.3審計人員職責(zé)2.4審計人員培訓(xùn)第三章審計程序與方法3.1審計計劃3.2審計實施3.3審計報告3.4審計結(jié)果反饋第四章審計內(nèi)容4.1財務(wù)審計4.2運營審計4.3合規(guī)性審計4.4內(nèi)部控制審計4.5其他專項審計第五章審計報告與整改5.1審計報告格式5.2審計報告提交5.3整改措施要求5.4整改效果評估5.5整改結(jié)果反饋第六章審計費用6.1審計費用承擔(dān)6.2審計費用支付6.3審計費用預(yù)算6.4審計費用結(jié)算第七章審計檔案管理7.1檔案保存期限7.2檔案保管要求7.3檔案查閱權(quán)限7.4檔案保密措施第八章違約責(zé)任8.1違約情形8.2違約責(zé)任承擔(dān)8.3違約處理程序8.4違約賠償?shù)诰耪聟f(xié)議的修訂與終止9.1協(xié)議修訂9.2協(xié)議終止9.3終止后處理第十章爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決程序10.3爭議解決機構(gòu)10.4爭議解決費用第十一章法律適用11.1協(xié)議適用法律11.2法律變更及適用11.3法律沖突解決第十二章其他12.1通知送達12.2不可抗力12.3附件第十三章合同生效第十四章附件合同編號_________第一章協(xié)議概述1.1協(xié)議背景本協(xié)議簽訂背景為提升公司內(nèi)部管理水平和風(fēng)險控制能力，保障公司合法合規(guī)經(jīng)營。1.2協(xié)議目的本協(xié)議旨在明確公司內(nèi)部審計與合規(guī)工作內(nèi)容、職責(zé)和程序，確保公司各項業(yè)務(wù)活動符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。1.3協(xié)議適用范圍本協(xié)議適用于公司及其所有子公司、分支機構(gòu)的內(nèi)部審計與合規(guī)工作。1.4協(xié)議期限本協(xié)議自雙方簽字之日起生效，有效期為一年，到期后可續(xù)簽。第二章審計機構(gòu)與人員2.1審計機構(gòu)設(shè)立公司設(shè)立內(nèi)部審計部門，負責(zé)公司內(nèi)部審計工作。2.2審計人員資格審計人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，取得相關(guān)資格證書。2.3審計人員職責(zé)審計人員負責(zé)對公司財務(wù)、運營、合規(guī)性、內(nèi)部控制等方面進行審計。2.4審計人員培訓(xùn)公司定期對審計人員進行專業(yè)知識和技能培訓(xùn)，提高審計人員的綜合素質(zhì)。第三章審計程序與方法3.1審計計劃審計部門應(yīng)根據(jù)年度審計計劃，制定詳細的項目審計計劃。3.2審計實施審計人員應(yīng)按照審計計劃，獨立、客觀、公正地開展審計工作。3.3審計報告審計報告應(yīng)詳細描述審計過程、發(fā)現(xiàn)的問題和整改建議。3.4審計結(jié)果反饋審計部門將審計結(jié)果及時反饋給相關(guān)部門，督促整改。第四章審計內(nèi)容4.1財務(wù)審計審計財務(wù)報表的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。4.2運營審計審計公司運營過程中的合規(guī)性、效率和質(zhì)量。4.3合規(guī)性審計審計公司各項業(yè)務(wù)活動是否符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。4.4內(nèi)部控制審計審計公司內(nèi)部控制制度的有效性和實施情況。4.5其他專項審計根據(jù)公司實際情況，開展其他專項審計工作。第五章審計報告與整改5.1審計報告格式審計報告應(yīng)按照統(tǒng)一格式編寫，包括審計依據(jù)、審計范圍、審計發(fā)現(xiàn)、整改建議等。5.2審計報告提交審計報告應(yīng)提交給公司管理層和董事會。5.3整改措施要求相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)審計報告，制定整改措施，并及時落實。5.4整改效果評估審計部門定期評估整改效果，確保整改措施有效實施。5.5整改結(jié)果反饋整改結(jié)果應(yīng)及時反饋給審計部門，審計部門將對整改情況進行跟蹤。第六章審計費用6.1審計費用承擔(dān)審計費用由公司承擔(dān)。6.2審計費用支付審計費用按年度審計計劃支付。6.3審計費用預(yù)算審計部門應(yīng)制定年度審計費用預(yù)算，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。