銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）預(yù)測試題

（題庫版）銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信

貸（中級）預(yù)測試題

L在項(xiàng)目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營

期的各類風(fēng)險(xiǎn)，可以采取的措施包括（）。

A.要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方投保商業(yè)保險(xiǎn)

B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

C.要求發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保

D.要求借款人簽訂長期供銷合同

E.貸款人要求項(xiàng)目相關(guān)方提供完工擔(dān)保

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營期的

各類風(fēng)險(xiǎn)。貸款人應(yīng)當(dāng)以要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方

簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和

履約保函等方式，最大限度地降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，可以以要求借

款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口

擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)。

2.農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)到來之際，某企業(yè)向銀行申請貸款用于農(nóng)產(chǎn)品收

購，這是由（）o

A.長期銷售增長引起的借款需求

B.負(fù)債和分紅變化引起的借款需求

C.季節(jié)性收購引起的借款需求

D.資產(chǎn)變化引起的借款需求

【答案】：C

【解析】：

總體來看，借款需求的主要影響因素包括：①季節(jié)性銷售增長；②長

期銷售增長；③資產(chǎn)效率下降；④固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張；⑤長期投資;

⑥商業(yè)信用的減少及改變；⑦債務(wù)重構(gòu)；⑧利潤率下降；⑨紅利支付;

⑩一次性或非預(yù)期支出。

3,下列關(guān)于5cs系統(tǒng)的說法，錯(cuò)誤的有（）。

A.品德僅指借款企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德

B.資本是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況，財(cái)務(wù)杠桿越低，意

味著債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率越低

C.還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢方面衡量

D.抵押貸款中，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品市場價(jià)

值越小，貸款風(fēng)險(xiǎn)越低

E.經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率

水平等因素

【答案】:A|C|D

【解析】：

A項(xiàng)，品德是對借款人聲譽(yù)的衡量，主要指企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德、經(jīng)營

管理水平、資金運(yùn)用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及償還愿望等；C項(xiàng)，還款

能力即對借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢及波動(dòng)性、借款人管理水平

的衡量；D項(xiàng)，商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場

價(jià)值越大，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，則貸款的風(fēng)險(xiǎn)越低。

4.()是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書

面聲明。

A.貸款意向書

B.貸款承諾

C.借款申請書

D.貸款合同

【答案】：A

【解析】：

貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的

一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意

向書任何內(nèi)容的約束。

5.在銷售高峰期，存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)如果發(fā)生季節(jié)性增加，且季

節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量增加的融資渠道不包括（）。

A.銀行貸款

B,應(yīng)付賬款

C.內(nèi)部融資

D.應(yīng)收賬款

【答案】：D

【解析】：

季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道包括：①季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，

包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)

證券；③銀行貸款。

6.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在

合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容不包括（）。

A.實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意

B.配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查

C.及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料

D.及時(shí)提取貸款并適當(dāng)轉(zhuǎn)化為銀行存款

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在

合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：①貸款

項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；②及時(shí)向貸款人提供完整、

真實(shí)、有效的材料；③配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；④發(fā)生影響其

償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；⑤進(jìn)行合并、分立、股權(quán)

轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意

等。

7.商業(yè)銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，這符合銀行貸

款發(fā)放的（）要求。

A.計(jì)劃、比例放款

B.資本金足額

C.進(jìn)度放款

D.適宜相容

【答案】：B

【解析】：

資本金足額原則是指銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。

即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借

款人資本金到位的比例。

8.處于（）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不

應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。

A.啟動(dòng)

B,成熟

C.衰退

D.成長

【答案】：A

【解析】：

處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技

術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服

務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或

者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。

9.貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備金與（）之比。

A.全部貸款

B.不良貸款

C.可疑加損失貸款

D.損失貸款

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》，撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)

備+不良貸款X100%,監(jiān)管參考標(biāo)準(zhǔn)是120%?150%。

10.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（）。

A.活期存款

B.長期證券投資

C.三個(gè)月以內(nèi)的證券投資

D.庫存現(xiàn)金

【答案】：B

【解析】：

現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金被廣義化，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價(jià)物?，F(xiàn)金

流量中的現(xiàn)金包括兩部分：①現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用

于支付的存款；②現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易

于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

11.在商業(yè)銀行的實(shí)際操作中，判斷貸款申請是否受理時(shí)，業(yè)務(wù)人員

應(yīng)堅(jiān)持將（）放在第一位。

A.維持客戶關(guān)系

B.貸款收益性

C.貸款安全性

D.貸款流動(dòng)性

【答案】：C

【解析】：

實(shí)務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項(xiàng)目的初步判斷。

作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的

權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的

項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。

12.我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)中，最核心的內(nèi)容是（）o[2016年11

