第5單元 項(xiàng)目5.1 總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

第5單元項(xiàng)目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理【項(xiàng)目目標(biāo)】◆理解期末處理包含的主要內(nèi)容◆理解轉(zhuǎn)賬定義的原理◆掌握轉(zhuǎn)賬定義的操作方法◆掌握轉(zhuǎn)賬生成憑證的操作方法◆掌握總賬對(duì)賬、結(jié)賬、反結(jié)賬的操作方法5.1.1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義與生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬1．轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬定義是把憑證的摘要、會(huì)計(jì)科目、借貸方向以及金額的計(jì)算公式預(yù)先設(shè)置成憑證模板，即自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄，待需要轉(zhuǎn)賬時(shí)調(diào)用相應(yīng)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄生成憑證即可。（1）自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬是適用范圍最大的一種轉(zhuǎn)賬方式，可以完成的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主要有：“費(fèi)用分配”的結(jié)轉(zhuǎn)，如：工資分配等“費(fèi)用分?jǐn)偂钡慕Y(jié)轉(zhuǎn)，如：制造費(fèi)用等“稅金計(jì)算”的結(jié)轉(zhuǎn)，如：增值稅等“提取各項(xiàng)費(fèi)用”的結(jié)轉(zhuǎn)，如：提取福利費(fèi)等各項(xiàng)輔助核算的結(jié)轉(zhuǎn)。5.1.1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義與生成（2）對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不僅進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)，還提供科目的一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)功能，對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的科目可為上級(jí)科目，但其下級(jí)科目的科目結(jié)構(gòu)必須一致（相同明細(xì)科目），如有輔助核算，則兩個(gè)科目的輔助賬類也必須一一對(duì)應(yīng)。（3）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置成本結(jié)轉(zhuǎn)功能，是將月末商品（或產(chǎn)成品）銷售數(shù)量乘以庫(kù)存商品（或產(chǎn)成品）的平均單價(jià)計(jì)算各類商品銷售成本并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。單擊【總賬】菜單下的【期末】\【轉(zhuǎn)賬定義】\【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】，打開(kāi)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口。項(xiàng)目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理(4)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置單擊【總賬】菜單下的【期末】\【轉(zhuǎn)賬定義】\【匯兌損益】，打開(kāi)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口，錄入憑證類別、匯兌損益入賬科目。單擊【確定】。項(xiàng)目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理（5）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)執(zhí)行【期末】\【轉(zhuǎn)賬定義】\【期間損益】命令，進(jìn)入【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】窗口。選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，本年利潤(rùn)科目“4103”，單擊【確定】。5.1.1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義與生成2.轉(zhuǎn)賬生成（1）執(zhí)行【期末】\【轉(zhuǎn)賬生成】命令，進(jìn)入【轉(zhuǎn)賬生成】窗口。（2）選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”，選擇“Y”結(jié)轉(zhuǎn)單擊【確定】，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（3）單擊【保存】。按此方法，轉(zhuǎn)賬生成其他記賬憑證。5.1.1自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義與生成提示：（1）由于轉(zhuǎn)賬憑證中定義的公式基本上取自賬簿，因此，在進(jìn)行月末轉(zhuǎn)賬之前，必須將所有未記賬憑證全部記賬；否則，生成的轉(zhuǎn)賬憑證中的數(shù)據(jù)就可能不準(zhǔn)確。特別是對(duì)于一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，必須按順序依次進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成、審核、記賬。（2）根據(jù)需要，選擇生成結(jié)轉(zhuǎn)方式、結(jié)轉(zhuǎn)月份及需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，系統(tǒng)在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)算后顯示將要生成的憑證，確認(rèn)無(wú)誤后，將生成的憑證追加到未記賬憑證中。（3）結(jié)轉(zhuǎn)月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月，且每月只結(jié)轉(zhuǎn)一次。在生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證時(shí)，要注意操作日期，一般在月末進(jìn)行。

5.1.2總賬對(duì)賬與期末結(jié)賬1.錄入銀行對(duì)賬單（1）在總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行【出納】\【銀行對(duì)賬】\【銀行對(duì)賬單】命令，打開(kāi)【銀行科目選擇】窗口。（2）選擇科目“100201”，單擊【確定】，進(jìn)入【銀行對(duì)賬單】窗口。（3）單擊【增加】按鈕，輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)，單擊【保存】。5.1.2總賬對(duì)賬與期末結(jié)賬2.銀行對(duì)賬(1)執(zhí)行【出納】\【銀行對(duì)賬】\【銀行對(duì)賬】命令，打開(kāi)【銀行科目選擇】窗口。(2)選擇科目“100201”，單擊【確定】，進(jìn)入【銀行對(duì)賬】窗口。（3)單擊【對(duì)賬】按鈕，打開(kāi)【自動(dòng)對(duì)賬】窗口。輸入截止日期“2019-01-31”，其他默認(rèn)，單擊【確定】，顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。(4)也可以選擇手工對(duì)賬，在【銀行對(duì)賬】窗口，對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾兌上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清”欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。手工對(duì)賬的標(biāo)志為Y，以區(qū)別自動(dòng)對(duì)賬標(biāo)志。5.1.2總賬對(duì)賬與期末結(jié)賬3.余額調(diào)節(jié)表查詢(1)執(zhí)行【出納】\【銀行對(duì)賬】\【余額調(diào)節(jié)表查詢】命令，進(jìn)入【銀行存款余額調(diào)節(jié)表查詢】窗口。（2）選中要查看的科目，雙擊打開(kāi)查看。5.1.2總賬對(duì)賬與期末結(jié)賬4.總賬對(duì)賬（1）在總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行【期末】\【對(duì)賬】命令，進(jìn)入【對(duì)賬】窗口。（2）選擇要對(duì)賬的月份“2019-01”。單擊【對(duì)賬】，開(kāi)始自動(dòng)對(duì)賬，并顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。5.1.2總賬對(duì)賬與期末結(jié)賬5.結(jié)賬(1)在總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行【期末】\【結(jié)賬】命令，進(jìn)入【結(jié)賬】窗口。(2)單擊選擇要結(jié)賬月份“2019-01”，單擊【下一步】。(3)單擊【對(duì)賬】按鈕，系統(tǒng)對(duì)要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對(duì)。(4)單擊【下一步】，系統(tǒng)顯示“2019年01月工作報(bào)告”。(5)查看工作報(bào)告后，單擊【下一步】，再單擊【結(jié)賬】按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬。否則不予結(jié)賬。提示：結(jié)賬后除查詢外，不得再對(duì)本月業(yè)務(wù)進(jìn)行任何操作。結(jié)賬未