第一竣？風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管琣？研究報(bào)告

《保險(xiǎn)學(xué)》

主講教師高薏

保險(xiǎn)專業(yè)必修課程

北方民族大學(xué)商學(xué)院2025/1/301

課程目的與任務(wù)

該課程的任務(wù)是揭示保險(xiǎn)這一宏觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的產(chǎn)生發(fā)展及其運(yùn)動(dòng)規(guī)律。保險(xiǎn)學(xué)作為金融學(xué)專業(yè)的專業(yè)必修課，非金融學(xué)專業(yè)的公共任選課，起到銜接一般經(jīng)濟(jì)理論課與專業(yè)課的中介或輔助作用，在教學(xué)體系中處于重要地位。通過本課程的學(xué)習(xí)，使非保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生了解保險(xiǎn)的一般常識(shí)，逐漸認(rèn)識(shí)并掌握保險(xiǎn)專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)和基本理論，為其它專業(yè)課程的學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)，擴(kuò)大知識(shí)面。2025/1/302

《保險(xiǎn)學(xué)》教學(xué)內(nèi)容第一章：風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理（2）第二章：保險(xiǎn)的基本概述（2）第三章：保險(xiǎn)合同（6）第四章：保險(xiǎn)的基本原則（6）第五章：保險(xiǎn)形態(tài)的分類（6）第六章：再保險(xiǎn)（2）第七章：保險(xiǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)（2）第八章：保險(xiǎn)基金及其運(yùn)用（2）第九章：保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與運(yùn)作（1）第十章：保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管（1）2025/1/303

第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

2025/1/305學(xué)習(xí)目的與要求

風(fēng)險(xiǎn)的存在是保險(xiǎn)的基本前提，研究保險(xiǎn)首先從分析風(fēng)險(xiǎn)開始。本章著重闡述風(fēng)險(xiǎn)的概念、特征和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論。通過學(xué)習(xí)使學(xué)生明確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)和分類，理解保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位和作用。

2025/1/306本章重點(diǎn)與難點(diǎn)

＊風(fēng)險(xiǎn)的概念、特征及其本質(zhì)

＊風(fēng)險(xiǎn)的不同分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營的意義與作用

＊風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、風(fēng)險(xiǎn)處理方式及其比較

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本章教學(xué)內(nèi)容

§1~1風(fēng)險(xiǎn)概述

§1~2風(fēng)險(xiǎn)的種類

§1~3風(fēng)險(xiǎn)管理

§1~4風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系

2025/1/3082025/1/309§1~1風(fēng)險(xiǎn)概述

一、風(fēng)險(xiǎn)的概念

風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的不確定性狀態(tài)。它有三層含義：△風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀狀態(tài)；△風(fēng)險(xiǎn)是與損失相關(guān)的一種狀態(tài)；△風(fēng)險(xiǎn)是這種損失發(fā)生的不確定性狀態(tài)。

2025/1/3010二、風(fēng)險(xiǎn)的程度：即風(fēng)險(xiǎn)的量化概念

三、風(fēng)險(xiǎn)的特征

客觀性、損害性、不確定性、可測(cè)定性、

發(fā)展性。2025/1/3011

四、風(fēng)險(xiǎn)的組成要素

風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失構(gòu)成。

1．風(fēng)險(xiǎn)因素：指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失幅度的原因和條件。風(fēng)險(xiǎn)因素根據(jù)性質(zhì)分為實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素三種類型。

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△實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素：是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風(fēng)險(xiǎn)因素，屬于有形的因素。

△道德風(fēng)險(xiǎn)因素：是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是由于個(gè)人的不誠實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會(huì)財(cái)富損毀或人身傷亡的原因和條件。

△心理風(fēng)險(xiǎn)因素：是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素又稱風(fēng)紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素。

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上述三種風(fēng)險(xiǎn)因素中，道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素均為與人的行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，故二者合并可稱為無形風(fēng)險(xiǎn)因素或人為風(fēng)險(xiǎn)因素。2025/1/3014

2．風(fēng)險(xiǎn)事故

風(fēng)險(xiǎn)事故是造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，又稱風(fēng)險(xiǎn)事件。也就是說，風(fēng)險(xiǎn)事故是損失的媒介，風(fēng)險(xiǎn)只有通過風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。

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3．損失

在風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。

4．三者之間的關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體：風(fēng)險(xiǎn)因素引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故；風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能造成損失。

2025/1/3016§1~2風(fēng)險(xiǎn)的分類

一、純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

這是按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)進(jìn)行的分類。

△純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有造成損失而無獲利可能性的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果只有兩種可能：損失和無損失。

△投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。

注意：純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別教材P162025/1/3017二、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