月真題]

A.借款人的還款意愿

B.借款人的歷史還款記錄

C.貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度和債務(wù)人還款能力

D.借款人的還款來源

【答案】:C

【解析】：

貸款分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，

其實(shí)質(zhì)是以貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)程度和債務(wù)人還款能力為核心，判斷債務(wù)

人及時(shí)足額償還貸款本息或及時(shí)足額履約的可能性。

13.按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影

響等因素的不同，其審批程序可分為（）。

A.審批制、備案制

B.審批制、核準(zhǔn)制

C.核準(zhǔn)制、備案制

D.審批制、核準(zhǔn)制和備案制

【答案】：D

【解析】：

在進(jìn)行項(xiàng)目審批的審查時(shí)，應(yīng)對項(xiàng)目適應(yīng)流程是否恰當(dāng)進(jìn)行審查。按

照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因

素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準(zhǔn)制和備案制三種，每

種審批程序都具有各自不同的特點(diǎn)。

14.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)的說法，正確的有（）o

A.不良貸款率反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量

B.不良率變幅反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢

C.利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況

D.信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一

般水平

E.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)，相對不良率反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處

的相對位置。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。該指標(biāo)大于1時(shí)，說明目標(biāo)

區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。

15.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核

借款人提交的用款計(jì)劃或用款清單所列用款事項(xiàng)是否符合約定的貸

款用途，計(jì)劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人（）起

付標(biāo)準(zhǔn)或條件。

A.其他支付

B.自主支付

C.實(shí)貸實(shí)付

D.受托支付

【答案】：D

【解析】：

借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款

人提交的用款計(jì)劃或用款清單所列用款事項(xiàng)是否符合約定的貸款用

途，計(jì)劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付

標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。

16.貸款擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)該遵循哪些原則？（）

A.公平

B.公正

C.平等

D.自愿

E.誠實(shí)信用

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實(shí)信用的

原則。

17.()通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映公司控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力,

進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。

A.杠桿比率

B.盈利能力指標(biāo)

C.償債能力指標(biāo)

D.營運(yùn)能力指標(biāo)

【答案】：D

【解析】：

營運(yùn)能力指標(biāo)是通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)

用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運(yùn)能力指標(biāo)包

括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。

18.預(yù)收賬款屬于（）o

A.流動(dòng)資產(chǎn)

B,非流動(dòng)資產(chǎn)

C.長期負(fù)債

D.流動(dòng)負(fù)債

【答案】：D

【解析】：

流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承

擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付

票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤、其他

應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。

19.在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是

()o

A.凈資本

B.留存收益

C.增發(fā)股票

D.增發(fā)債券

【答案】：B

【解析】：

內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，

企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部

融資的資金來源主要是留存收益。

20,下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯(cuò)誤的是()o[2014年11月

真題]

A.自主支付是受托支付的補(bǔ)充

B.自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則

C.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制

D.在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要

求

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。

在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對

貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。

21.商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮（）。

A.貸款項(xiàng)目的盈利能力

B.貸款的擔(dān)保

C.借款人的還款能力

D.借款人的還款記錄

E.借款人的還款意愿

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類，還應(yīng)考慮以下因素：

①貸款償還的法律責(zé)任；②銀行的信貸管理狀況。

22.商業(yè)銀行在對客戶供應(yīng)階段分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.進(jìn)貨渠道分析可以從四個(gè)方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)

近、運(yùn)輸方式的選擇、進(jìn)貨資質(zhì)的取得

B.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般

較為可靠

C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易

采購，說明其資信較高

D.原材料價(jià)格除了受市場供求影響外，還取決于進(jìn)貨渠道、客戶關(guān)系

等多方面因素

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個(gè)因素。如果貨品

供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貸款或現(xiàn)貨交易;

反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。

23.票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。

A.每一次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全

B.每一次背書不得附有條件

C.各背書相互銜接

D.辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，并記明“擔(dān)?！弊謽?/p>

E.票據(jù)依法可流通

【答案】:A|B|C

【解析】：

對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對背書進(jìn)行連續(xù)性審查，審查的內(nèi)容有:

①每一次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書

都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書

人；②票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)

應(yīng)記明“質(zhì)押”“設(shè)質(zhì)”等字樣。

24.下列選項(xiàng)中，表明企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況發(fā)生惡化的是（）。

