復(fù)習(xí)山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)課件-納稅人端

山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)課件納稅人端課程內(nèi)容概述1系統(tǒng)介紹講解山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)功能2申報(bào)流程詳細(xì)介紹年度企業(yè)所得稅申報(bào)的具體步驟和操作方法3注意事項(xiàng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)申報(bào)過(guò)程中需要注意的事項(xiàng)，避免錯(cuò)誤操作4問(wèn)題解答解答學(xué)員在申報(bào)過(guò)程中遇到的常見(jiàn)問(wèn)題，并提供解決方案課程目標(biāo)熟悉年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程。掌握申報(bào)系統(tǒng)各功能模塊的應(yīng)用。獨(dú)立完成企業(yè)所得稅年度申報(bào)。課程流程1系統(tǒng)操作演示詳細(xì)講解申報(bào)流程2理論講解介紹申報(bào)步驟和注意事項(xiàng)3課程介紹概述課程目標(biāo)和內(nèi)容準(zhǔn)備工作網(wǎng)絡(luò)連接確保您的電腦已連接到互聯(lián)網(wǎng)。山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)需要穩(wěn)定的網(wǎng)絡(luò)連接。稅務(wù)數(shù)字證書(shū)準(zhǔn)備好您的稅務(wù)數(shù)字證書(shū)，并確保其已安裝在您的電腦上。數(shù)字證書(shū)是您登錄系統(tǒng)的身份驗(yàn)證憑證。納稅人識(shí)別號(hào)請(qǐng)準(zhǔn)備好您的納稅人識(shí)別號(hào)，您將需要在登錄系統(tǒng)時(shí)輸入該號(hào)碼。登錄系統(tǒng)1用戶登錄使用已注冊(cè)的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)。2驗(yàn)證碼驗(yàn)證輸入驗(yàn)證碼以確保登錄安全。3進(jìn)入系統(tǒng)成功驗(yàn)證后，進(jìn)入系統(tǒng)界面，開(kāi)始申報(bào)操作。新建申報(bào)表1選擇申報(bào)年度選擇要申報(bào)的年份。2選擇申報(bào)主體選擇要申報(bào)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)。3確認(rèn)信息確認(rèn)申報(bào)主體和年度信息是否準(zhǔn)確?；拘畔⑻顖?bào)納稅人識(shí)別號(hào)輸入企業(yè)稅號(hào)，用于識(shí)別納稅主體。企業(yè)名稱輸入企業(yè)全稱，確保與稅務(wù)登記證一致。申報(bào)年度選擇需要申報(bào)的年度，例如2023年。申報(bào)期限系統(tǒng)自動(dòng)顯示申報(bào)期限，通常為每年4月30日前。主要收入情況填報(bào)1營(yíng)業(yè)收入填寫企業(yè)年度營(yíng)業(yè)收入總額，包括銷售商品、提供勞務(wù)、出租資產(chǎn)等產(chǎn)生的收入。2投資收益填寫企業(yè)年度投資收益總額，包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、基金投資等產(chǎn)生的收益。3其他收入填寫企業(yè)年度其他收入總額，包括利息收入、租金收入、補(bǔ)貼收入等。成本費(fèi)用填報(bào)直接成本直接參與產(chǎn)品生產(chǎn)的費(fèi)用，如原材料、直接人工等。間接成本與產(chǎn)品生產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用，如折舊、修理費(fèi)等。銷售費(fèi)用將產(chǎn)品銷售出去所發(fā)生的費(fèi)用，如廣告費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等。管理費(fèi)用企業(yè)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的費(fèi)用，如工資、辦公費(fèi)等。財(cái)務(wù)費(fèi)用企業(yè)因籌集資金和使用資金發(fā)生的費(fèi)用，如利息、手續(xù)費(fèi)等。應(yīng)納稅所得額計(jì)算1收入總額所有收入2成本費(fèi)用包括直接成本和間接成本3稅前利潤(rùn)收入總額減去成本費(fèi)用4應(yīng)納稅所得額稅前利潤(rùn)減去各項(xiàng)扣除稅款計(jì)算1應(yīng)納稅所得額根據(jù)稅法規(guī)定計(jì)算得出2稅率根據(jù)企業(yè)所得稅稅率表確定3稅款應(yīng)納稅所得額乘以稅率優(yōu)惠政策填報(bào)1企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策減免稅政策，如高新技術(shù)企業(yè)、中小企業(yè)優(yōu)惠等2填報(bào)步驟選擇對(duì)應(yīng)優(yōu)惠政策，填寫相關(guān)信息3審核驗(yàn)證系統(tǒng)會(huì)對(duì)填報(bào)信息進(jìn)行審核，確保準(zhǔn)確性其他情況填報(bào)1資產(chǎn)減值固定資產(chǎn)減值、無(wú)形資產(chǎn)減值、金融資產(chǎn)減值2所得稅影響所得稅影響,調(diào)整當(dāng)年應(yīng)納稅所得額3其他信息其他信息,如股權(quán)激勵(lì)等附屬資料填報(bào)1上傳文件選擇需要上傳的附件，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等。