這是按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境進(jìn)行的分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力變動(dòng)或人的行為失常所引起的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于人類社會(huì)活動(dòng)而產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。注意：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別教材P152025/1/3018三、自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)

這是按損失產(chǎn)生的原因進(jìn)行的分類。△自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。△社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人行為的反?；虿豢深A(yù)料的團(tuán)體行為所致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)?！鹘?jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動(dòng)或估計(jì)的錯(cuò)誤，導(dǎo)致產(chǎn)量減少或價(jià)格漲跌所致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。△政治風(fēng)險(xiǎn)是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)所引起的風(fēng)險(xiǎn)。

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注意：

社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)與政治風(fēng)險(xiǎn)很難嚴(yán)格區(qū)分，如一項(xiàng)社會(huì)問題本為社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，但很可能因累積過久而導(dǎo)致成為政治問題，從而引起政治風(fēng)險(xiǎn)。2025/1/3020四、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)

這是按風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象進(jìn)行的分類?！髫?cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是可能導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)△人身風(fēng)險(xiǎn)是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。△責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指因侵權(quán)或違約依法對(duì)他人遭受的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

△信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。2025/1/3021§1~3風(fēng)險(xiǎn)管理

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生及概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是社會(huì)經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人通過對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、損害后果的衡量、風(fēng)險(xiǎn)處置方法的選擇和執(zhí)行，以最小的成本取得最大安全保障效果的經(jīng)濟(jì)管理方法。

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二、風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

（一）安全需要

（二）風(fēng)險(xiǎn)所致的巨大代價(jià)（風(fēng)險(xiǎn)成本）

（三）政府管理的需要2025/1/3023三、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序

風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序是目標(biāo)建立、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理效果評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)。

2025/1/3024（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)由兩個(gè)部分組成：

損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，前者的目標(biāo)是避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事故形成的機(jī)會(huì)，包括節(jié)約經(jīng)營成本、減少憂慮心理；后者的目標(biāo)是努力使損失的標(biāo)的恢復(fù)到損失前的狀態(tài)，包括維持企業(yè)的繼續(xù)生存、生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、生產(chǎn)的持續(xù)增長、社會(huì)責(zé)任。二者有效結(jié)合，構(gòu)成完整而系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

2025/1/3025（二）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人對(duì)所面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類整理并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。

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風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法主要有：

（1）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法。（2）風(fēng)險(xiǎn)列舉法。（3）生產(chǎn)流程圖法。（4）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法。

2025/1/3027（三）風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)

風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過對(duì)所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度兩個(gè)方面。

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損失頻率的高低取決于風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)目、損失形態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)事故；損失程度是指某一特定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的嚴(yán)重程度。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)不僅使風(fēng)險(xiǎn)管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，而且使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化，損失分布的建立、損失概率和損失期望值的預(yù)測(cè)值則為風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策、選擇最佳管理技術(shù)提供了可靠的科學(xué)依據(jù)。它要求從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率、發(fā)生后所致?lián)p失的程度和自身的經(jīng)濟(jì)情況入手，分析自己的風(fēng)險(xiǎn)承受力，為正確選擇風(fēng)險(xiǎn)的處理方法提供根據(jù)。

2025/1/3029（四）風(fēng)險(xiǎn)處置方法的選擇

風(fēng)險(xiǎn)管理方法分為控制法和財(cái)務(wù)法兩大類，前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起風(fēng)險(xiǎn)事故和擴(kuò)大損失的各種條件；后者是事先做好吸納風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排。

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1．控制法是指避免、消除風(fēng)險(xiǎn)或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率及控制風(fēng)險(xiǎn)損失擴(kuò)大的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

2．財(cái)務(wù)法是通過提留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金事先做好吸納風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排來降低風(fēng)險(xiǎn)成本的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。具體方法有：回避、防損與減損、自留、轉(zhuǎn)移

教材P19~212025/1/3031

（五）實(shí)施計(jì)劃

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是分析、比較已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來評(píng)判管理方案的科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。由于風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的可變性，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的階段性以及風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估測(cè)、評(píng)價(jià)及管理方法進(jìn)行定期檢查、修正，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理方法適應(yīng)變化了的新情況。

2025/1/3032§1~4風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的關(guān)系

可保風(fēng)險(xiǎn)

可保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人可接受承保的風(fēng)險(xiǎn)。即符合保險(xiǎn)人承保條件的風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)的一種形式。如前述，并不是所有風(fēng)險(xiǎn)都可以通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)

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風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)存在著密切關(guān)系，表現(xiàn)為：二者的研究對(duì)象都是風(fēng)險(xiǎn)，相輔相成。研究方法和分析基礎(chǔ)是概率論和大數(shù)法則。兩者的區(qū)別主要表現(xiàn)為：

1．可保風(fēng)險(xiǎn)是保