A.短期負(fù)債和長期負(fù)債減少

B.存貨周轉(zhuǎn)率大幅上升

C.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為正值

D.應(yīng)收賬款大幅增加

【答案】：D

【解析】：

企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：①企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大不利

變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營增長狀況等指標(biāo)惡

化；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅

下降；④應(yīng)收賬款異常增加；⑤流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；⑥

短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)

無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨

不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；⑩財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營

控制混亂；?對外擔(dān)保率超過100%,對單一客戶擔(dān)保額過大、有同

質(zhì)企業(yè)互保、擔(dān)保鏈、或?qū)ν鈸?dān)保已出現(xiàn)墊款的現(xiàn)象；?客戶存在過

度交易或盲目擴(kuò)張行為，表現(xiàn)在長期投資與投資收益相比增長過快，

營運(yùn)資金與EBITDA相比金額較大等；?財(cái)務(wù)成本不合理上升、高成

本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動(dòng)性出現(xiàn)問題。

25.債項(xiàng)評級工作流程中，不屬于貸前程序的是（）o

A.評級發(fā)起

B.評級認(rèn)定

C.評級推翻

D.評級更新

【答案】：D

【解析】：

債項(xiàng)評級工作程序分為評級發(fā)起、評級認(rèn)定、評級推翻和評級更新。

其中，評級發(fā)起、認(rèn)定和推翻屬于貸前程序，評級更新屬于貸后程序。

26.在分析影響借款人還款能力的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，可以通過（）查閱

借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)

B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

C.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)企業(yè)征信系統(tǒng)

D.中國稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】：

在分析影響借款人還款能力的因素時(shí)，還應(yīng)分析借款人信譽(yù)這一重要

的非財(cái)務(wù)因素。其中，借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)

征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。

27.金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)，

向同級財(cái)政部門和中國銀保監(jiān)會(huì)或其屬地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及

處置結(jié)果。

A.15

B.45

C.30

D.60

【答案】：C

【解析】：

金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（即金融企業(yè)向受讓資

產(chǎn)管理公司完成檔案移交）30個(gè)工作日內(nèi)，向同級財(cái)政部門和銀保

監(jiān)會(huì)或其屬地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金

融企業(yè)報(bào)告財(cái)政部和銀保監(jiān)會(huì)，地方管理的金融企業(yè)報(bào)告同級財(cái)政部

門和其屬地派出機(jī)構(gòu)。同一報(bào)價(jià)日發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個(gè)批

次。

28.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（）。

A.集團(tuán)成員借款額度

B.單筆貸款額度

C.集團(tuán)授信額度

D.客戶信用額度

【答案】：D

【解析】：

客戶信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類

信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。

29.在貸款項(xiàng)目評估中，不屬于市場需求預(yù)測的內(nèi)容是（）。

A.估計(jì)產(chǎn)品的市場價(jià)格水平

B.估計(jì)潛在的市場需求總量

C.評估行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率

D.估計(jì)區(qū)域市場潛在需求量

【答案】：A

【解析】：

行業(yè)需求預(yù)測是在對需求量調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評

估。對當(dāng)前市場需求狀況進(jìn)行預(yù)測分析，包括估計(jì)總的市場潛在需求

量（簡稱潛量）、區(qū)域市場潛量、行業(yè)的實(shí)際銷售額和公司的市場占

有率。

30.財(cái)務(wù)指標(biāo)分析中，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，說明客戶可能（）。

A.存貨銷量增加

B.呆滯積壓存貨比重較大

C.存貨采購價(jià)格上漲

D.存貨采購過量

E.存貨耗用量增加

【答案】：B|C|D

【解析】：

一般而言，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆

滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價(jià)格上漲；而存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少,

說明客戶存貨耗用量或銷量增加。

31.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（）行使。

A.貸款調(diào)查人員

B.貸款審批委員會(huì)

C.銀行客戶經(jīng)理

D.貸款審查人員

【答案】：B

【解析】：

審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)

行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提

出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有

權(quán)審批人行使。

32.借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按照足額

償還的貸款應(yīng)歸類為（）o

A.正常類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級類貸款

D.損失類貸款

【答案】：A

【解析】：

B項(xiàng)，關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在

一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；C項(xiàng)，次級類貸款是指借款人

的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸

款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失；D項(xiàng)，損失類貸款

是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無

法收回，或只能收回極少部分。

33.以下屬于商業(yè)銀行公司信貸約束條件中持續(xù)監(jiān)管條件的有（）0

A.財(cái)務(wù)維持

B.資本金要求

C.合法授權(quán)