6.4審計費用結(jié)算審計費用結(jié)算按實際發(fā)生額進行。第七章審計檔案管理7.1檔案保存期限審計檔案保存期限為五年。7.2檔案保管要求審計檔案應(yīng)妥善保管，防止丟失、損壞或泄露。7.3檔案查閱權(quán)限檔案查閱權(quán)限根據(jù)公司規(guī)章制度執(zhí)行。7.4檔案保密措施審計檔案涉及公司機密，應(yīng)采取保密措施。第八章違約責(zé)任8.1違約情形任何一方未按本協(xié)議約定履行其義務(wù)或違反本協(xié)議規(guī)定的，均構(gòu)成違約。8.2違約責(zé)任承擔(dān)違約方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。8.3違約處理程序一旦發(fā)生違約，違約方應(yīng)立即采取補救措施，并向守約方提供書面說明。8.4違約賠償違約賠償金額根據(jù)違約造成的實際損失確定。第九章協(xié)議的修訂與終止9.1協(xié)議修訂任何一方認為需要修訂本協(xié)議時，應(yīng)書面通知對方，經(jīng)雙方協(xié)商一致后進行修訂。9.2協(xié)議終止（1）協(xié)議期滿；（2）雙方協(xié)商一致；（3）法律法規(guī)規(guī)定；（4）因不可抗力導(dǎo)致協(xié)議無法履行。9.3終止后處理第十章爭議解決10.1爭議解決方式發(fā)生爭議時，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，提交仲裁委員會仲裁。10.2爭議解決程序提交仲裁委員會仲裁的，應(yīng)按照仲裁委員會的仲裁規(guī)則進行。10.3爭議解決機構(gòu)爭議解決機構(gòu)為[仲裁委員會名稱]。10.4爭議解決費用爭議解決費用由敗訴方承擔(dān)，除非仲裁委員會另有裁定。第十一章法律適用本協(xié)議適用中華人民共和國法律。第十二章其他12.1通知送達本協(xié)議項下的通知應(yīng)以書面形式發(fā)送至各方指定的地址。12.2不可抗力因不可抗力導(dǎo)致本協(xié)議無法履行時，雙方均不承擔(dān)責(zé)任。12.3附件本協(xié)議附件與本協(xié)議具有同等法律效力。第十三章合同生效本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。第十四章附件附件一：內(nèi)部審計部門職責(zé)附件二：內(nèi)部審計人員名錄附件三：審計費用預(yù)算附件四：內(nèi)部審計報告模板甲方（股東）：代表簽名：________________________日期：________________________乙方（公司）：代表簽名：________________________日期：________________________見證人：代表簽名：________________________日期：________________________多方為主導(dǎo)時的，附件條款及說明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明1.1甲方?jīng)Q策權(quán)條款內(nèi)容：本協(xié)議中，甲方擁有最終決策權(quán)，包括但不限于審計范圍、審計時間、審計人員選任等。說明：甲方作為股東，對公司有較大的影響力，因此賦予其決策權(quán)，以確保審計工作的順利進行。1.2甲方監(jiān)督權(quán)條款內(nèi)容：甲方有權(quán)對審計工作進行監(jiān)督，包括審計過程、審計報告、整改措施等。說明：甲方監(jiān)督權(quán)的設(shè)立，有助于確保審計工作的公正性和有效性，同時也能保證股東權(quán)益。1.3甲方優(yōu)先知情權(quán)條款內(nèi)容：甲方有權(quán)優(yōu)先獲取審計報告及相關(guān)信息。說明：甲方作為公司的主要投資者，對其投資項目的風(fēng)險和收益有較高的關(guān)注，優(yōu)先知情權(quán)有助于甲方及時了解公司運營狀況。1.4甲方提名權(quán)條款內(nèi)容：甲方有權(quán)提名內(nèi)部審計部門負責(zé)人。說明：甲方提名權(quán)有助于確保內(nèi)部審計部門負責(zé)人的專業(yè)性和獨立性，從而提高審計工作的質(zhì)量。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明2.1乙方自主權(quán)條款內(nèi)容：本協(xié)議中，乙方擁有內(nèi)部審計工作的自主權(quán)，包括審計計劃、審計方法、審計報告等。說明：乙方作為公司，對內(nèi)部審計工作有較為深入的了解，賦予其自主權(quán)可以確保審計工作的針對性和有效性。2.2乙方保密義務(wù)條款內(nèi)容：乙方應(yīng)妥善保管審計過程中的保密信息，不得泄露給無關(guān)人員。