公司經(jīng)營風(fēng)險事件報告管理辦法

—PAGE2——PAGE2—公司經(jīng)營風(fēng)險事件報告管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范公司經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱經(jīng)營風(fēng)險事件，是指在生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中發(fā)生的，已造成或可能造成一定資產(chǎn)損失或不良影響的各類生產(chǎn)經(jīng)營管理風(fēng)險事件。第三條本辦法適用于公司及子公司。子公司可根據(jù)本辦法，結(jié)合實際制定實施細則，并報公司公司法務(wù)部門審核備案。第四條經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作應(yīng)當(dāng)遵循客觀準確、主動及時、協(xié)同聯(lián)動等原則，確保各企業(yè)能夠及時研判、有效應(yīng)對、穩(wěn)妥處置，做好風(fēng)險預(yù)警通報工作。第五條企業(yè)安全生產(chǎn)、節(jié)能減排、環(huán)境保護、維穩(wěn)事件等相關(guān)風(fēng)險事件報告工作不適用本辦法。第二章組織體系及工作職責(zé)第六條按照管業(yè)務(wù)必須管風(fēng)險的要求，建立權(quán)責(zé)分明、上下聯(lián)動、橫向協(xié)同、協(xié)調(diào)一致的工作機制，保障報告工作有序高效運行。第七條經(jīng)營風(fēng)險事件報告及處置工作按照一級管一級的原則實施監(jiān)督管理，公司督促指導(dǎo)子公司建立健全經(jīng)營風(fēng)險事件報告責(zé)任體系，做好研判報送、應(yīng)對處置、跟蹤監(jiān)測、警示通報及問責(zé)整改等工作，對于涉及違規(guī)經(jīng)營投資的風(fēng)險事件，按有關(guān)規(guī)定開展責(zé)任追究。第八條各企業(yè)主要負責(zé)人作為法治企業(yè)建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)對報告的真實性、及時性負責(zé)。第九條各企業(yè)職能及業(yè)務(wù)部門是經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作的責(zé)任主體，負責(zé)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營風(fēng)險事件管理工作。部門負責(zé)人為本部門經(jīng)營風(fēng)險事件管理及報告工作的責(zé)任人，發(fā)生或發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險事件應(yīng)立即向同級風(fēng)險歸口管理部門報告，確保及時反映、有效應(yīng)對、穩(wěn)妥處置。主要職責(zé)為：貫徹落實上級和公司有關(guān)制度文件和工作要求；建立業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營風(fēng)險全過程跟蹤管理及報告機制，對日常工作中發(fā)現(xiàn)的、有可能導(dǎo)致或轉(zhuǎn)化為經(jīng)營風(fēng)險事件的信息做好風(fēng)險信息收集、調(diào)查研究、開展識別、跟蹤、監(jiān)測、分析，組織研討經(jīng)營風(fēng)險事件，制定防控方案，按要求進行報告；(三）負責(zé)在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)組織、指導(dǎo)和監(jiān)督開展經(jīng)營風(fēng)險事件識別判斷、報告編制、穩(wěn)妥處置、督促整改、配合責(zé)任追究等工作；（四）對需要持續(xù)整改的事件，做好定期監(jiān)測及整改情況的督促、落實、報告等工作；（五）開展經(jīng)營風(fēng)險事件管理的其他工作。第十條各企業(yè)風(fēng)險管理部門是經(jīng)營風(fēng)險事件報告的歸口管理部門，主要職責(zé)為：（一）組織貫徹落實國資委有關(guān)制度文件和工作要求；（二）研究擬訂經(jīng)營風(fēng)險事件相關(guān)管理制度和運行機制；（三）組織編制、擬訂經(jīng)營風(fēng)險事件判斷標(biāo)準；（四）組織經(jīng)營風(fēng)險事件管控和報告工作；（五）組織編制經(jīng)營風(fēng)險事件報告，并按流程報送上級主管單位；（六）組織經(jīng)營風(fēng)險事件協(xié)同跟蹤、監(jiān)測預(yù)警、整改落實、配合責(zé)任追究等工作；（七）組織開展經(jīng)營風(fēng)險事件管理的其他工作。第三章經(jīng)營風(fēng)險事件報告情形第十一條各企業(yè)發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險事件后，應(yīng)第一時間分析研判，開展報告工作，同時采取有效措施應(yīng)對和處置。第十二條各企業(yè)發(fā)生下列風(fēng)險情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時向上級單位報告：（一）可能對企業(yè)資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生影響，影響金額占企業(yè)總資產(chǎn)或者凈資產(chǎn)或者凈利潤7%以上，或者預(yù)計損失金額超過600萬元。（二）可能導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營條件和市場環(huán)境發(fā)生變化，影響企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。（三）因涉嫌嚴重違法違規(guī)被司法機關(guān)或者監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查，可能面臨或者已經(jīng)受到重大刑事處罰、行政處罰。（四）受到其他國家、地區(qū)或者國際組織機構(gòu)管制、制裁等，對企業(yè)或者國家形象產(chǎn)生重大負面影響。（五）受到國內(nèi)外媒體報道，造成重大負面輿情影響。（六）其他需要報告的情形。第四章報告程序第十三條各企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時報告、跟蹤和管控經(jīng)營風(fēng)險事件，按要求組織開展信息收集、整理和報送工作，不得以任何理由遲報、漏報、謊報、瞞報；也不得以業(yè)務(wù)報告、輿情報告等代替。