D.股權(quán)維持

E.政府批準(zhǔn)

【答案】：A|D

【解析】：

商業(yè)銀行公司信貸約束條件包括：①提款條件，主要包括合法授權(quán)、

政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件；②持續(xù)維護(hù)

條件，主要包括財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護(hù)條件。

.下列有關(guān)項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析的表述，錯(cuò)誤的是（）

34o

A.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷都不能

作為現(xiàn)金流出

B.全部投資現(xiàn)金流量表可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投

資回收期等指標(biāo)

C.全部投資、自有資金現(xiàn)金流量表由于計(jì)算基礎(chǔ)不同，應(yīng)根據(jù)計(jì)算基

礎(chǔ)判斷哪些應(yīng)作為其現(xiàn)金流入和流出

D.項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，在編制全部

投資現(xiàn)金流量表時(shí)，利息支出應(yīng)作為現(xiàn)金流出

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，但在編

制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，全部投資都假設(shè)為自有費(fèi)金，以全部投資

為計(jì)算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量

表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。

35.對于（）,銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應(yīng)出具

進(jìn)口方銀行開立的信用證。

A.出口貸款

B.出口打包貸款

C.進(jìn)口打包貸款

D.外貿(mào)打包貸款

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)貸款類型不同，借款人申請貸款還需要提供一些其他材料，其中,

如為出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的

信用證。

36.流動(dòng)資金貸款可以用于（）等用途。

A.房地產(chǎn)開發(fā)

B.股權(quán)投資

C.日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

D.固定資產(chǎn)構(gòu)建

【答案】：C

【解析】：

流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款

人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

.貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是（）

370

A.貸款調(diào)查

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】：

貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立

的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的

目的。貸放分控中的“貸力是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審

查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放及支

付環(huán)節(jié)。

.商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（）

38o

A.以資抵債

B.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

C.破產(chǎn)清算

D.調(diào)整利率

【答案】：c

【解析】：

目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：①變更擔(dān)保條件；②調(diào)整

還款期限；③調(diào)整利率；④借款企業(yè)變更；⑤債務(wù)轉(zhuǎn)為資本；⑥以資

抵債。但在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式既可以單獨(dú)

使用，也可以結(jié)合使用。

39.在貸款項(xiàng)目評估中，效益成本評比法不包括（）o

A.決策樹分析法

B.盈虧平衡點(diǎn)比較法

C.最低成本分析法

D.凈現(xiàn)值比較法

【答案】：A

【解析】：

效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)

濟(jì)效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點(diǎn)

比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。

40.銀行貸款發(fā)放原則中，主要適用于固定資產(chǎn)貸款發(fā)放的是（）。

A.計(jì)劃放款原則

B.比例放款原則

C.進(jìn)度放款原則

D.資本金足額原則

【答案】：C

【解析】：

進(jìn)度放款原則是指在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程

量的多少進(jìn)行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計(jì)

劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計(jì)劃，應(yīng)于計(jì)劃

提款目前合理時(shí)間內(nèi)，向銀行提出申請，并征得銀行同意。如借款人

未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項(xiàng)的用途，銀行有權(quán)不予支付。

41.以下關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.客戶營運(yùn)能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影

響其償債能力和盈利能力

B.客戶財(cái)務(wù)分析一般包括償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力和資金結(jié)構(gòu)

等方面分析

C.資金結(jié)構(gòu)反映的是客戶全部資金來源中負(fù)債和所有者權(quán)益所占比

重和相互間的比例關(guān)系

D.盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越

強(qiáng)，債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越小

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源。一般而言，借款人盈

利能力越強(qiáng)，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小。

42.關(guān)于速動(dòng)比率，以下說法不正確的是（）o

A.對企業(yè)而言，速動(dòng)比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B.速動(dòng)比率用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)

債的能力

C.在計(jì)算速動(dòng)比率時(shí)，存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用不計(jì)入速動(dòng)資產(chǎn)

D.速動(dòng)比率一般應(yīng)保持在100%以上

【答案】：A

【解析】：

速動(dòng)比率是指借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。速動(dòng)資產(chǎn)是指易于

立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)，其計(jì)算公式為：速動(dòng)資產(chǎn)

=流動(dòng)資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費(fèi)用。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，一般認(rèn)為速動(dòng)

比率為1較為合適。如果速動(dòng)比率低，說明借款人的短期償債能力存

在問題；速動(dòng)比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動(dòng)資產(chǎn)，可能