說明：保密義務(wù)的設(shè)立，有助于保護公司商業(yè)秘密和股東權(quán)益，防止信息泄露帶來的風(fēng)險。2.3乙方報告義務(wù)條款內(nèi)容：乙方應(yīng)定期向甲方報告審計工作進展和發(fā)現(xiàn)的問題。說明：乙方報告義務(wù)有助于甲方了解審計工作情況，及時采取相應(yīng)措施。2.4乙方整改配合條款內(nèi)容：乙方應(yīng)積極配合審計部門的整改工作，確保整改措施得到有效執(zhí)行。說明：乙方配合整改義務(wù)的設(shè)立，有助于確保審計工作的整改效果，提升公司內(nèi)部管理水平。三、當(dāng)有第三方中介時，增加的多項條款及說明3.1第三方中介選任條款內(nèi)容：第三方中介由雙方協(xié)商確定，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后正式選任。說明：第三方中介的選任應(yīng)經(jīng)過雙方協(xié)商，確保其專業(yè)性和獨立性，避免利益沖突。3.2第三方中介費用條款內(nèi)容：第三方中介費用由甲方和乙方按比例分擔(dān)。說明：第三方中介費用的分擔(dān)，有利于降低審計成本，同時也能體現(xiàn)雙方對審計工作的重視。3.3第三方中介報告條款內(nèi)容：第三方中介應(yīng)向雙方提交審計報告，并就審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議。說明：第三方中介報告的提交，有助于雙方全面了解審計結(jié)果，為后續(xù)整改工作提供依據(jù)。3.4第三方中介保密條款內(nèi)容：第三方中介應(yīng)遵守保密協(xié)議，對審計過程中獲取的保密信息負有保密義務(wù)。說明：保密協(xié)議的設(shè)立，有助于保護公司商業(yè)秘密和股東權(quán)益，防止信息泄露帶來的風(fēng)險。附件及其他補充說明一、附件列表：1.內(nèi)部審計部門職責(zé)2.內(nèi)部審計人員名錄3.審計費用預(yù)算4.內(nèi)部審計報告模板5.第三方中介選任文件6.保密協(xié)議7.違約責(zé)任及認定標(biāo)準(zhǔn)8.爭議解決程序9.第三方中介費用分配協(xié)議二、違約行為及認定：1.違約行為：甲方未按時支付審計費用；乙方未按時提交審計報告；任何一方未按照協(xié)議規(guī)定履行審計職責(zé)；任何一方泄露審計過程中的保密信息。2.違約行為的認定：甲方未按時支付審計費用，經(jīng)乙方書面催告后仍未支付的；乙方未按時提交審計報告，經(jīng)甲方書面催告后仍未提交的；任何一方未履行審計職責(zé)，經(jīng)對方書面催告后仍未整改的；任何一方泄露審計過程中的保密信息，經(jīng)對方書面要求后仍未采取措施的。三、法律名詞及解釋：1.仲裁：指當(dāng)事人根據(jù)事先或事后達成的仲裁協(xié)議，自愿將爭議提交仲裁機構(gòu)進行裁決的一種爭議解決方式。2.不可抗力：指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等。3.保密協(xié)議：指雙方約定對特定信息保密的協(xié)議。4.商業(yè)秘密：指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益、具有實用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。5.違約責(zé)任：指合同當(dāng)事人一方違反合同約定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題難以整改。解決辦法：審計部門應(yīng)提出詳細的整改建議，并與相關(guān)部門協(xié)商制定整改計劃。2.問題：審計費用分配不均。解決辦法：審計費用分配應(yīng)按照協(xié)議約定執(zhí)行，如發(fā)生爭議，應(yīng)提交仲裁機構(gòu)解決。3.問題：保密信息泄露。解決辦法：加強保密意識培訓(xùn)，制定嚴(yán)格的保密制度，對泄露行為進行追責(zé)。五、所有應(yīng)用場景：1.公司內(nèi)部審計工作；2.股東對公司運營情況的監(jiān)督；3.第三方中介對公司的審計工作；4.公司合規(guī)性評估；5.公司內(nèi)部控制體系建設(shè)。全文完。2025年度公司股東內(nèi)部關(guān)于企業(yè)內(nèi)部審計與合規(guī)的協(xié)議2本合同目錄一覽1.審計與合規(guī)的目標(biāo)1.1審計范圍1.2合規(guī)要求2.審計與合規(guī)的組織架構(gòu)2.1審計委員會2.2審計部門2.3合規(guī)部門3.審計與合規(guī)的職責(zé)3.1審計委員會職責(zé)3.2審計部門職責(zé)3.3合規(guī)部門職責(zé)4.