《信用證基礎(chǔ)知識(shí)》課件

《信用證基礎(chǔ)知識(shí)》了解信用證的定義、種類(lèi)、流程和風(fēng)險(xiǎn)，掌握信用證操作技巧，助力企業(yè)順利開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易。信用證概述國(guó)際貿(mào)易信用證作為國(guó)際貿(mào)易的重要支付工具，在國(guó)際貿(mào)易中扮演著不可或缺的角色。安全保障信用證是一種書(shū)面承諾，開(kāi)證行承諾在滿足一定條件的情況下，向受益人付款。為貿(mào)易雙方提供安全保障，降低交易風(fēng)險(xiǎn)。信用證的定義和功能1定義信用證是開(kāi)證銀行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人（買(mǎi)方）的申請(qǐng)，以書(shū)面形式開(kāi)立的，承諾在滿足一定條件下，向受益人（賣(mài)方）付款或議付的付款保證。2功能信用證將貿(mào)易雙方風(fēng)險(xiǎn)隔離，使賣(mài)方不再擔(dān)心買(mǎi)方不付款，買(mǎi)方也無(wú)需擔(dān)心貨款無(wú)法收回。信用證的種類(lèi)付款信用證開(kāi)證行直接向受益人付款。議付信用證開(kāi)證行向議付行付款，議付行再向受益人付款。保兌信用證開(kāi)證行承諾在受益人未收到付款時(shí)，承擔(dān)付款責(zé)任。開(kāi)證銀行和受益人開(kāi)證銀行開(kāi)證銀行是指受開(kāi)證申請(qǐng)人的委托，開(kāi)立信用證的銀行。受益人受益人是指信用證中指定的收款人，通常為賣(mài)方。信用證的主要條款有效期信用證的有效期是指開(kāi)證行履行其付款義務(wù)的期限。金額信用證的金額是指開(kāi)證行承諾支付的最高限額。貨物描述信用證的貨物描述是指開(kāi)證行承諾付款的貨物種類(lèi)、數(shù)量、質(zhì)量等信息。信用證的流程1開(kāi)證申請(qǐng)買(mǎi)方向開(kāi)證銀行提交開(kāi)證申請(qǐng)。2開(kāi)立信用證開(kāi)證銀行審核申請(qǐng)，開(kāi)立信用證。3交單議付賣(mài)方向議付行提交單據(jù)，議付行審核單據(jù)并付款。4開(kāi)證行付款開(kāi)證行向議付行付款。5開(kāi)證行索償開(kāi)證行向開(kāi)證申請(qǐng)人索償。信用證的付款條件即期付款賣(mài)方提交單據(jù)后，開(kāi)證行立即付款。遠(yuǎn)期付款開(kāi)證行在信用證規(guī)定的日期付款。承兌付款開(kāi)證行承諾在信用證規(guī)定的日期承兌賣(mài)方開(kāi)具的匯票。信用證的審單單據(jù)審核議付行根據(jù)信用證條款，審核賣(mài)方提交的單據(jù)是否齊全、真實(shí)、有效。單據(jù)符合如果單據(jù)符合信用證條款，議付行則付款或議付。單據(jù)不符如果單據(jù)不符合信用證條款，議付行拒絕付款或議付。信用證的修改1申請(qǐng)修改開(kāi)證申請(qǐng)人向開(kāi)證銀行提出修改申請(qǐng)。2銀行審核開(kāi)證銀行審核修改申請(qǐng)，并通知受益人。3受益人同意受益人同意修改，則信用證修改生效。信用證的違約1開(kāi)證申請(qǐng)人違約開(kāi)證申請(qǐng)人不履行付款義務(wù)。2受益人違約受益人不履行交貨義務(wù)或提交單據(jù)不符。3開(kāi)證行違約開(kāi)證行不履行付款義務(wù)。信用證相關(guān)單據(jù)1商業(yè)發(fā)票證明貨物買(mǎi)賣(mài)交易的憑證。2裝運(yùn)單據(jù)證明貨物已裝船或已交貨的憑證。3保險(xiǎn)單證明貨物已投保的憑證。商業(yè)發(fā)票內(nèi)容包括貨物名稱、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、付款方式等信息。用途作為貿(mào)易雙方結(jié)算貨款的憑證。裝運(yùn)單據(jù)提單海運(yùn)貨物運(yùn)輸?shù)膽{證，也是貨物所有權(quán)的證明。航空運(yùn)單航空貨物運(yùn)輸?shù)膽{證。鐵路運(yùn)單鐵路貨物運(yùn)輸?shù)膽{證。保險(xiǎn)單內(nèi)容包括保險(xiǎn)貨物、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)責(zé)任等信息。用途證明貨物已投保，在貨物發(fā)生損失時(shí)可以獲得賠償。原產(chǎn)地證明裝箱單內(nèi)容列明每件貨物的名稱、數(shù)量、包裝方式、重量等信息。用途方便裝卸貨物，并與其他單據(jù)核對(duì)。倉(cāng)單內(nèi)容證明貨物在倉(cāng)庫(kù)中儲(chǔ)存的憑證。用途可用于融資、轉(zhuǎn)讓貨物所有權(quán)等。信用證融資1押匯融資賣(mài)方以信用證作為抵押，向銀行申請(qǐng)貸款。2買(mǎi)方信用證融資買(mǎi)方以信用證作為擔(dān)保，向銀行申請(qǐng)貸款。押匯融資前提條件賣(mài)方需要擁有良好的信用記錄。融資方式銀行根據(jù)信用證的金額和信用等級(jí)，提供貸款。買(mǎi)方信用證融資前提條件買(mǎi)方需要擁有良好的信用記錄。融資方式銀行根據(jù)信用證的金額和買(mǎi)方的信用等級(jí)，提供貸款。信用證的風(fēng)險(xiǎn)及防范1單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)賣(mài)方提交的單據(jù)不符。2信用風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)證行或開(kāi)證申請(qǐng)人無(wú)法履行付款義務(wù)。3操作風(fēng)險(xiǎn)操作失誤導(dǎo)致信用證無(wú)法順利使用。國(guó)內(nèi)信用證1適用范圍主要用于國(guó)內(nèi)貿(mào)易。2特點(diǎn)手續(xù)簡(jiǎn)單，成本低。出口信用證1申請(qǐng)人進(jìn)口商。2受益人出口商。跟單信用證內(nèi)容開(kāi)證行承諾在受益人提交符合信用證條款的單據(jù)后付款。特點(diǎn)以單據(jù)為依據(jù)付款。不可撤銷(xiāo)信用證定義開(kāi)證行承諾在信用證有效期內(nèi)，不會(huì)撤銷(xiāo)信用證。特點(diǎn)為受益人提供更高的安全保障。可撤銷(xiāo)信用證定義開(kāi)證行保留在信用證有效期內(nèi)撤銷(xiāo)信用證的權(quán)利。特點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)較高，一般不適用于國(guó)際貿(mào)易。不可轉(zhuǎn)讓信用證定義信用證只能由受益人使用，不能轉(zhuǎn)讓給其他