2校驗(yàn)格式系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)校驗(yàn)上傳文件的格式和大小，確保符合要求。3確認(rèn)提交確認(rèn)上傳文件內(nèi)容無(wú)誤后，點(diǎn)擊提交按鈕完成上傳。納稅申報(bào)表預(yù)覽檢查信息仔細(xì)核對(duì)申報(bào)信息，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。確認(rèn)無(wú)誤若信息有誤，可點(diǎn)擊修改按鈕進(jìn)行修改。下一步操作確認(rèn)無(wú)誤后，可點(diǎn)擊提交按鈕進(jìn)行申報(bào)。審核操作1完整性確保所有必填信息都已填寫完成2準(zhǔn)確性檢查填報(bào)數(shù)據(jù)是否與實(shí)際情況相符3合規(guī)性確保申報(bào)表符合相關(guān)稅法規(guī)定加蓋電子簽章1確認(rèn)信息確保所有信息準(zhǔn)確無(wú)誤2選擇簽章選擇對(duì)應(yīng)申報(bào)企業(yè)電子簽章3加蓋簽章使用電子簽章工具加蓋簽章提交申報(bào)確認(rèn)信息再次核實(shí)申報(bào)信息，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。點(diǎn)擊提交點(diǎn)擊“提交申報(bào)”按鈕，完成申報(bào)操作。系統(tǒng)提示系統(tǒng)將提示申報(bào)成功或失敗，并提供相關(guān)信息。申報(bào)狀態(tài)查詢1登錄系統(tǒng)使用您的用戶名和密碼登錄山東省國(guó)稅局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)。2選擇申報(bào)狀態(tài)查詢?cè)谄脚_(tái)首頁(yè)找到“申報(bào)狀態(tài)查詢”功能模塊。3輸入查詢條件根據(jù)需要輸入企業(yè)名稱、申報(bào)日期等信息。4查看申報(bào)結(jié)果系統(tǒng)將顯示您查詢的申報(bào)狀態(tài)，包括已受理、已審核、已退回等。申報(bào)表修改1確認(rèn)修改登錄系統(tǒng)后，找到需要修改的申報(bào)表，點(diǎn)擊“修改”按鈕進(jìn)行操作。2修改內(nèi)容根據(jù)需要對(duì)申報(bào)表中的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行修改，并確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。3保存修改修改完成后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)保存修改后的申報(bào)表。申報(bào)表撤回撤回條件申報(bào)狀態(tài)為“已申報(bào)”且未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核的申報(bào)表可以撤回。撤回操作登錄系統(tǒng)后，在“申報(bào)管理”模塊中找到要撤回的申報(bào)表，點(diǎn)擊“撤回”按鈕進(jìn)行操作。撤回結(jié)果撤回成功后，申報(bào)狀態(tài)將變?yōu)椤耙殉坊亍保{稅人可重新進(jìn)行申報(bào)。注意事項(xiàng)認(rèn)真閱讀仔細(xì)閱讀系統(tǒng)操作手冊(cè)和相關(guān)資料，確保對(duì)申報(bào)流程和操作步驟有充分的了解。及時(shí)更新及時(shí)更新申報(bào)系統(tǒng)軟件和相關(guān)插件，避免因版本問(wèn)題導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法正常運(yùn)行。妥善保管妥善保管賬號(hào)和密碼，避免泄露，并注意定期修改密碼，提高賬號(hào)安全性。常見(jiàn)問(wèn)題解答申報(bào)系統(tǒng)使用問(wèn)題如遇到申報(bào)系統(tǒng)無(wú)法登錄或操作異常，請(qǐng)聯(lián)系山東省國(guó)稅局技術(shù)支持部門進(jìn)行咨詢和處理。所得稅政策問(wèn)題如對(duì)所得稅申報(bào)政策存在疑問(wèn)，可參考國(guó)稅局網(wǎng)站發(fā)布的最新政策文件或咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)。申報(bào)表填寫問(wèn)題如對(duì)申報(bào)表填寫內(nèi)容存在疑問(wèn)，可參考《企業(yè)所得稅申報(bào)指南》或咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)。系統(tǒng)操作演示為了更好地理解和掌握年度企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)的操作流程，我們將進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)演示。演示將涵蓋從登錄系統(tǒng)到提交申報(bào)的完整流程，并重點(diǎn)講解關(guān)鍵步驟的操作方法和注意事項(xiàng)。注銷系統(tǒng)1退出登錄點(diǎn)擊“退出”按鈕2關(guān)閉瀏覽器關(guān)閉當(dāng)前瀏覽器窗口3安全退出確保系統(tǒng)安全退出培訓(xùn)總結(jié)學(xué)習(xí)內(nèi)容回顧今天培訓(xùn)的學(xué)習(xí)內(nèi)容。操作技巧掌握企業(yè)所得稅申報(bào)系統(tǒng)的操作流程和技巧。注意事