審計與合規(guī)的流程4.1審計流程4.2合規(guī)流程5.審計與合規(guī)的周期5.1年度審計5.2定期審計5.3特別審計6.審計與合規(guī)的報告6.1審計報告6.2合規(guī)報告7.審計與合規(guī)的監(jiān)督7.1內(nèi)部監(jiān)督7.2外部監(jiān)督8.審計與合規(guī)的培訓(xùn)8.1審計培訓(xùn)8.2合規(guī)培訓(xùn)9.審計與合規(guī)的保密9.1保密原則9.2保密措施10.審計與合規(guī)的獎勵與懲罰10.1獎勵機制10.2懲罰措施11.審計與合規(guī)的費用11.1審計費用11.2合規(guī)費用12.審計與合規(guī)的修改與補充12.1修改程序12.2補充內(nèi)容13.審計與合規(guī)的終止13.1終止條件13.2終止程序14.其他約定事項第一部分：合同如下：1.審計與合規(guī)的目標(biāo)1.1審計范圍本合同旨在通過內(nèi)部審計和合規(guī)程序，確保公司財務(wù)報告的準(zhǔn)確性、合規(guī)性和透明度，防范和發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險，促進公司治理和內(nèi)部控制的有效性。1.2合規(guī)要求公司內(nèi)部審計和合規(guī)工作應(yīng)遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保公司運營符合相關(guān)要求。2.審計與合規(guī)的組織架構(gòu)2.1審計委員會審計委員會由公司董事會設(shè)立，負責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)審計和合規(guī)工作，委員會成員由公司高級管理人員和外部專家組成。2.2審計部門審計部門負責(zé)具體實施審計工作，包括財務(wù)審計、運營審計和合規(guī)審計等，部門負責(zé)人由審計委員會提名，董事會任命。2.3合規(guī)部門合規(guī)部門負責(zé)制定和實施合規(guī)政策，監(jiān)督公司運營是否符合法律法規(guī)和公司政策，部門負責(zé)人由審計委員會提名，董事會任命。3.審計與合規(guī)的職責(zé)3.1審計委員會職責(zé)定期召開會議，討論和決定審計和合規(guī)的重大事項；監(jiān)督審計部門和合規(guī)部門的工作；對審計報告和合規(guī)報告進行審議。3.2審計部門職責(zé)對公司財務(wù)報告進行審計，確保其準(zhǔn)確性；對公司內(nèi)部控制進行評估，提出改進建議；對公司運營進行審計，發(fā)現(xiàn)和報告潛在風(fēng)險。3.3合規(guī)部門職責(zé)制定和更新合規(guī)政策；監(jiān)督公司運營是否符合合規(guī)要求；對違反合規(guī)要求的個人或部門進行糾正和處罰。4.審計與合規(guī)的流程4.1審計流程制定審計計劃；實施現(xiàn)場審計；編制審計報告；提出改進建議。4.2合規(guī)流程制定合規(guī)政策和程序；實施合規(guī)培訓(xùn)；監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行；處理違規(guī)行為。5.審計與合規(guī)的周期5.1年度審計公司應(yīng)每年至少進行一次全面審計，審計周期為一年。5.2定期審計5.3特別審計在發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險或異常情況時，審計委員會可決定進行特別審計。6.審計與合規(guī)的報告6.1審計報告審計部門應(yīng)在審計完成后，向?qū)徲嬑瘑T會提交審計報告，報告中應(yīng)包括審計發(fā)現(xiàn)、結(jié)論和建議。6.2合規(guī)報告合規(guī)部門應(yīng)在合規(guī)年度結(jié)束時，向?qū)徲嬑瘑T會提交合規(guī)報告，報告中應(yīng)包括合規(guī)執(zhí)行情況、違規(guī)行為和處理措施。7.審計與合規(guī)的監(jiān)督7.1內(nèi)部監(jiān)督審計委員會負責(zé)對審計和合規(guī)工作進行內(nèi)部監(jiān)督，確保其有效性和獨立性。7.2外部監(jiān)督公司可聘請外部審計機構(gòu)進行獨立審計，以增強審計和合規(guī)工作的公信力。8.審計與合規(guī)的培訓(xùn)8.1審計培訓(xùn)審計部門應(yīng)定期組織審計培訓(xùn)，提高審計人員的專業(yè)知識和技能，確保審計工作的質(zhì)量。8.2合規(guī)培訓(xùn)合規(guī)部門應(yīng)定期組織合規(guī)培訓(xùn)，提高員工對合規(guī)政策的認識和理解，增強員工的合規(guī)意識。