失去一些有利的投資或獲利機(jī)會(huì)。

43.從資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由和支持，

短期資產(chǎn)則由支持。（）

A.長期負(fù)債；流動(dòng)資產(chǎn)；短期資金

B.長期投資；所有者權(quán)益；短期投資

C.長期投資；短期資金；所有者權(quán)益

D.長期資金；所有者權(quán)益；短期資金

【答案】：D

【解析】：

從資產(chǎn)負(fù)債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益

支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、

長期資產(chǎn)也不全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會(huì)出現(xiàn)問

題。

,下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯(cuò)誤的是（）

44o

A.審查審批人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識，

并有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

B.未通過貸審會(huì)審批的信貸業(yè)務(wù)可以申請復(fù)議，但必須符合一定條

件，且間隔時(shí)間不能太短

C.如貸款審查人員對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸

流程

D.授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆

程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，審查人員無最終決策權(quán)，審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度,

也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見

后，對是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審

批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。

45.關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是（）o

A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清

償能力

B.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力

C.強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)

D.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

【答案】：C

【解析】：

常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：①要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，

判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；②利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)

人施加壓力；③要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)

人自愿還款；④要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

46.為落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款

人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的（）。

A.放款執(zhí)行部門

B.貸款調(diào)查部門

C.內(nèi)部審計(jì)部門

D.貸款審查部門

【答案】：A

【解析】：

貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其

中，責(zé)任部門即放款執(zhí)行部門。

47.經(jīng)營杠桿是衡量（）相對于銷售量變化敏感度的指標(biāo)。

A.營運(yùn)資本

B存貨

C.營業(yè)利潤

D.銷售費(fèi)用

【答案】：c

【解析】：

經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越

大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。

48.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）o

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】:A|B|D

【解析】：

貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)

人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、

認(rèn)定；②貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種

不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)

展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

49.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計(jì)接收抵債資產(chǎn)170萬元，已

處置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置

率為（）o

A.52.94%

B.51.11%

C.48.23%

D.47.06%

【答案】：A

【解析】：

抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)

值）/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）X100%=

90/170X100%^52.94%o

50.()通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映公司控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力,

進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。

A.杠桿比率

B.盈利能力指標(biāo)

C.償債能力指標(biāo)

D.營運(yùn)能力指標(biāo)

【答案】：D

【解析】：

營運(yùn)能力指標(biāo)是通過計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運(yùn)

用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運(yùn)能力指標(biāo)包

括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。

51.貸款審批要素包括()o

A.貸后管理要求

B.貸款利率

C.貸款期限

D.擔(dān)保方式

E.發(fā)放條件與支付方式

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)內(nèi)容，具體包

括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、

貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管

理要求等。

52.商業(yè)銀行的資產(chǎn)保全人員至少要從以下（）方面維護(hù)債權(quán)。

A.根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限、從而有利于鼓勵(lì)企業(yè)增強(qiáng)

還款意愿

B.防止債務(wù)人逃廢債務(wù)

C.確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟

時(shí)效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限

D.在貸款審查審批時(shí)要求借款人提供抵押擔(dān)保

E.妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料，例如借

款合同、抵（質(zhì)）押登記證明等

【答案】：B|C|E

【解析】：

現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)及財(cái)產(chǎn)清查兩個(gè)方面。資產(chǎn)保全人員

至少要從BCE項(xiàng)所述的三個(gè)方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)。

53.銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對B區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí),

發(fā)現(xiàn)該區(qū)域的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負(fù)，如果小

王僅以上述信息判斷，該區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)（）o

A.較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

B.較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

C.根據(jù)這兩項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大

D.根據(jù)第一項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第二

項(xiàng)判斷，信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

【答案】：B

【解析】：

信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般

水平，因而區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對較低；不良率變幅為負(fù)時(shí)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上

升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降。綜合起來，以上兩個(gè)指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)較

小，因而可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。

54.2009年下半年，受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，我國汽車行業(yè)、機(jī)械行業(yè)

等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國鋼鐵行業(yè)庫存積壓、資金流轉(zhuǎn)不

暢，無法按時(shí)償還銀行貸款，銀行面臨的此種風(fēng)險(xiǎn)屬于中的

______O()

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)

B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.國別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

D.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

鋼鐵行業(yè)無法按時(shí)歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)

存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風(fēng)險(xiǎn)為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)風(fēng)

險(xiǎn)的一種。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)還包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長性風(fēng)險(xiǎn)、市場集中度風(fēng)

險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。