復(fù)習(xí)山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)課件-納稅人端

山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)培訓(xùn)課件納稅人端課程內(nèi)容概述1系統(tǒng)介紹講解山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)功能2申報流程詳細介紹年度企業(yè)所得稅申報的具體步驟和操作方法3注意事項重點強調(diào)申報過程中需要注意的事項，避免錯誤操作4問題解答解答學(xué)員在申報過程中遇到的常見問題，并提供解決方案課程目標熟悉年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)操作流程。掌握申報系統(tǒng)各功能模塊的應(yīng)用。獨立完成企業(yè)所得稅年度申報。課程流程1系統(tǒng)操作演示詳細講解申報流程2理論講解介紹申報步驟和注意事項3課程介紹概述課程目標和內(nèi)容準備工作網(wǎng)絡(luò)連接確保您的電腦已連接到互聯(lián)網(wǎng)。山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺需要穩(wěn)定的網(wǎng)絡(luò)連接。稅務(wù)數(shù)字證書準備好您的稅務(wù)數(shù)字證書，并確保其已安裝在您的電腦上。數(shù)字證書是您登錄系統(tǒng)的身份驗證憑證。納稅人識別號請準備好您的納稅人識別號，您將需要在登錄系統(tǒng)時輸入該號碼。登錄系統(tǒng)1用戶登錄使用已注冊的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)。2驗證碼驗證輸入驗證碼以確保登錄安全。3進入系統(tǒng)成功驗證后，進入系統(tǒng)界面，開始申報操作。新建申報表1選擇申報年度選擇要申報的年份。2選擇申報主體選擇要申報的企業(yè)或機構(gòu)。3確認信息確認申報主體和年度信息是否準確?；拘畔⑻顖蠹{稅人識別號輸入企業(yè)稅號，用于識別納稅主體。企業(yè)名稱輸入企業(yè)全稱，確保與稅務(wù)登記證一致。申報年度選擇需要申報的年度，例如2023年。申報期限系統(tǒng)自動顯示申報期限，通常為每年4月30日前。主要收入情況填報1營業(yè)收入填寫企業(yè)年度營業(yè)收入總額，包括銷售商品、提供勞務(wù)、出租資產(chǎn)等產(chǎn)生的收入。2投資收益填寫企業(yè)年度投資收益總額，包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、基金投資等產(chǎn)生的收益。3其他收入填寫企業(yè)年度其他收入總額，包括利息收入、租金收入、補貼收入等。成本費用填報直接成本直接參與產(chǎn)品生產(chǎn)的費用，如原材料、直接人工等。間接成本與產(chǎn)品生產(chǎn)相關(guān)的費用，如折舊、修理費等。銷售費用將產(chǎn)品銷售出去所發(fā)生的費用，如廣告費、運費等。管理費用企業(yè)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生的費用，如工資、辦公費等。財務(wù)費用企業(yè)因籌集資金和使用資金發(fā)生的費用，如利息、手續(xù)費等。應(yīng)納稅所得額計算1收入總額所有收入2成本費用包括直接成本和間接成本3稅前利潤收入總額減去成本費用4應(yīng)納稅所得額稅前利潤減去各項扣除稅款計算1應(yīng)納稅所得額根據(jù)稅法規(guī)定計算得出2稅率根據(jù)企業(yè)所得稅稅率表確定3稅款應(yīng)納稅所得額乘以稅率優(yōu)惠政策填報1企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策減免稅政策，如高新技術(shù)企業(yè)、中小企業(yè)優(yōu)惠等2填報步驟選擇對應(yīng)優(yōu)惠政策，填寫相關(guān)信息3審核驗證系統(tǒng)會對填報信息進行審核，確保準確性其他情況填報1資產(chǎn)減值固定資產(chǎn)減值、無形資產(chǎn)減值、金融資產(chǎn)減值2所得稅影響所得稅影響,調(diào)整當(dāng)年應(yīng)納稅所得額3其他信息其他信息,如股權(quán)激勵等附屬資料填報1上傳文件選擇需要上傳的附件，如營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表等。