9.審計與合規(guī)的保密9.1保密原則審計和合規(guī)工作中涉及到的公司商業(yè)秘密、個人隱私和其他敏感信息，應(yīng)嚴(yán)格保密，未經(jīng)授權(quán)不得泄露。9.2保密措施建立保密制度，明確保密責(zé)任；對接觸敏感信息的員工進行保密培訓(xùn)；制定信息安全管理制度，確保信息安全。10.審計與合規(guī)的獎勵與懲罰10.1獎勵機制對于在審計和合規(guī)工作中表現(xiàn)突出的個人或部門，公司應(yīng)給予適當(dāng)?shù)莫剟?，以激勵員工積極參與。10.2懲罰措施對于違反審計和合規(guī)規(guī)定的行為，公司應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重，采取相應(yīng)的懲罰措施，包括但不限于警告、罰款、降職、解聘等。11.審計與合規(guī)的費用11.1審計費用審計費用包括但不限于審計人員的工資、差旅費、審計軟件費用等，由公司承擔(dān)。11.2合規(guī)費用合規(guī)費用包括但不限于合規(guī)培訓(xùn)費、合規(guī)咨詢費、合規(guī)軟件費用等，由公司承擔(dān)。12.審計與合規(guī)的修改與補充12.1修改程序如需修改本合同內(nèi)容，應(yīng)經(jīng)審計委員會討論通過，并由董事會批準(zhǔn)。12.2補充內(nèi)容本合同可根據(jù)公司實際情況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，增加或補充相關(guān)條款。13.審計與合規(guī)的終止13.1終止條件公司解散或合并；審計委員會或董事會決定終止本合同；一方嚴(yán)重違反本合同條款。13.2終止程序合同終止前，雙方應(yīng)就終止事宜進行協(xié)商，達成一致意見后，正式簽署終止協(xié)議。14.其他約定事項14.1法律適用本合同的解釋和執(zhí)行適用中華人民共和國法律。14.2爭議解決雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方的定義在本合同中，“第三方”指除甲乙雙方以外的，被甲乙雙方授權(quán)參與本合同履行過程中的任何個人、法人或其他組織，包括但不限于中介機構(gòu)、咨詢服務(wù)提供商、審計機構(gòu)、法律顧問等。15.2第三方的選擇與授權(quán)甲乙雙方有權(quán)選擇合適的第三方參與本合同的履行。第三方選擇后，甲乙雙方應(yīng)共同與第三方簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議，明確第三方的責(zé)任和義務(wù)。15.3第三方的責(zé)權(quán)利15.3.1責(zé)任第三方應(yīng)按照甲乙雙方的要求和本合同的相關(guān)規(guī)定，履行其職責(zé)，并對因自身原因造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。15.3.2權(quán)利第三方有權(quán)根據(jù)合作協(xié)議獲取約定的報酬，并享有在履行職責(zé)過程中獲取必要信息的權(quán)利。15.3.3義務(wù)第三方應(yīng)遵守甲乙雙方的保密要求，不得泄露公司商業(yè)秘密和敏感信息；應(yīng)按照甲乙雙方的要求和規(guī)定，提供專業(yè)、高效的服務(wù)。16.第三方介入的額外條款16.1甲方的額外條款甲方應(yīng)確保第三方具備履行合同所需的資質(zhì)和條件，并在合作協(xié)議中明確甲方的權(quán)利和義務(wù)。16.2乙方的額外條款乙方應(yīng)確保第三方在履行合同過程中遵守國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度。17.第三方的責(zé)任限額17.1責(zé)任限額的確定第三方的責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)第三方提供服務(wù)的性質(zhì)、服務(wù)的重要性以及合同金額等因素綜合確定。17.2責(zé)任限額的條款第三方因違約行為造成的損失；第三方因疏忽或過失造成的損失；第三方因不可抗力造成的損失。17.3責(zé)任限額的調(diào)整如需調(diào)整第三方的責(zé)任限額，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并在合作協(xié)議中予以明確。18.第三方與其他各方的劃分說明18.1與甲方的劃分第三方與甲方之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，由合作協(xié)議約定，甲方應(yīng)向第三