第十四條經(jīng)營風(fēng)險事件報告按照事件發(fā)生的不同階段，分為首報、續(xù)報和終報等三種形式。第十五條各企業(yè)事件主責(zé)部門會同風(fēng)險歸口管理部門，應(yīng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險事件2日內(nèi)，經(jīng)研判確認后向上級風(fēng)險主管部門報送經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、主要領(lǐng)導(dǎo)批準后的事件報告，完成首報工作。報告內(nèi)容包括：事件發(fā)生的時間、地點、現(xiàn)狀及可能造成的損失或影響，向本單位決策會議及監(jiān)管部門報告情況，以及采取的緊急應(yīng)對措施等。特別緊急的經(jīng)營風(fēng)險事件，應(yīng)當(dāng)在報請本單位總經(jīng)理（總經(jīng)理）、董事長批準后，第一時間以適當(dāng)便捷的方式上報并做好相關(guān)記錄。國家法律、法規(guī)對突發(fā)重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告另有規(guī)定的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十六條事件首報后，各企業(yè)事件主責(zé)部門持續(xù)跟蹤事件情況，開展跟蹤監(jiān)測、處置及續(xù)報等工作。第十七條各企業(yè)事件主責(zé)部門會同風(fēng)險歸口管理部門應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后5個工作日內(nèi)，向上級風(fēng)險歸口管理部門報送經(jīng)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的正式書面報告，完成續(xù)報工作。報告內(nèi)容包含：事發(fā)單位基本情況，事件起因和性質(zhì)，基本過程、發(fā)展趨勢判斷、風(fēng)險應(yīng)對處置方案、面臨問題、困難及建議等。第十八條對于立行立改的經(jīng)營風(fēng)險事件，應(yīng)當(dāng)及時報告同級和上級風(fēng)險歸口管理部門。經(jīng)營風(fēng)險事件有重要進展時，各企業(yè)應(yīng)第一時間按照續(xù)報程序報送正式文件，及時更新事件進展情況。第十九條需要長期整改落實的經(jīng)營風(fēng)險事件，各企業(yè)風(fēng)險歸口管理部門要組織做好風(fēng)險定期跟蹤監(jiān)測工作。各企業(yè)職能及業(yè)務(wù)部門在每季度結(jié)束后5個工作日內(nèi)向同級風(fēng)險歸口管理部門報送經(jīng)部門負責(zé)人審核的經(jīng)營風(fēng)險事件管控情況及經(jīng)營風(fēng)險事件跟蹤監(jiān)測情況表。各企業(yè)風(fēng)險歸口管理部門編制形成包括風(fēng)險管理情況、重大風(fēng)險管控措施執(zhí)行情況、經(jīng)營風(fēng)險事件情況、下一步工作計劃等內(nèi)容的定期風(fēng)險跟蹤監(jiān)測報告，經(jīng)風(fēng)險歸口管理部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理辦公會審議、董事長簽發(fā)后，將書面報告報上級風(fēng)險歸口管理部門。第二十條各企業(yè)事件主責(zé)部門會同風(fēng)險歸口管理部門應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險事件處置或整改工作結(jié)束后向上級風(fēng)險歸口管理部門報送經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會審議、黨委(黨組織）前置研究、董事會審批的報告，完成終報工作。報告內(nèi)容包含：事件基本情況、黨委（黨組織）或董事會審議情況、已采取的措施及結(jié)果、涉及的金額及造成的損失及影響、存在的主要問題和困難及原因分析、問題整改情況等。涉及違規(guī)違紀違法問題的應(yīng)當(dāng)一并報告問責(zé)情況。各階段經(jīng)營風(fēng)險事件報告，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)主要負責(zé)人簽字并加蓋企業(yè)公章后報送上級主管部門。第二十一條各企業(yè)發(fā)現(xiàn)敏感信息、苗頭性信息、預(yù)測預(yù)警信息等，應(yīng)當(dāng)及時綜合分析研判，按照各管理范圍相關(guān)要求及時對應(yīng)報送，以免事態(tài)進一步發(fā)展擴大。第二十二條各企業(yè)發(fā)生本辦法第十二條規(guī)定情形涉及違規(guī)違紀違法問題的，按照相關(guān)規(guī)定，向責(zé)任追究工作牽頭部門移送問題線索及進展情況。第五章報告的管理和責(zé)任第二十三條上級主管部門對經(jīng)營風(fēng)險事件報告提出需要修改或重新編制報送等情況，各企業(yè)要及時進行修改或重新編制報送。第二十四條各企業(yè)在經(jīng)營風(fēng)險事件報告及處置階段，應(yīng)在符合保密管理及企業(yè)管理要求下，視情在一定范圍內(nèi)及時預(yù)警提示，做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。第二十五條子公司經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作情況納入公司公司法務(wù)與風(fēng)險管理考核范圍。對發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險事件以及遲報、漏報、謊報、瞞報等未按有關(guān)規(guī)定及時報告的，面臨經(jīng)濟損失風(fēng)險或者造成其他嚴重不良影響的將予以考核扣分處理。第二十六條存在以下情形之一的，風(fēng)險歸口管理部門將印發(fā)提示函、約談或通報，情形嚴重的依照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任：事件報告超過規(guī)定時限或內(nèi)容遺漏未報，造成嚴重遲報、漏報的。故意不如實報告或故意隱瞞事件情況的。對經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作敷衍應(yīng)付，導(dǎo)致發(fā)生一定資產(chǎn)損失或嚴重不良后果的。經(jīng)營風(fēng)險事件應(yīng)對處置不及時、措施不得力，造成一定資產(chǎn)損失或嚴重不良后果的。需要追究責(zé)任的其他情形。