2校驗格式系統(tǒng)會自動校驗上傳文件的格式和大小，確保符合要求。3確認提交確認上傳文件內(nèi)容無誤后，點擊提交按鈕完成上傳。納稅申報表預(yù)覽檢查信息仔細核對申報信息，確保準確無誤。確認無誤若信息有誤，可點擊修改按鈕進行修改。下一步操作確認無誤后，可點擊提交按鈕進行申報。審核操作1完整性確保所有必填信息都已填寫完成2準確性檢查填報數(shù)據(jù)是否與實際情況相符3合規(guī)性確保申報表符合相關(guān)稅法規(guī)定加蓋電子簽章1確認信息確保所有信息準確無誤2選擇簽章選擇對應(yīng)申報企業(yè)電子簽章3加蓋簽章使用電子簽章工具加蓋簽章提交申報確認信息再次核實申報信息，確保準確無誤。點擊提交點擊“提交申報”按鈕，完成申報操作。系統(tǒng)提示系統(tǒng)將提示申報成功或失敗，并提供相關(guān)信息。申報狀態(tài)查詢1登錄系統(tǒng)使用您的用戶名和密碼登錄山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平臺。2選擇申報狀態(tài)查詢在平臺首頁找到“申報狀態(tài)查詢”功能模塊。3輸入查詢條件根據(jù)需要輸入企業(yè)名稱、申報日期等信息。4查看申報結(jié)果系統(tǒng)將顯示您查詢的申報狀態(tài)，包括已受理、已審核、已退回等。申報表修改1確認修改登錄系統(tǒng)后，找到需要修改的申報表，點擊“修改”按鈕進行操作。2修改內(nèi)容根據(jù)需要對申報表中的相關(guān)內(nèi)容進行修改，并確保數(shù)據(jù)準確無誤。3保存修改修改完成后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會自動保存修改后的申報表。申報表撤回撤回條件申報狀態(tài)為“已申報”且未經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核的申報表可以撤回。撤回操作登錄系統(tǒng)后，在“申報管理”模塊中找到要撤回的申報表，點擊“撤回”按鈕進行操作。撤回結(jié)果撤回成功后，申報狀態(tài)將變?yōu)椤耙殉坊亍?，納稅人可重新進行申報。注意事項認真閱讀仔細閱讀系統(tǒng)操作手冊和相關(guān)資料，確保對申報流程和操作步驟有充分的了解。及時更新及時更新申報系統(tǒng)軟件和相關(guān)插件，避免因版本問題導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運行。妥善保管妥善保管賬號和密碼，避免泄露，并注意定期修改密碼，提高賬號安全性。常見問題解答申報系統(tǒng)使用問題如遇到申報系統(tǒng)無法登錄或操作異常，請聯(lián)系山東省國稅局技術(shù)支持部門進行咨詢和處理。所得稅政策問題如對所得稅申報政策存在疑問，可參考國稅局網(wǎng)站發(fā)布的最新政策文件或咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)。申報表填寫問題如對申報表填寫內(nèi)容存在疑問，可參考《企業(yè)所得稅申報指南》或咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)。系統(tǒng)操作演示為了更好地理解和掌握年度企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)的操作流程，我們將進行現(xiàn)場演示。演示將涵蓋從登錄系統(tǒng)到提交申報的完整流程，并重點講解關(guān)鍵步驟的操作方法和注意事項。注銷系統(tǒng)1退出登錄點擊“退出”按鈕2關(guān)閉瀏覽器關(guān)閉當(dāng)前瀏覽器窗口3安全退出確保系統(tǒng)安全退出培訓(xùn)總結(jié)學(xué)習(xí)內(nèi)容回顧今天培訓(xùn)的學(xué)習(xí)內(nèi)容。操作技巧掌握企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)的操作流程和技巧。注意事